Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2025 en begrotingen 2027 incl. zienswijzen

Gemeenteraad GHG Raadsvoorstel Zaaknummer: 2026-0058119 Vergadering van 2 juli 2026 Gemeente Hardinxveld-Giessendam - Hardinxveld-Giessendam Auteur: Gerard de Jong Portefeuillehouder: Arjan Meerkerk

Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2025 en begrotingen 2027 incl. zienswijzen Voorgesteld besluit 1. Kennis te nemen van de jaarrekeningen 2025, de begrotingen 2027 en aanverwante stukken van de GR Sociaal, Dienst Gezondheid & Jeugd (DG&J), Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid (OZHZ), Gevudo/HVC, Reinigingsdienst Waardlanden, Bureau Openbare Verlichting, Samenwerkingsverband Vastgoedheffing, Heffingen en Waardebepaling (SVHW) en overige deelnemingen. 2. De zienswijze op de jaarrekening, voorjaarsbrief en begroting van de GR Sociaal, inclusief de reactie op ombuigingsvoorstellen, vast te stellen. 3. De zienswijzen op de jaarrekeningen/begrotingen van de Dienst Gezondheid & Jeugd, Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid, Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid en Waardlanden vast te stellen.

Inhoud Inleiding Het college van burgmeester en wethouders (B&W) heeft de jaarrekeningen 2025 en (ontwerp) begrotingen 2027 ontvangen van de gemeenschappelijke regelingen waarin de gemeente deelneemt. In dit voorstel zijn alle stukken en bijbehorende concept-zienswijzen gebundeld. De bijlagen zijn per gemeenschappelijke regeling/deelneming genummerd. Daarnaast is er een totaaloverzicht bijgevoegd (bijlage 0). In dit overzicht treft u een samenvoeging van de opgestelde zienswijzen. Ook is hierin een toelichting opgenomen bij verbonden partijen waarvoor geen zienswijzen wordt voorgesteld. Naast de reactie op de financiële stukken van de GR Sociaal, is aan de gemeente expliciet gevraagd om een reactie te geven op ombuigingsvoorstellen. In voorliggend voorstel wordt daarom, mede ook vanwege financiële urgentie, deze gemeenschappelijke regeling iets meer uitgelicht. De specifieke ombuigingsvoorstellen, inclusief beschouwing en financiële consequenties voor onze gemeente, is terug te vinden in bijlage "1f GR Sociaal - Toelichtingen per ombuigingsvoorstel". Beoogd effect Door de bundeling van de jaarstukken en (ontwerp)begrotingen kan de gemeenteraad integraal sturen op de verbonden partijen waar de gemeente Hardinxveld-Giessendam in deelneemt.

Argumenten 1.1 Sturing op verbonden partijen is een continu proces In de Nota verbonden partijen is de wijze van sturing op verbonden partijen beschreven. Het uitgangspunt blijft gelijk ongeacht of het college ervoor kiest om taken binnen de interne organisatie of bij verbonden partijen te beleggen: de gemeentelijke begrotingsdoelstellingen en uitvoering van wettelijke taken moeten met minimale risico's zo efficiënt en effectief mogelijk worden gerealiseerd.

1/4

Met de sturing op verbonden partijen wil de gemeente dan ook bereiken dat de verbonden partijen de afgesproken opdracht realiseert binnen de afgesproken inhoudelijke en financiële kaders. Het aanbieden van de jaarrekening en de begroting aan de deelnemende gemeenten is één van de jaarlijkse terugkerende afspraken binnen dit continue proces. 2.1/3.1 Het indienen van een zienswijze is een belangrijk sturingsinstrument van de gemeenteraad Zowel beleidsinhoudelijk als financieel is het indienen van een zienswijze een belangrijk sturingsinstrument van de gemeenteraad in de sturing op verbonden partijen. De gemeenteraad is het bevoegd orgaan om de zienswijzen vast te stellen. 2.2 Ombuigingsvoorstellen zijn zorgvuldig gewogen Binnen de ambtelijke organisatie zijn de door de GR Sociaal aangereikte voorstellen per stuk bekeken en beoordeeld op zowel inhoudelijk als financieel effect. 3.2 Druk op gemeentelijke begroting vraagt om duidelijke standpunten vanuit gemeente De druk op gemeentelijke begroting de komende jaren vraagt om een kritische blik op de gemeentelijke uitgaven. Dat geldt ook voor uitgaven via gemeenschappelijke regelingen, die op basis van de nu voorliggende (ontwerp)begrotingen allemaal een stijging laten zien. De nuance daarbij is dat bij enkele verbonden partijen toenemende uitgaven primair verband houden met de toepassing van een inflatiecorrectie.

Kanttekeningen 2.1/3.1 Indieningstermijn zienswijzen van diverse gemeenschappelijke regelingen al verstreken voor behandeling in de raad Met het verzamelvoorstel wordt gestreefd naar integrale sturing op de verbonden partijen waarin de gemeente Hardinxveld-Giessendam deelneemt. Vanwege aanleveren van stukken en de veranderde termijnen in de nieuwe wet gemeenschappelijke regelingen, is het niet mogelijk om eerder dan in juni dit voorstel in de gemeenteraad voor te leggen. De inzet van de gemeente is om vast te houden aan integrale sturing en dus niet te gaan werken met afzonderlijke voorstellen. 2.2 Voorgestelde ombuigingen GR Sociaal hebben zeer beperkt effect op structurele beheersbaarheid van kosten Een voorlopige indicatieve doorrekening in het geval dat alle maatregelen doorgevoerd worden, laat voor onze gemeente een positief resultaat van circa €250.000 per jaar zien. Dit staat niet in verhouding met de geprognotiseerde stijging in 2027 (zie meer informatie onder "Financiën"). Financiële informatie Met het vaststellen van de begroting van een gemeenschappelijke regeling worden ook (wijzigingen in) de bijdragen van gemeenten aan die regeling vastgesteld. De (gewijzigde) bijdragen hebben financieel effect op de lokale begroting van Hardinxveld-Giessendam. Dit raakt het budgetrecht van de gemeenteraad.

Het huidige beeld, inclusief mogelijke keuzes, zal daarom opgenomen worden in de Perspectiefnota 2027-2030. Vervolgens vindt definitieve verwerking in de Begroting 2027-2030 plaats. Een indicatieve doorrekening laat daarbij nu het volgende beeld zien: Verbonden partij Effect op gemeentelijke begroting ten opzichte van huidige begroting GR Sociaal €2.378.085 (structureel extra lasten) DG&J €217.085 (structureel extra lasten) VR ZHZ €91.815 (structureel extra lasten) OZHZ €63.381 (structureel extra lasten) Gevudo/HVC €30.000 (eenmalige inkomst 2027) €0 (wel een stijging van €316.000 euro van de lasten die via de heffingen Waardlanden verrekend moet worden. In de PPN 2027-2030 wordt een verdere beschouwing gedaan wat dit betekent voor de lokale lasten)-Bureau OVL N.T.B. SVHW €18.000 (structureel extra lasten)

2/4

Participatie Niet van toepassing. Communicatie De reactietermijn voor het indienen van een zienswijze is per verbonden partij uiteenlopend. Soms zijn gestelde reactietermijnen niet haalbaar, gezien de aanleverdatum en behandelingstijd voor college en gemeenteraad. Om toch te kunnen voldoen aan de gestelde termijnen voor het indienen van een zienswijze wordt daarom na behandeling in het college op 26 mei de concept-zienswijze alvast aangeboden aan de verbonden partij onder voorbehoud van behandeling van de zienswijze en vaststelling door de gemeenteraad op11 en 25 juni. Vervolg De gemeenteraad zal geïnformeerd worden over de verwerking van de zienswijzen en het definitieve besluit door het Algemeen Bestuur van de regelingen. Verder zal in het najaar een nieuwe Nota Verbonden Partijen aan de gemeenteraad worden aangeboden. In deze nota zal aandacht zijn voor de manier van sturing op de verbonden partijen. Dit proces zal in samenspraak met de raad, inclusief de auditcommissie, doorlopen worden. Openbaar Ja

Bijlagen 1. Bijlage 0 Totaaloverzicht Verbonden partijen.pdf 2. 1a GR Sociaal Aanbiedingsbrief PC documenten.pdf 3. 1b GR Sociaal Concept Jaarstukken 2025.pdf 4. 1c GR Sociaal Concept Voorjaarsbrief 2026.pdf 5. 1d GR Concept Begroting 2027 GR Sociaal - Definitief.pdf 6. 1e GR Sociaal - Formulieren ombuigingen.pdf 7. 1f GR Sociaal - Toelichtingen per ombuigingsvoorstel.pdf 8. 1g GR Sociaal Concept zienswijze Voorjaarsbrief 2026, Begroting 2027.pdf 9. 2a DGJ Brief zienswijze begroting 2027.pdf 10. 2b DGJ Jaarstukken 2025.pdf 11. 2c DGJ Begroting 2027.pdf 12. 2d DGJ Concept Zienswijze jaarstukken 2025 en begroting 2027.pdf 13. 3a VR ZHZ Jaarrekening 2025.pdf 14. 3b VR ZHZ Begroting 2027.pdf 15. 3c VR ZHZ Conceptzienswijze gemeenteraad Hardinxveld-Giessendam - Jaarrekening 2025 en begroting 2027.pdf 16. 4a OZHZ Jaarstukken 2025.pdf 17. 4b OZHZ Ontwerpbegroting 2027.pdf 18. 4c OZHZ concept Zienswijzebrief.pdf 19. 5a Gevudo Brief gelegenheid tot kenbaar maken zienswijze ontwerp-begroting 2027.pdf 20. 5b Gevudo - Jaarstukken 2025.pdf 21. 5c Gevudo - Ontwerp-Begroting 2027.pdf 22. 6a Waardlanden Aanbiedingsbrief jaarrekening 2025 gemeenteraden inzake zienswijze.pdf 23. 6b Waardlanden Aanbiedingsbrief begroting 2027 gemeenteraden inzake zienswijze.pdf 24. 6c Waardlanden Jaarrekening 2025.pdf 25. 6d Waardlanden Concept Programmabegroting 2027.pdf 26.

6e Waardlanden Concept zienswijzenbrief.pdf 27. 6f. Advies van adviescommissie Waardlanden op jaarrekening 2025 + begroting 2027 28. 7a Bureau OVL Begeleidingsbrief Jaarstukken 2026 en begroting 2027 e.v..pdf 29. 7b Bureau OVL jaarstukken 2025.pdf 30. 7c Bureau OVL begroting 2027.pdf 31. 8a SVHW Aanbiedingsbrief voor zienswijze jaarstukken 2025.pdf 32. 8b SVHW Aanbiedingsbrief voor zienswijze begroting 2027.pdf 33. 8c SVHW jaarstukken 2025.pdf 34. 8d SVHW Accountantsverslag 2025.pdf

3/4

35. 8e SVHW AB besluit jaarrekening 2025.pdf 36. 8f SVHW 1e begrotingswijziging 2026.pdf 37. 8g SVHW Begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2031.pdf 38. 8h SVHW Memo kosteloze herinnering vertegenwoordigende organen.pdf 39. 9a BNG Jaarverslag 2025 40. 9b StedinGroep Jaarverslag 2025 41. Beantwoording technische vragen SGP over GR Sociaal n.a.v. verzamelvoorstel 42. Beantwoording aanvullende technische vragen SGP 43. Beantwoording technische vragen SGP over OZHZ n.a.v. verzamelvoorstel

4/4