Rekening 2021 jaarstukken 2021.pdf

Taakveld 6.4 Begeleide participatie Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 59.000. Dit betreft de extra coronabijdrage aan Paswerk tot het bedrag van de rijksintegratie-uitkering WSW. Dit is besloten in het bestuur van Paswerk op 28 oktober 2021 en zodoende niet opgenomen in de najaarsnota.

Taakveld 6.5 Arbeidsparticipatie Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 147.000. Dit bestaat uit: •

•

Minder lasten re-integratie: € 128.000 (voordeel). Het re-integratiebudget voor 2021 bedraagt € 463.000. Dit is inclusief € 119.000 restantbudget 2020, dat is overgeheveld naar 2021 en inclusief € 11.000 geoormerkt geld dat bij de septembercirculaire gemeentefonds 2021 beschikbaar is gesteld voor een breed offensief. De lasten bedragen € 335.000, inclusief het aan Paswerk betaalde tekort op het nieuw begeleid werk van € 28.000; Minder doorberekende salarissen en inhuur: € 19.000 (voordeel).

Taakveld 6.6 Maatwerkvoorzieningen Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 187.000. Dit bestaat uit: • •

Het voordeel op het budget van rol- en vervoersvoorzieningen van € 64.000 wordt veroorzaakt doordat er in 2021 door corona minder gebruik is gemaakt van het regionaal vervoer; Het nadeel op het budget woonvoorzieningen van € 251.000 wordt veroorzaakt doordat wij in 2021 relatief meer duurdere woningaanpassingen hebben uitgevoerd. Op jaarbasis kunnen de lasten van de woonvoorzieningen fluctueren, op begrotingsbasis wordt het gemiddelde van de uitgaven van de laatste drie jaren begroot.

Taakveld 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 395.000. • We hebben middelen ontvangen vanuit het innovatiefonds Beschermd Wonen voor € 31.000. • Een correctie van een aan een zorgaanbieder verleende subsidie over 2018 levert een voordeel op van € 170.000. • De voor 2021 verstrekte subsidie is € 280.000 lager dan begroot doordat een groep dagbesteding minder is opgenomen dan afgesproken. • Overige verschillen € 14.000 (voordeel).

Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 163.000. Dit nadeel wordt veroorzaakt door een toename in het gebruik van Jeugdhulp.

Rekening 2021

Programma 6

71

Baten Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie De lagere baten op dit taakveld van € 30.000 worden veroorzaakt doordat de huur van het pand aan de Glipperweg 55 is opgezegd.

Taakveld 6.3 Inkomensregelingen Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 147.000. Dit bestaat uit: • Participatiewet, IOAW, IOAZ en Bbz-levensonderhoud: € 128.000 (nadeel). Het BUIG-budget (bundeling uitkering inkomensvoorzieningen gemeenten) is na de vaststelling van de najaarsnota door het Rijk met € 73.000 naar beneden bijgesteld. In de najaarsnota was nog rekening gehouden met het voorlopige budget. Daarnaast zijn de baten uit verstrekte leningen (inclusief een aanpassing van de reservering voor oninbaarheid) € 55.000 lager dan begroot; Bbz-kapitaalverstrekking: € 25.000 (nadeel); Dit betreft lagere baten Rijk van € 32.000 en hogere baten uit verstrekte leningen (inclusief een aanpassing voor oninbaarheid) van € 7.000; • Tijdelijke overbruggingsregeling zelfstandige ondernemers (Tozo): € 39.000 (voordeel). Dit betreft lagere baten Rijk van € 66.000 en hogere baten uit verstrekte leningen (inclusief aanpassing voor oninbaarheid) van € 105.000; • Minder doorberekende salarissen en inhuur aan gemeente Bloemendaal: € 59.000 (nadeel); • Overige inkomensvoorzieningen: € 26.000 (voordeel).

Taakveld 6.72 Maatwerkdienstverlening 18+ De lagere baten op dit taakveld van € 50.000 worden veroorzaakt door de eindafrekeningen van zorgaanbieders, die lager waren dan geraamd.

Rekening 2021

Programma 6

72

Jaarrekening 2021

Programma 7

Volksgezondheid en milieu 1. Wat hebben we bereikt?

2. Wat hebben we ervoor gedaan?

3. Hoe hebben we dit gemeten?

4. Wat heeft het gekost?

Inhoud programma Programma 7 gaat over milieu, duurzaamheid en afval. Voor de bijdragen en plannen ter bevordering van het welzijn en gezondheid van de inwoners van Heemstede verwijzen we naar Programma 6 Sociaal domein. We verbinden ons aan een milieubewust en duurzaam Heemstede. Zo geven we Heemstede mooier, schoner en duurzamer door aan de generaties na ons. De gemeente Heemstede zet in op aardgasvrij in 2050 voor de hele gemeente en op energieneutraal gemeentelijk vastgoed in 2030. Duurzame mobiliteit bespreken we in programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat, en het ecologisch beleid is opgenomen in programma 5 Sport, cultuur en recreatie.

1. Wat hebben we bereikt? Heemstede draagt actief bij aan de landelijke klimaatdoelen voor de energietransitie, circulaire economie en klimaatadaptatie. We dragen zorg voor een schoner leefmilieu en adviseren, informeren en stimuleren over duurzaamheid. Bij herinrichtingen van de openbare ruimte worden deze speerpunten toegevoegd in samenspraak met inwoners. 2021 was het jaar van de grote beleidsplannen. We willen dat woningen en trottoirs vrij blijven van water bij zwaar weer en dat ontsluitingswegen en wegen vlak bij zorginstellingen begaanbaar blijven. We hebben beleidsplannen vastgesteld om zo veel mogelijk toe te werken naar een klimaatbestendige gemeente, zoals het beleid voor klimaatadaptatie, het Programma Water en het Grondwaterbeleidsplan. Ook hebben we gewerkt aan de transitievisie warmte en het uitvoeringsprogramma Heemstede Duurzaam en de bijbehorende monitoringstool. We zetten in op de algemene doelen van rioolbeheer, bescherming van de volksgezondheid, handhaving van een goede en een gezonde leefomgeving, en bescherming van natuur en milieu. We willen kunnen genieten van gezond oppervlaktewater, waarlangs en waarop het fijn recreëren is. Verder hebben we ons dit jaar ook ingezet om meer van het huishoudelijk afval te recyclen en in 2025 het restafval te hebben teruggedrongen tot maximaal 30 kg per inwoner per jaar.

Relevante beleidsnota’s ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

GRP 2017 - 2021 (riolering, hemelwater en grondwater) Grondwaterbeleidsplan Bloemendaal en Heemstede 2017 - 2021 Grondwaterbeheerplan Heemstede 2017 - 2021 Beleidsplan Openbare Verlichting 2018 - 2022 Nota Duurzaamheid Heemstede 2020 - 2024 VANG Doelstelling 2014 (Publiek kader huishoudelijk afval 2025) Regionale Energiestrategie Noord-Holland-Zuid (1.0) 2021 - 2023 Transitievisie warmte Heemstede 2021 - 2026 Actualisatie toekomstbestendige begraafplaats Heemstede 2020 - 2025

Rekening 2021

Programma 7

73

2. Wat hebben we ervoor gedaan? Nota Duurzaamheid Heemstede 2020 -2024 In het uitvoeringsprogramma 2020 en 2021 staan concrete acties genoemd op de vijf thema’s energietransitie, circulaire economie, klimaatadaptatie, ecologie en duurzame mobiliteit. Deze acties zijn in de afgelopen twee jaren grotendeels uitgevoerd. Het totale budget voor een duurzaam Heemstede is aan de bestemmingsreserve toegevoegd. Eind 2021 is een nieuw Uitvoeringsprogramma Heemstede Duurzaam 2022-2023 vastgesteld, met projecten verdeeld over de vijf thema’s. De komende twee jaar worden die projecten uitgevoerd. Ook is in 2021 een monitoringssysteem Heemstede Duurzaam opgesteld om de duurzaamheidsdoelen te meten, vanuit een bijbehorende routekaart. Beide zijn opgesteld in samenspraak met betrokken belanghebbenden en in afstemming met de Adviesgroep Duurzaamheid. Regionale energietransitie (RES) In Heemstede zijn we onderdeel van de regio Noord-Holland-Zuid voor het opstellen van de Regionale Energiestrategie (RES). De RES brengt voor en met de hele regio in beeld hoe aan de huidige en verwachte vraag van elektriciteit kan worden voldaan door zonne- en windenergie op te wekken op land. Het bestuur van Heemstede heeft de RES 1.0 vastgesteld in 2021. Om bij te dragen aan de energietransitie zet Heemstede in op de generieke bouwstenen Zon op grote daken en Zon op parkeerterreinen.

Onderdeel van de RES is ook de Regionale Structuur Warmte (RSW) voor Noord-Holland-Zuid. Hierin is vooral in beeld gebracht hoe groot de vraag en het aanbod is van warmte. Voor de transitie naar aardgasvrij is een start gemaakt met de uitvoeringsagenda. Opstellen Transitievisie warmte In 2021 is de Transitievisie Warmte Heemstede opgesteld samen met belanghebbenden waaronder inwoners. Hierin zijn transitiepaden opgenomen hoe we de komende vijf jaar een start kunnen maken met het gefaseerd overgaan naar duurzame warmte in plaats van aardgas tot 2050. We onderzoeken ook welke bronnen er zijn als alternatief voor aardgas in de vorm van een warmtenet zoals warmte uit riolen, warmte uit water en warmte diep uit de aarde. Actief stimuleren van de circulaire economie We hebben in 2021 regionaal afspraken gemaakt op het gebied van de circulaire economie. Tijdens de MRAduurzaamheidstop van 15 oktober heeft Heemstede een aantal green deals en afspraken ondertekend. We blijven ons inzetten op circulair aanbesteden als onderdeel van het gemeentelijke inkoopbeleid om zo de transitie van de lineaire naar de circulaire economie te stimuleren. Regionale aanpak energiebesparing woningen Noord-Holland De regio Zuid-Kennemerland en IJmond heeft in 2021 opnieuw bijgedragen aan de regionale aanpak om de gebouwde omgeving te verduurzamen, in cofinanciering met de provincie Noord-Holland.

Voor de coöperatie HeemSteeds Duurzamer is dit een extra impuls om woningen in Heemstede versneld te verduurzamen. Deze cofinanciering loopt drie jaar (van 2019 tot en met 2021) en per jaar bedraagt de gemeentelijke bijdrage € 30.000. Regeling reductie energiegebruik woningen (RREW) In 2021 zijn acties uitgevoerd voor huurders en huiseigenaren om kleine energiebesparende maatregelen te nemen in de woning. Het gaat hierbij om energieadviezen, maar ook om energiebespaarboxen waarin bijvoorbeeld radiatorfolie en LED-lampen zitten. Deze maatregelen helpen onze inwoners om energie te besparen en inzicht te krijgen in de mogelijkheden. Strategie en agenda klimaatadaptatie 2022-2026 In november 2021 heeft de gemeenteraad de Strategie en agenda klimaatadaptatie 2022 -2026 vastgesteld. De berekeningen en de stresstesten hebben laten zien dat onze gemeente opgaven heeft met betrekking tot het klimaatbestendig maken. Maar de berekeningen laten ook zien dat door onze ligging (vlak bij zee), veel groen en al jarenlang toekomstgericht water- en rioolbeheer er geen acute opgaven zijn. De opgaven die er zijn kunnen worden mee gekoppeld met vervangings- en herinrichtingsprojecten en groot onderhoud aan de openbare ruimte. Verder staan er voor de komende jaren onderzoeken op de planning en wordt er in het beleidsstuk ingezet op communicatie over klimaatadaptatie.

Rekening 2021

Programma 7

74

Meting luchtkwaliteit In 2021 zijn we doorgegaan met de meting van de luchtkwaliteit in Heemstede in het kader van het Actieplan Aanpak Verkeersdruk Heemstede. Het doel is om de luchtkwaliteit in Heemstede op diverse locaties in kaart te brengen, waar nodig te verbeteren en schadelijke uitstoot door verkeer te minimaliseren. De kosten hiervan vallen binnen het reguliere budget en zijn daarom niet apart opgenomen. Vervanging riolering In 2021 is de renovatie van de hoofdrioolleidingen in de Heemsteedse Dreef, Cruquiusweg, Wipperplein en Javalaan afgerond. Daarbij is een nieuwe binnenwand aangebracht in de bestaande rioolbuis. De renovatie van het riool in de Heemsteedse Dreef is uitgevoerd in afstemming met het onderhoud aan het asfalt. Dit alles om overlast voor het verkeer en de omwonenden zo klein mogelijk te houden. Verder zijn voorbereidingen getroffen voor de vervanging van de riolering en de aanleg van een hemelwaterriool in de Van Merlenlaan. Tegelijk wordt in dit project de herinrichting van de Van Merlenlaan tot een gebied van 30 km per uur gekoppeld aan het traject Van Merlenlaan-Camplaan en West-Valkenburgerlaan-Noord tot een gebied van 30 km per uur. Dit is benoemd in het concept-wegcategoriseringplan (WCP). De voorbereidingstijd voor dit project is daarom langer dan gebruikelijk.

Duurzaam afvalbeleid In een circulaire economie is elke vorm van afval een grondstof voor een nieuw product of proces. In de Nota Duurzaamheid heeft Heemstede onderschreven te werken aan het behalen van de landelijke VANG-doelstelling (van afval naar grondstof). Deze doelstelling werkt ernaar toe dat het aantal kilo’s ingezameld restafval per persoon per jaar in 2025 maximaal 30 kilogram is. Grote impact corona op afvalinzameling De coronapandemie heeft grote gevolgen gehad voor de afvalinzameling in Heemstede. Afvalinzameling wordt beschouwd als een cruciaal beroep en daarom gingen de werkzaamheden in 2021 gewoon door. Een Als gevolg van corona waren mensen vaker thuis. Dit heeft een verschuiving teweeggebracht in het afvalaanbod: de hoeveelheid huishoudelijk afval is de afgelopen twee jaar met 5 tot 10 procent toegenomen. Er was meer aanbod van PBD (plastic, blik en drinkpakken) door de sluiting van de horeca. Ook het aanbod van oud papier en karton nam landelijk toe, doordat mensen meer online gingen bestellen. Door de coronamaatregelen hadden mensen ook meer tijd en geld voor grote klussen. Ze gingen vaker verbouwen in en rondom het huis, wat heeft geleid tot een toename van GFT, grof tuinafval en de grove afvalstromen in de milieustraat. Ook gingen mensen meer opruimen, wat zorgde voor een toename in bijvoorbeeld textielafval.

Afvalmoties Met het aannemen van twee moties heeft de gemeenteraad erop ingezet enkele verbeteringen aan de inzameling van afvalstoffen direct uit te rollen. Zo zijn extra ondergrondse containers geplaatst en is de inzameling van plastic uitgebreid met blik en drinkpakken. Alle ondergrondse containers zijn voorzien van nieuwe bestickering en uitleg over de afvalstromen die inwoners erin mogen gooien. In de zomer zijn extra GFTinzamelrondes gereden en tegen het einde van het jaar is de GFT-campagne van start gegaan. Voorbereiding aanbesteding restafvalverwerking Het huidige verwerkingscontract van Heemstede loopt, net als dat van het merendeel van de deelnemende gemeenten, per 31 december 2022 af. Het is noodzakelijk de restafvalverwerking vanaf 2023 opnieuw te waarborgen, en daarbij rekening te houden met de ontwikkelingen en ambities van en bij de gemeenten in het kader van de landelijke VANG-doelstelling en de landelijke ontwikkelingen in de afvalverwerkende branche. Samen met de Meerlanden-gemeenten, en nog een aantal andere gemeenten, zijn we begonnen de opties te verkennen voor de verwerking van ons restafval per 1 januari 2023. Invoering Ja-Ja sticker De gemeenteraad is in 2020 akkoord gegaan met de invoering van de Ja-Ja-sticker in Heemstede. Dit betekent dat inwoners zonder sticker geen ongeadresseerd reclamedrukwerk meer op hun deurmat krijgen.

Hiermee wordt het jaarlijks verspillen van grote hoeveelheden papier tegengegaan. Toekomstbestendige begraafplaats In 2021 is het beheer van de algemene begraafplaats verder geactualiseerd. Dat gebeurde in samenwerking met een onderzoeksbureau dat is gespecialiseerd in begraafplaatsen en buitenplaatsen. In 2021 is het meerjarig onderhoudsplan voor de begraafplaats verder uitgewerkt, op basis van de resultaten van het onderzoek door dit bureau. Het meerjarig onderhoudsplan is in 2022 klaar. Het beheer sluit aan op de beleidsvisie voor de begraafplaats. In deze visie komen onderwerpen aan bod zoals de verordening en tarieven en leges, de

Rekening 2021

Programma 7

75

cultuurhistorie en de monumentale waarde, de toekomst van de begraafplaats en zijn sociale functie en positie in de gemeenschap van Heemstede.

Betrokkenheid verbonden partijen • • •

GBKZ (Gemeentebelastingen Kennemerland-Zuid): int alle heffingen van dit programma. Het gaat hier om de afvalstoffenheffing, de rioolheffing en de begrafenisrechten. Meerlanden: de partij die verantwoordelijk is voor de inzameling en verwerking van het afval. Heemstede is ook aandeelhouder van Meerlanden. Informatie hierover staat in programma 0 Bestuur en ondersteuning. Omgevingsdienst IJmond: voert de taken uit die horen bij een regionale uitvoeringsdienst, zoals milieuvergunningverlening, milieutoezicht en handhaving en toezicht bodemsanering. Daarnaast is er een contactfunctionaris aangesteld.

3. Hoe hebben we dit gemeten? Verplichte beleidsindicatoren (laatste cijfers uit: waarstaatjegemeente.nl, 15/02/2022) Jaar Indicator Meeteenheid Waarde Meting

Jaar Meting

Waarde

Omvang huishoudelijk restafval

Kg/inwoner

2019

175

2020

191,5

Hernieuwbare elektriciteit

%

2019

5,1

2020

4,0

Overige beleidsindicatoren Inzamelgegevens Hieronder staan twee tabellen met de inzamelresultaten van 2015 tot en met 2021. De tabel hierna laat zien hoe ons restafval is samengesteld. Het restafval afkomstig van huishoudens is verzameld en gesorteerd in de verschillende fracties. Samenstelling restafval Gft-afval Papier en karton Plastic verpakkingen (blik en drinkpakken per oktober 2021) Glas Textiel

2015 39% 9%

2016 40% 9%

2017 39% 12%

2018 44% 9%

2019 43% 9%

2020 41% 8%

2021 39% 12%

9% 3% 3%

6% 2% 4%

7% 1% 2%

10% 2% 3%

9% 2% 3%

8% 2% 2%

14% 2% 2%

Ontwikkeling afvalstoffenheffing

Tarief afvalstoffenheffing kleine rolemmer (basistarief) Tarief afvalstoffenheffing grote rolemmer

Rekening 2021

Programma 7

2018

2019

2020

2021

197,85 247,32

215,04 268,80

257,74 322,18

285,43 356,78

76

4. Wat heeft het programma gekost? (x € 1.000)

rekening

begroting

rekening

2020

2021

2021

Lasten Baten

7.901 7.216

8.118 7.699

8.002 7.811

Resultaat programma

-685

-419

-191

Lasten programma 7

Baten programma 7

€ 8.001.842

Aandeel programma in totale rekening van

€

€ 7.811.038

€ 8.001.842

€

87.024.392

Detailtabel programma 7 – Volksgezondheid en milieu (x € 1.000) taakveld omschrijving taakveld Lasten, uitgesplitst per taakveld 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totale lasten van het programma Baten, uitgesplitst per taakveld 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Totale baten van het programma Saldo programma

Rekening 2021

Programma 7

rekening 2020

begroting 2021

rekening 2021

2.003 2.164 2.984 199 551 7.901

2.082 2.099 3.042 393 502 8.118

2.033 2.028 3.053 330 558 8.002

0 2.879 3.643 0 694 7.216 -685

0 3.057 3.999 23 620 7.699 -419

10 2.933 4.078 42 748 7.811 -191

77

Toelichting op de financiële cijfers Lasten Taakveld 7.1 Volksgezondheid Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 46.000. Dit bestaat uit: • Door corona is in 2021 iets minder uitgegeven voor het geven van trainingen dan normaal. Het voordeel bedraagt € 19.000; • Minder doorbelaste salarissen. Dit wordt betrokken bij het resultaat op de salarisbegroting 2021. Het voordeel bedraagt € 16.000; • Omgevingsdienst: - de vanuit de algemene uitkering gelabelde RUD-gelden (bestemd voor extra lasten regionale uitvoeringsdiensten omgevingsvergunningen) zijn niet uitgegeven door de Omgevingsdienst IJmond (ODIJ) en daarom niet opgevraagd. Het voordeel bedraagt € 10.000; - de jaarrekening 2020 van de ODIJ sloot af met een positief saldo. Het voordeel voor Heemstede bedroeg € 4.000; • Metingen luchtkwaliteit: de metingen waren niet begroot en leiden tot een nadeel van € 3.000.

Taakveld 7.2 Riolering Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 71.000. De rioolexploitatie sluit af met een lager positief saldo dan geraamd. Hierdoor is de storting in de riolen lager dan geraamd en ontstaat een voordeel van € 71.000. Een uitgebreide opstelling van de rioolexploitatie in 2021 vindt u in Paragraaf 1 Lokale heffingen, onderdeel B Rioolheffing.

Taakveld 7.4 Milieubeheer Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 63.000. De oorzaken hiervan zijn: • Legionellabestrijding: kosten voor gemeentelijke eigendommen. Het nadeel is € 15.000; • Dode dieren: ‘valwild’ en afvoer kadavers. Het nadeel is € 5.000; • Klimaatgelden en Nota Duurzaamheid: er is minder uitgegeven dan geraamd in 2021. Dit wordt verrekend met de reserve Duurzaam Heemstede (programma 0 Bestuur en ondersteuning), zodat dit per saldo budgettair neutraal is. Op dit taakveld ontstaat een voordeel van € 83.000.

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 56.000. De oorzaken hiervan zijn: • Lijkschouw bij euthanasie: €1.000 (nadeel); • Begraafplaats: eenmalig hogere onderhoudslasten door onder meer uitbreiding urnenmuur: € 53.000 (nadeel); • Lijkbezorging: uitvaartkosten als er geen nabestaanden zijn: € 2.000 (nadeel). De begraafplaats leidt niet tot een exploitatieresultaat, omdat de uitvaartverzorging wordt verrekend met de egalisatiereserve uitvaartverzorging en het onderhoud met de voorziening onderhoud graven.

Rekening 2021

Programma 7

78

Baten Taakveld 7.2 Riolering Het nadeel op dit taakveld bedraagt € 124.000 en is ontstaan, omdat er in de begroting rekening was gehouden met een onttrekking aan de voorziening riool. Omdat veel uitgaven die zijn opgenomen in het Gemeentelijk Rioleringsplan (GRP) 2017-2021 zijn verschoven naar het nieuwe Programma Water 2022-2026 is het niet nodig een bedrag te onttrekken aan de voorziening in 2021. Een onttrekking aan de voorziening vindt plaats ten gunste van de exploitatie. Nu de geraamde onttrekking vervalt, is dit een nadeel van € 124.000 op dit taakveld.

Taakveld 7.3 Afval Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 79.000. De oorzaken hiervan zijn: • Aantal aanslagen: minder aanslagen dan geraamd: € 13.000 (nadeel); • Verpakkingsconvenant: hogere bijdrage convenant 2021: € 92.000 (voordeel).

Taakveld 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Het voordeel op dit taakveld bedraagt € 128.000. De oorzaken hiervan zijn: • Uitvaartverzorging: begrafenisrechten en bijdragen voor groenbedekking: € 75.000 (voordeel); • Onderhoud begraafplaats: afkoop onderhoud graven en onderhoud zerken: € 53.000 (voordeel). De begraafplaats leidt niet tot een exploitatieresultaat, omdat de uitvaartverzorging wordt verrekend met de egalisatiereserve uitvaartverzorging en het onderhoud met de voorziening onderhoud graven.

Rekening 2021

Programma 7

79

Jaarrekening 2021

Programma 8

Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 1. Wat hebben we bereikt?

2. Wat hebben we ervoor gedaan?

3. Hoe hebben we dit gemeten?

4. Wat heeft het gekost?

Inhoud programma Binnen dit programma werken we aan het ordenen van de bebouwde en onbebouwde omgeving en het in stand houden van de woningvoorraad. Ook het planmatig uitvoeren van het volkshuisvestingsbeleid valt onder dit programma.

1. Wat hebben we bereikt? Wij werken aan een duurzame en kwalitatief hoogwaardige woon- en leefomgeving in Heemstede en het buitengebied. Samen met inwoners, bedrijven en organisaties bepalen we wat de voorwaarden zijn voor een aantrekkelijke en gezonde omgeving waar iedereen zich thuis voelt. We blijven de historische karakteristieken van Heemstede en haar buitengebieden koesteren. In samenwerking met omliggende gemeenten spelen we in op de belangrijkste omgevingsontwikkelingen in de regio. In 2021 hebben we hiertoe onder andere het Convenant regionale samenwerking Zuid Kennemerland gesloten, waarin de gemeenschappelijke governance voor die samenwerking is vastgelegd. Als uitwerking van de Zuid-Kennemer Agenda is daarnaast het Werkplan Regionale Samenwerking Zuid-Kennemerland 2021-2023 vastgesteld. Ook hebben we ons in 2021 verder voorbereid op de nieuwe Omgevingswet. Vanuit dit programma hebben we gewerkt aan projecten zoals het inrichten van het vergunningenproces en het werken met nieuwe instrumenten, zoals de omgevingsvisie en het omgevingsplan. Tot slot is het belangrijk dat we de bestaande woningvoorraad beter benutten en doorstroming bevorderen met de bouw van sociale huurwoningen en woningen voor starters en ouderen. Daarvoor is onder andere het Woonakkoord 2021-2025 vastgesteld.

Ook hebben we een nieuwe huisvestingsverordening vastgesteld, met als doel dat de geldende regels voor de woningzoekenden in de regio zo gelijk mogelijk zijn bij de toewijzing van sociale huurwoningen. Hierdoor blijft Heemstede ook in de toekomst een aantrekkelijke en gevarieerde woongemeente, waar plek is voor alle doelgroepen.

Relevante beleidsnota’s: ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪ ▪

Verordening starterslening Heemstede (2021) Nota Parkeernormen Heemstede (2012) Erfgoedverordening (2017) Welstandsnota c.a. (2016) Visie winkelcentra Heemstede (2016) Alle vigerende bestemmingsplannen (2009 - 2021) Economisch Actieprogramma Heemstede 2016 - 2020 (2015) Beleid vastgoedtransacties (2016) Beleidsregel Bibob Heemstede (2020) Huisvestingsverordening Zuid-Kennemerland/IJmond: Heemstede 2022 Prestatieafspraken 2018 - 2021 (2017) Nota Duurzaamheid 2020 - 2024 (2020) Plan van Aanpak Implementatie Omgevingswet (2017) Groenbeleidsplan 2014 - 2023 inclusief kapbeleid (2013) Beleid voortuinen in Heemstede (2019) Horeca en terrassenbeleid 2019

Rekening 2021

Programma 8

80

2. Wat hebben we ervoor gedaan? Vanuit Programma Omgevingswet in voorbereiding op nieuwe wet De doelstellingen van de Omgevingswet zorgen voor veranderingen op drie fronten: we moeten op een andere manier werken, er is ander beleid en andere regelgeving nodig en onze (digitale) dienstverlening moet anders. Deze drieledige opgave hebben we concreet vertaald in het gemeentelijke Programma Omgevingswet. In 2021 hebben we vanuit dit programma aan diverse projecten gewerkt, zodat we er klaar voor zijn als de nieuwe wet ingaat. Er is een vernieuwde procedure ingericht voor vergunningaanvragen en er is een commissie Ruimtelijke Kwaliteit (voorheen welstandscommissie) ingesteld. Ook hebben we de omgevingsvisie en het omgevingsplan verder voorbereid. Omgevingsvisie In 2021 zijn de opgaven voor de omgevingsvisie verder uitgewerkt en zijn de kansen en dilemma’s verkend die bij een confrontatie van de verschillende opgaven naar voren zijn gekomen. Vervolgens is een verkenning voorgelegd van een drietal mogelijke toekomstbeelden. Regionale samenwerking (governance) Onder het trekkerschap van Heemstede is in 2021 het Convenant regionale samenwerking Zuid Kennemerland gesloten, waarin de gemeenschappelijke governance voor die samenwerking is vastgelegd.

Daarnaast is als uitwerking van de Zuid-Kennemer Agenda het Werkplan Regionale Samenwerking Zuid-Kennemerland 20212023 vastgesteld, met daarin negen projecten op het gebied van landschap, economie, wonen, energie en klimaat en bereikbaarheid. Ook heeft de regio Zuid-Kennemerland met de provincie Noord-Holland een samenwerkingsagenda opgesteld met een aantal lopende projecten, die door de samenwerking een impuls kunnen krijgen. Voor Heemstede is bij het werkplan en de samenwerkingsagenda een coördinerende rol weggelegd bij de provinciale NNN- en Stikstofaanpak en bij de verkenning hoe de landgoederen en buitenplaatsen versterkt en met elkaar verbonden kunnen worden. Diverse ruimtelijke projecten In 2021 is een aantal ruimtelijke projecten verder uitgevoerd, zoals Ons Tweede Thuis, Princenbuurt en Raadhuisstraat 96-102 (voorheen Bloemenhof). Ook is een omgevingsvergunning verleend voor het project Herenboeren. Daarnaast is vermeldingswaardig dat het seminarhotel Mariënheuvel in gebruik is genomen. Dit zijn initiatieven van derden. Ook zijn er in het afgelopen jaar nieuwe ruimtelijke projecten opgestart, zoals de herbestemming van de gronden bij de afvalwaterzuiveringsinstallatie.

Manpadslaangebied: wat groen is blijft groen Het Manpadslaangebied is een van de weinige potentiële ecologische verbindingszones tussen de binnenduinrand en het gebied van de bufferzone Haarlem-Amsterdam. Het gebied wordt aan drie zijden omsloten door het Natuurnetwerk Nederland (NNN). De aangrenzende buitenplaatsen Huis te Manpad en Leyduin behoren tot het Natura 2000-gebied. Nu het agrarisch gebruik afneemt, biedt het gebied nieuwe mogelijkheden voor een groene, landschappelijke en recreatieve inrichting. Wij streven naar een openbaar toegankelijk groen en landschappelijk aantrekkelijk gebied met hoge natuurwaarden en extensieve recreatie. Om dit te realiseren is enige bebouwing nodig als kostendrager. De gemeente heeft in 2021 gesprekken gevoerd met de betrokken grondeigenaren om dit te realiseren. In opdracht van de in het gebied actieve ontwikkelaars, heeft het bureau Delva Landscape Architecture Urbanism een visie voor het gebied gemaakt. Woonakkoord 2021-2025 Het Woonakkoord is op 25 maart 2021 door de gemeenteraad vastgesteld. Het Woonakkoord is de opvolger van het Regionaal Actieprogramma Wonen Zuid-Kennemerland/IJmond 2016 t/m 2020 (RAP). De portefeuillehouders volkshuisvesting van de gemeenten in de regio Zuid-Kennemerland/IJmond willen met het Woonakkoord de huidige samenwerking een vervolg geven. De provincie is ook partij in het Woonakkoord.

Via dit akkoord werken gemeenten in de regio met de provincie samen om een aantrekkelijke en gevarieerde woonregio te blijven, waar voor alle doelgroepen plek is en die toekomstbestendig is. Actualisatie huisvestingsverordening Ter voorbereiding op de actualisatie van de huisvestingsverordening heeft de gemeenteraad op 22 april 2021 de huisvestingsverordening Zuid-Kennemerland/IJmond: Heemstede 2021 vastgesteld. In de commissievergadering van september is vervolgens een uitgangspuntennotitie besproken voor de nieuwe huisvestingsverordening 2022. Dit was de basis voor de nieuwe huisvestingsverordening, die op 22 december 2021 is vastgesteld. Met het vaststellen van deze verordening heeft de raad regels gesteld voor de woonruimteverdeling en de samenstelling van de woningvoorraad.

Rekening 2021

Programma 8

81

Prestatieafspraken De prestatieafspraken hebben als doel te zorgen voor voldoende en kwalitatief goede woningen in een prettige woon- en leefomgeving voor bewoners en woningzoekenden met een laag of bescheiden inkomen. De prestatieafspraken die jaarlijks worden gemaakt, zijn een uitwerking van de kaderafspraken 2018 tot en met 2021. In 2021 zijn met de coöperaties voorbereidingen getroffen voor het maken nieuwe kaderafspraken. Die zullen worden gebaseerd op de nog op te stellen Woonvisie Heemstede. In het verlengde van de prestatieafspraken hebben wij vorig jaar het Algemeen Sociaal Plan Heemstede ondertekend. Dit plan geeft helderheid over de rechten en plichten van huurders en corporaties bij renovatie- en sloopprojecten. Pact voor uitstroom Op 7 oktober 2021 is het Convenant uitstroomregelingpact ondertekend. Dit convenant is een vervolg op het Pact voor uitstroom. Hierin hebben gemeenten, zorgorganisaties, welzijnsorganisaties en woningcorporaties in de regio Zuid-Kennemerland/IJmond afspraken gebundeld over de uitstroom uit beschermd wonen en maatschappelijke opvang. Met het tekenen van het convenant zijn regionale afspraken gemaakt over het gestroomlijnd en gespreid laten uitstromen van cliënten in de regio.

Daarnaast onderstreept het de ambitie en de noodzaak om waar mogelijk en nodig samen te werken om kwetsbare mensen een zachte landing en een goed thuis in de wijk te geven. Dit alles moet ertoe leiden dat deze doelgroep op een verantwoorde manier uitstroomt naar zelfstanding wonen in de wijk in de gemeenten van de regio IJmond en Zuid-Kennemerland. Wonen en doorstroming senioren De gemeente werkt samen met de corporaties om de doorstroom van ouderen te bevorderen, bijvoorbeeld door middel van verhuiscoaching en bewustwordingscampagnes. Het college heeft vorig jaar besloten om per 1 maart 2021 deel te nemen aan de Verhuisregeling ouder wonen en prettig wonen, om verhuiscoaching in te zetten voor kwetsbare ouderen en om een incidentele subsidie te verlenen aan Stichting WIJ Heemstede van € 15.000 in 2021. Het college heeft daarmee uitvoering gegeven aan de motie ‘verhuiscoaching’ (2018). Startersleningen De starterslening is op verzoek van de raad verruimd. Met de starterslening wordt het kopen van een woning voor meer mensen bereikbaar. Hierdoor zal er voor bestaande woningen gemakkelijker een nieuwe koper te vinden zijn. Ook huiseigenaren die willen doorstromen naar een volgende woning, hebben hier profijt van. In 2021 is de regeling verruimd.

De starterslening is nu ook beschikbaar voor inwoners van andere gemeenten uit de regio Zuid-Kennemerland /IJmond en voor mensen die door hun werk verbonden zijn aan Heemstede. Er zijn in 2021 vier startersleningen toegekend. Energiecoaches Om ook de laagste inkomensgroepen mee te laten doen in de energietransitie – en mee te laten profiteren van eventuele besparingen – is het concept van energiecoaches opgenomen in het regionale Woonakkoord 20212025. De inzet van energiecoaches is daarmee in 2021 al voortgezet. De energiecoach geeft voorlichting en tips aan medebewoners over het zelf besparen van energie. Onderhoud en verduurzaming gemeentelijk vastgoed Het meerjarenonderhoudsplan (MJOP) is in april 2019 vastgesteld. Hiermee is geborgd dat het onderhoudsniveau van de gemeentelijke gebouwen het door de raad vastgestelde kwaliteitsniveau ‘sober doch doelmatig’ houdt. Aanvullend op het MJOP voor de gemeentelijke gebouwen willen we voor 2030 naar een verduurzaming van deze panden, een A-label en/of energieneutraliteit. In maart 2021 heeft de commissie middelen een positieve zienwijze uitgebracht over de notitie Stand van zaken strategisch vastgoed en verduurzaming, en het hierin opgenomen proces, als uitgangspunt voor de verdere verduurzaming van het gemeentelijk onroerend goed. Het college heeft – met inachtneming hiervan en als aanvulling op het MJOP – voorstellen uitgewerkt.

Enerzijds om geld vrij te maken om in de periode tot 2030 het energielabel A te realiseren bij de gemeentelijke gebouwen waarbij dat verplicht is en anderzijds voor verduurzaming van de gebouwen die in 2021-2022 staan opgenomen voor groot onderhoud in het MJOP.

Betrokkenheid verbonden partijen • •

GBKZ: Gemeentebelastingen Kennemerland Zuid heft en int de leges van dit programma. Omgevingsdienst IJmond: voert de RUD-taken (regionale uitvoeringsdienst) uit, zoals vergunningverlening, toezicht en handhaving en toezicht bodemsanering.

Rekening 2021

Programma 8

82

3. Hoe hebben we dit gemeten? Verplichte beleidsindicatoren (laatste meting cijfers uit: waarstaatjegemeente.nl, 7/02/2022) Jaar Jaar laatste Indicator Meeteenheid Waarde meting meting

Waarde

Nieuwbouw woningen

Aantal per 1.000 woningen

2019

2,7

2020

15,4

Demografische druk*

%

2020

102,7

2021

103,5

Gemiddelde WOZ waarde

In duizend euro’s

2020

527

2021

553

Gemeentelijke woonlasten eenpersoonshuishoudens

In euro’s

2020

900

2021

937

Gemeentelijke woonlasten meerpersoonshuishoudens

In euro’s

2020

965

2021

1008

* De som van het aantal personen van 0 tot 20 jaar en 65 jaar en ouder in verhouding tot de personen van 20 tot 65 jaar .

Overige beleidsindicatoren Heemstede heeft behoefte aan woningen in het sociale huursegment en het middensegment (middeldure huuren koopwoningen tot circa € 400.000).

4. Wat heeft het programma gekost? (x € 1.000)

rekening

begroting

rekening

2020

2021

2021

Lasten Baten

1.534 914

2.924 1.395

2.585 1.073

Resultaat programma

-620

-1.529

-1.512

Lasten programma 8

Baten programma 8

€ 2.584.429

€ 2.584.429

Aandeel programma in totale rekening van

Rekening 2021

€

€ 1.072.778

€

87.024.392

Programma 8

83

Detailtabel programma 8 – Volkshuisvesting (x € 1.000) taakveld omschrijving taakveld Lasten, uitgesplitst per taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen Totale lasten van het programma Baten, uitgesplitst per taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening 8.3 Wonen en bouwen Totale lasten van het programma Saldo programma

rekening 2020

begroting 2021

rekening 2021

483 1.051 1.534

505 2.419 2.924

410 2.175 2.585

12 902 914 -620

0 1.395 1.395 -1.529

0 1.073 1.073 -1.512

Toelichting op de financiële cijfers Lasten Taakveld 8.1 Ruimtelijke ordening Het voordeel op dit taakveld is € 95.000 en ontstaat door: • Salarislasten: lagere doorberekening op dit taakveld: € 8.000 (voordeel); • Implementatie Omgevingswet: omdat de invoering van de Omgevingswet is uitgesteld, is er minder uitgegeven dan geraamd. De uitgaven worden verrekend met de reserve implementatie Omgevingswet (programma 0 Bestuur en dienstverlening), zodat de mutatie per saldo budgettair neutraal is: € 60.000 (voordeel); • Bestemmingsplannen: minder (fiscaal) advies projecten. Via resultaatbestemming worden de advieskosten voor adviezen Manpadslaangebied (verzoek raad) meegenomen naar 2022. Het voordeel op dit taakveld in 2021 op advieskosten is € 5.000; • Software Omgevingswet: door uitstel Omgevingswet zijn er minder softwarekosten: € 22.000 (voordeel).

Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Het voordeel op dit taakveld is € 244.000. Dit ontstaat door: • Salarislasten: minder doorberekende salarislasten door vacatures: € 76.000 (voordeel); • Inhuur: inhuur ten laste van de vacaturepot (onder meer voor het project Vastgoed op Orde en tijdelijke invulling van de vacature huisvesting). Dit wordt betrokken bij de salarislasten: € 96.000 (nadeel); • De Regeling reductie energiegebruik woningen (RREW): deze regeling loopt tot en met 31 juli 2022. In 2021 is minder aan vergoedingen aangevraagd dan geraamd. Dit aanvragen kan ook nog in 2022. De vergoedingen worden verrekend met de subsidie die de gemeente van het Rijk ontvangt en dient verrekend te worden via de SiSa (zie baten). De RREW is dus budgettair neutraal voor de gemeente: €261.000 (voordeel); • Exploitatielasten verhuur gebouwen en klein onderhoud: voor de verhuur van gebouwen is per saldo meer aan exploitatiekosten betaald: € 12.000 (nadeel); • Volkshuisvesting: aan het overleg en het regionaal actieplan is minder uitgegeven dan geraamd: € 15.000 (voordeel).

Baten Taakveld 8.3 Wonen en bouwen Het nadeel op dit taakveld is € 322.000. Dit ontstaat door: • De Regeling reductie energiegebruik woningen (RREW): de vergoeding vanuit het Rijk is gelijk aan de verstrekte subsidies. Omdat de subsidies lager zijn uitgevallen dan geraamd (de regeling loopt wel door in 2022), is ook de vergoeding lager. Omdat de vergoeding vanuit het Rijk gelijk is aan de verstrekte subsidies, is de RREW budgettair neutraal voor de gemeente (lasten en baten gelijk): € 261.000 nadeel ten opzichte van de begroting; • Subsidies onderhoud gebouwen: er zijn minder subsidiabele uitgaven aan de gebouwen gerealiseerd, waardoor ook de subsidies lager uitvallen die hiervoor worden verstrekt: € 30.000 (nadeel);

Rekening 2021

Programma 8

84

• • •

Korting huur ondernemers: in verband met de coronacrisis hebben we enkele ondernemers die huren van de gemeente, een korting of kwijtschelding verleend op (een deel van) de huur. Dit wordt betrokken bij de coronareserve (huurcoulanceregeling): € 71.000 (nadeel); Verhuur terreinen en gebouwen: op verhuur van terreinen is een voordeel van € 11.000 ontstaan; Leges omgevingsvergunningen: in 2021 is meer aan leges ontvangen dan geraamd: € 29.000 (voordeel).

Rekening 2021

Programma 8

85

Recapitulatie programma’s (x € 1.000)

rekening

begroting

rekening

2020

2021

2021

Lasten Baten

65.126 98.720

68.849 68.537

68.649 69.574

Totaal saldo

33.594

-312

925

Mutaties reserves: Toevoeging reserves Onttrekking reserves

38.370 5.565

15.677 17.890

15.736 17.450

789

1.901

-2.639

Resultaat programma (na mutaties reserves)

Rekening 2021

Recapitulatie/Overzicht baten en lasten

86

Overzicht baten en lasten begroot 2021 ultim o Lasten

Baten

rekening 2021 Saldo

Lasten

49.458.061 -32.790.564

16.431.182

Baten

Saldo

Programma 0 Bestuur en ondersteuning

16.667.497

Programma 1 Veiligheid

2.149.862

5.800

2.144.062

2.122.400

15.450

2.106.950

Programma 2 Verkeer, vervoer en w aterstaat

5.388.089

173.280

5.214.809

5.391.357

206.301

5.185.056

Programma 3 Economie

285.581

46.030

239.551

430.103

172.024

258.079

Programma 4 Onderw ijs

3.507.104

968.286

2.538.818

3.277.119

955.836

2.321.283

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie

6.138.162

1.234.662

4.903.500

7.088.240

2.512.555

4.575.685

Programma 6 Sociaal domein

24.072.047

7.556.078 16.515.969

23.321.972

7.309.612 16.012.360

Programma 7 Volksgezondheid en milieu

8.118.186

7.699.422

418.764

8.001.842

7.811.038

190.804

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuw ing

2.924.120

1.395.029

1.529.091

2.584.429

1.072.778

1.511.651

Saldo van baten en lasten

69.250.648

68.536.648

714.000

68.648.644

69.573.912

-925.268

Mutaties reserves

15.676.541

17.889.391

-2.212.850

15.736.286

17.450.480

-1.714.194

Resultaat

84.927.189

86.426.039

-1.498.850

84.384.930

87.024.392

-2.639.462

Rekening 2021

Recapitulatie/Overzicht baten en lasten

49.518.318 -33.087.136

87

Recapitulatie uitgebreid werkelijk 2021 Lasten

Baten

Saldo

Programma 0 Bestuur en ondersteuning 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van baten en lasten

34.806.930 1.446.162 945.276 0 12.888.232 608.980 430.427 0 0 2.782 74.905 34.418 0 15.736.286 2.639.462

66.968.798 100.010 414.436 0 3.646.139 2.082.175 5.159.877 1.361.559 633.450 234.647 35.890.289 -4.264 0 17.450.480 0

-32.161.868 1.346.152 530.840 0 9.242.093 -1.473.195 -4.729.450 -1.361.559 -633.450 -231.865 -35.815.384 38.682 0 -1.714.194 2.639.462

Programma 1 Veiligheid 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid

2.122.400 1.701.313 421.087

15.450 0 15.450

2.106.950 1.701.313 405.637

Programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat 2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatie havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer

5.391.357 4.725.264 297.095 3.356 365.642 0

206.301 174.035 20.000 12.266 0 0

5.185.056 4.551.229 277.095 -8.910 365.642 0

Programma 3 Economie 3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

430.103 372.638 0 57.465 0

172.024 129.020 0 43.004 0

258.079 243.618 0 14.461 0

Programma 4 Onderwijs 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.277.119 33.388 2.245.018 998.713

955.836 0 825.059 130.777

2.321.283 33.388 1.419.959 867.936

Programma 5 Sport, cultuur en recreatie 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie

7.088.240 214.261 3.069.235 331.456 3.175 15.883 1.166.419 2.287.811

2.512.555 0 2.176.119 0 0 0 270.979 65.457

4.575.685 214.261 893.116 331.456 3.175 15.883 895.440 2.222.354

Rekening 2021

Recapitulatie/Overzicht baten en lasten

88

werkelijk 2021 Programma 6 Sociaal domein 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorzieningen 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geëscaleerde zorg 18+ 6.82 Geëscaleerde zorg 18-

23.321.972 2.508.925 411.652 7.458.322 1.466.010 575.745 1.757.677 4.804.241 4.339.400 0 0

7.309.612 450.976 0 5.879.090 20.149 121.583 263.679 606.861 -32.726 0 0

16.012.360 2.057.949 411.652 1.579.232 1.445.861 454.162 1.493.998 4.197.380 4.372.126 0 0

Programma 7 Volksgezondheid en milieu 7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria

8.001.842 2.033.015 2.027.489 3.053.282 329.816 558.240

7.811.038 9.600 2.932.678 4.078.877 41.597 748.286

190.804 2.023.415 -905.189 -1.025.595 288.219 -190.046

Programma 8 Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen

2.584.429

1.072.778

1.511.651

409.247 0 2.175.182

0 0 1.072.778

409.247 0 1.102.404

Saldo van baten en lasten

87.024.392

87.024.392

0

Rekening 2021

Recapitulatie/Overzicht baten en lasten

89

Rekening 2021

Paragrafen

90

PARAGRAFEN

Rekening 2021

Paragrafen

91

Rekening 2021

Paragrafen

92

1. Paragraaf lokale heffingen Inleiding Deze paragraaf gaat over de lokale heffingen en belastingen, en biedt inzicht in de lokale lastendruk. Dit is belangrijk voor de gemeente om de afweging te maken tussen beleid en inkomsten. Toegelicht wordt welk beleid de gemeente in 2021 heeft gevoerd voor de lokale heffingen. De definitieve tarieven en bepalingen van de heffingen stelt de raad jaarlijks vast in de verordeningen. Dit gebeurt in december van het jaar voorafgaand aan het betreffende jaar. In 2021 is ongeveer 24 procent (€ 15,9 miljoen) van de inkomsten van de gemeente Heemstede afkomstig uit lokale heffingen. Bij de lokale heffingen onderscheiden we retributies en belastingen: • Retributies hebben een directe relatie met een gemeentelijke taak, zoals riolering, afvalstoffeninzameling, begraafplaats en leges. Bij retributies mogen de geraamde opbrengsten niet hoger zijn dan de geraamde kosten. • Belastingen hebben een algemeen karakter en geen directe relatie met een gemeentelijke taak. Ze worden onder meer geheven als een bijdrage in de kosten van de voorzieningen van openbaar nut. Elke gemeente voert een autonoom beleid ten aanzien van de hoogte van de belastingtarieven.

Beleid lokale heffingen, tarieven en kostendekkendheid Het beleid ten aanzien van de tarieven van de in deze paragraaf genoemde belastingen en retributies is als volgt:

Ozb •

In het collegeakkoord 2018-2022 is het volgende opgenomen: “Wij zien het verhogen van de ozb met meer dan de inflatiecorrectie, als sluitstuk van de begroting en dan alleen voor dekking voor mogelijke tekorten op het terrein van de Wmo, de Jeugdzorg en de Participatiewet.” Voor 2021 worden de geraamde ozbopbrengsten verhoogd met de (gemiddelde loon/prijs) inflatiecorrectie van 2,4%. Verder wordt voor 2021 rekening gehouden met een extra opbrengst als gevolg van oplevering van nieuwe woningen (areaaluitbreiding met name door Spaarnelicht en Slottuin).

Rioolheffing • • • • •

Voor rioolheffing geldt het uitgangspunt van 100% kostendekkendheid; Er wordt extracomptabel rente toegerekend van 1,3% over de investeringen; Als uitgangspunt geldt het Gemeentelijk Rioleringsplan Heemstede en Bloemendaal 2017-2021, vastgesteld in de raad van 29 juni 2017, Vanaf 2022 zal een nieuw GRP gelden. Deze is nog niet opgesteld; Conform het raadsbesluit van 27 juni 2013 wordt vanaf 2014 gespaard in een voorziening vervangingsinvestering riolering, zodat met ingang van 2023 de rioolinvesteringen ten laste van de voorziening kunnen worden gebracht; De afschrijvingstermijn van rioolinvesteringen bedraagt 70 jaar.

Afvalstoffenheffing • • •

Voor afvalstoffenheffing geldt het uitgangspunt van 100% kostendekkendheid; Er wordt extracomptabel rente toegerekend van 1,3% over de investeringen; De gemeente Heemstede heeft met Meerlanden een dienstverleningsovereenkomst afgesloten voor de huishoudelijke afvalinzameling. De aanneemsom wordt jaarlijks geïndexeerd met de nea –index.

Begrafenisrechten • • •

Het huidige uitgangspunt is een 100% kostendekkende exploitatie van de begraafplaats (uitvaartverzorging en onderhoud begraafplaats). Uitgezonderd hierop zijn de kapitaallasten van de renovatie, verbouwing en onderhoud van de grafkapel in verband met de monumentale status hiervan; Een exploitatietekort op uitvaartverzorging wordt gedekt door de betreffende reserve en een overschot wordt daaraan toegevoegd; Een exploitatietekort op onderhoud graven wordt gedekt door de betreffende voorziening en een overschot wordt daaraan toegevoegd.

Rekening 2021

Paragraaf 1

93

Leges omgevingsvergunningen Het tarief bedraagt in 2021 2,9% van de bouwsom. Naar aanleiding van het onderzoek naar de kostendekkendheid van de leges omgevingsvergunningen is het tarief in 2020 aangepast waardoor rekening wordt gehouden met een extra opbrengst van € 20.000.

Parkeerbelasting In de begroting 2021 is voor de jaarschijf 2021 geen rekening gehouden met indexering van de parkeertarieven. Vanaf 2022 wordt wel met het indexeren van de parkeerbelasting gerekend waarvoor vanaf 2022 een bedrag ingeboekt wordt van € 100.000. De parkeertarieven zijn vanaf 2011 niet meer geïndexeerd (sinds 2011 € 1,50 per uur). Over de periode 2011 tot en met 2020 bedraagt de gederfde indexering € 0,28 per uur. De parkeervergunningen worden geïndexeerd met 2,4%.

Overige tarieven Voor de overige tarieven geldt het algemene uitgangspunt van 2,4% als verhoging.

Kwijtscheldingsbeleid De gemeente Heemstede voert voor afvalstoffenheffing een beleid, waardoor het voor belastingplichtigen die niet in staat zijn om hun belastingschuld te betalen, mogelijk is om in aanmerking te komen voor kwijtschelding. In 2021 werd kwijtschelding verleend voor de afvalstoffenheffing met een totaal bedrag aan kwijtscheldingen van € 125.971.

Ontwikkeling van de woonlasten De woonlasten bestaan voor woningeigenaren uit: onroerende zaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing. In de tabel hieronder staan de woonlasten voor 2020 en 2021 weergegeven waarbij als uitgangspunt een meerpersoonshuishouden is gehanteerd met een eigen woning, een grote rolemmer en een gemiddelde WOZwaarde.

2020

2021

mutatie t.o.v. 2020

421

431

2,4%

221

226

1,9%

Afvalstoffenheffing (op basis van 240 liter rolemmer)

322

357

10,7%

Totaal

965

1.013

5,1%

Belastingsoort ozb (woning gemiddelde WOZ waarde Heemstede begroting 2020: € 556.000; bron Coelo 2020) Rioolheffing (incl. gewijzigde financieringssystematiek rioolinvesteringen)

Huishoudens met een huurwoning hebben als woonlasten alleen de afvalstoffenheffing. De stijging hiervan bedraagt 10,7%. Het ozb-tarief 2021 voor een gemiddelde woning stijgt met 2,4% ten opzichte van 2020. Dit betreft inflatiecorrectie.

Rekening 2021

Paragraaf 1

94

De tabel hierna geeft inzicht in de gerealiseerde opbrengsten uit lokale heffingen, zoals die zijn ingezet als dekkingsmiddel in 2021. Leges en retributies

pr. taakveld

subtaakveld

directe directe baten lasten taakvelden taak(excl. velden heffingen)

0

0.2 Burgerzaken

00201 Huw elijken

34.000

0

34.000

12.878

46.878

80.400

172%

0

0.2 Burgerzaken

56.000

0

56.000

9.523

65.523

10.600

16%

0

0.2 Burgerzaken

211.000

0

211.000

37.932

248.932

19.200

8%

0

0.2 Burgerzaken

00202 Documenten burgerlijke stand 00203 Basisregistratie Personen (BRP) 00204 Rijbew ijzen

156.000

0

156.000

15.506

171.506

117.200

68%

0

0.2 Burgerzaken

00205 Reisdocumenten

126.000

0

126.000

57.075

183.075

142.900

78%

subtotaal producten burgerzaken 10201+10202 vergunningen/APV 20402+80301 w oonschepen 30301 w eekmarkt

583.000

0

583.000

132.914

715.914

370.300

52%

212.000

0

212.000

91.668

303.668

15.500

5%

17.191

0

17.191

0

17.191

6.574

38%

57.466

0

57.466

15.297

72.763

43.004

59%

80309 omgevingsvergunningen 70403 bodemleges

363.200

0

363.200

199.297

562.497

542.600

96%

30.000

0

30.000

0

30.000

20.936

70%

3.465.521

218.425

3.247.096

722.357

3.969.453

3.925.452

99%

netto indirecte lasten lasten taak- (overhead, velden BTW)

totaal opbrengst lasten heffingen

dekking

1

1.2 Openbare orde en veiligheid

8

8.3 Wonen en bouw en

3

3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

8

8.3 Wonen en bouw en

7

7.4 Milieubeheer

7

7.3 Afval

7

7.2 Riolering

70103/20102/70307/ 70308-70311 70201-70203

2.561.179

0

2.561.179

370.912

2.932.091

2.924.957

100%

7

7.5 Begraafplaatsen

70502+70503

529.256

22.531

506.725

155.300

662.025

662.025

100%

totaal leges/ retributies

7.818.813

240.956

7.577.857

1.687.745

9.265.602

8.511.348

92%

Rekening 2021

Paragraaf 1

95

Belastingen progr. taakveld 0 0 0 0 0 0

subtaakveld

0.63 parkeerbelasting 0.64 belasting overig 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet woningen 0.64 belasting overig 0.64 belasting overig

totale opbrengst

06301 parkeerbelasting 06401 precario recreatieboten 06101 onroerende zaakbelasting 06201 onroerende zaakbelasting 06402 precariobelasting 06403 roerende ruimtebelasting totaal belastingen

633.450 56.350 5.159.900 1.361.600 174.600 4.200 7.390.100

Toelichting op onroerendezaakbelasting, rioolheffing en afvalstoffenheffing a. Onroerendezaakbelastingen (ozb) Om het ozb-tarief te bepalen, wordt de belastingcapaciteit (totale WOZ-waarde) afgezet tegen de geraamde opbrengst ozb. De totale belastingcapaciteit van de Heemsteedse objecten is voor 2021 gebaseerd op de WOZwaarden op peildatum 1 januari 2020. De hoogte van de ozb-opbrengst wordt mede bepaald door hoeveel beroep- en bezwaarschriften zijn toegekend en door het percentage leegstand bij niet-woningen. In de tabel hierna ziet u de begrote versus de werkelijke opbrengst in 2021. Opbrengst ozb 2021

Begroot 2021

Werkelijk 2021

Tarief 2021

Woningen - eigenaren

5.226.000

5.160.000

0,73600%

Niet-woningen - eigenaren - gebruikers

863.000 545.000

831.700 529.800

0,22910% 0,18360%

Totaal niet-woningen

1.408.000

1.361.500

Totale opbrengst ozb 2021

6.634.000

6.521.500

Rekening 2021

Paragraaf 1

96