Voorstel Halfjaarrapportage 2026 - 1e bespreking.pdf

1/2 Gemeenteraad GHG Raadsvoorstel Zaaknummer: 2026-0103349 Vergadering van 24 september 2026 Gemeente Hardinxveld-Giessendam - Hardinxveld-Giessendam Auteur: Yvonne Zwang Portefeuillehouder: Arjan Meerkerk Halfjaarrapportage 2026 Voorgesteld besluit 1. De "Halfjaarrapportage 2026" vast te stellen. 2. De budgettaire gevolgen van de Halfjaarrapportage 2026 te verwerken in de Begroting 2026 en de structurele gevolgen tevens in de Begroting 2027. Inhoud Inleiding De Halfjaarrapportage 2026 is de tussentijdse verantwoording op de realisatie van de vastgestelde Begroting 2026: hoe staan we er na een half jaar voor, zowel financieel als inhoudelijk? De Halfjaarrapportage kent de nodige wijzigingen. Dat hoort ook bij de dynamiek waar een gemeente zich in bevindt: we verhouden ons tot ontwikkelingen bij het Rijk, werken samen in meerdere regionale verbanden en met allerlei partners in de samenleving, en we hebben voorafgaand aan een begrotingsjaar soms te maken met eerste inschattingen, die bij een verdere uitwerking negatiever of juist positiever uitpakken. Maar er zijn ook de nodige wijzigingen die uiteindelijk geen netto-effect op het begrotingsresultaat. Dit is het geval bij diverse ontvangen subsidies die toegeschreven worden aan concrete projecten en opgaven.

Het netto (negatieve) effect van alle wijzigingen op het verwachte begrotingsresultaat is, gezien de totale omvang van de begroting, beperkt. Dit betekent concreet dat we na een half jaar nog steeds op koers liggen om het jaar te zijner tijd af te sluiten met een positief resultaat. Beoogd effect Inzicht te geven in zowel de uitvoering van onze doelen als in het financieel beeld voor 2026. Argumenten 1.1. Halfjaarrapportage geeft een actueel beeld van de uitvoering in het eerste deel van 2026 Het is de wens van de gemeenteraad om tijdig te worden geïnformeerd over de voortgang van de uitvoeringsdoelen en de financiële stand van zaken, met deze halfjaarrapportage geven wij hier invulling aan. 2.1. Bijstellen Begroting 2026 zorgt voor rechtmatigheid De effecten van de halfjaarrapportage bedragen € -163.872. Dit heeft tot gevolg dat op dit moment de verwachting is dat 2026 wordt afgesloten met een positief resultaat van € 257.684. Wij stellen voor om de Begroting 2026 bij te stellen met de effecten van de Halfjaarrapportage 2026. Hiermee wordt invulling gegeven aan de begrotingsrechtmatigheid. Kanttekeningen 1.1 Niet alle gestelde doelen worden in 2026 behaald 2/2 De redenen hiervan zijn (op hoofdlijnen) drieledig. We zijn in veel opgaven afhankelijk van onze partners en kunnen dus niet volledig zelfstandig opgaven voltooien.

Daarnaast is bij een aantal de voorbereiding en/of uitvoering al wel gestart, maar de feitelijke afronding vindt plaats in 2027. Tot slot ontstaat er soms een stapeling van werkzaamheden, mede gevoed door actualiteiten, een vacature of politieke wensen. De capaciteit binnen bepaalde werkvelden komt daarmee onder druk te staan. Financiële informatie Bij de vaststelling van de Begroting 2026 was het geprognotiseerd resultaat €421.556. De effecten van de Halfjaarrapportage 2026 bedragen € -163.872. Dit leidt tot een verwacht positief resultaat van € 257.684 in 2026. Participatie N.v.t. Communicatie N.v.t. Vervolg De structurele financiële effecten van de Halfjaarrapportage 2026 worden betrokken bij het opstellen van de Begroting 2027. Openbaar Ja Bijlagen 1. Halfjaarrapportage 2026.pdf