Halfjaarrapportage 2026.pdf

4.2 Programma 2 Leefomgeving en veiligheid Verkorte omschrijving programma 2 | V/N | Bedrag | I/S 1 | Regeling Opvang Oekraïners 2026 (SPUK M16) | V | 3.003.600 | I N | -2.758.024 | I 2 | Regeling Opvang Oekraïners HUB 2026 (SPUK) | V | 829.574 | I N | -829.574 | I 3 | Regeling Nationaal Isolatieprogramma (LAI) (SPUK J94 | V | 419.039 | I N | -419.039 | I 4 | Regeling klimaat- en energiebeleid (CDOKE) (SPUK K28) | V | 392.893 | I N | -392.893 | I 5 | Kapitaallasten investeringen (zie voor algemene toelichting programma 5.1) | V | 216.552 | I 6 | Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en | N | -124.523 | I inhuur).

7 | IJzergieterij - SPUK J75B | V | 81.000 | I N | -81.000 | I 8 | Tijdelijke opvang nareizigers COA | V | 50.412 | I N | -50.412 | I 9 | Aframen regulier bijdrage exploitatie waterbus | V | 40.000 | I 10 | Hogere opbrengst rioolheffing | V | 40.000 | S N | -40.000 | S 11 | Vergoeding werkzaamheden aanleg kabels en leidingen | V | -30.000 | I N | 30.000 | I 12 | Regeling SMP Energie coöperatie (SPUK provincie) | V | 26.895 | I N | -26.895 | I 13 | Programmaplan weerbaarheid | V | 26.500 | I N | -26.500 | I 14 | Hogere uitgaven openbaar groen | N | -25.000 | I 15 | Stijging kosten onkruidbestrijding | N | -25.000 | I 16 | Bijdrage Stichting Verpact Zwerfafval | V | 20.500 | S 17 | Aanschaf strooizout | N | -18.000 | I 18 | Uitvoering Spreidingswet | N | -17.472 | I www.hardinxveld-giessendam.nl | 29 Verkorte omschrijving programma 2 | V/N | Bedrag | I/S 19 | Voordeel afronding baggerwerkzaamheden | V | 13.000 | I 20 | Hogere kosten beheerplan begraafplaatsen | N | -12.000 | I 21 | Veiligheidsregio afrekening 2025 en herziening bijdrage 2026 | V | 10.886 | I 22 | Indexatie belastingen (wegenheffing) | N | -10.000 | S 23 | Overige afwijkingen < € 10.000 | N | -21.875 | I/S Saldo van baten en lasten | V | 292.644 1 | Onttrekking Reserves (houdt verband met lagere kapitaallasten, zie hiervoor de | N | -128.733 algemene toelichting bij programma 5.1) TOTAAL Resultaat | V | 163.911

4.3 Programma 3 Vitaal en sociaal Verkorte omschrijving programma 3 | V/N | Bedrag | I/S 1 | Hogere bijdrage GR Sociaal - hogere Rijksbijdrage | N | -857.500 | I 2 | Regeling Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB) (SPUK D8) | V | 630.000 | I N | -630.000 | I 3 | Kapitaallasten investeringen, Brede school Pietersweer (zie voor algemene | V | 445.000 | I toelichting programma 5.1) 4 | Service Organisatie Jeugd (SOJ) afrekening 2025 en bijstelling 2026 | V | 427.522 | I 5 | Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en | N | -170.194 | I inhuur). 6 | Regeling btw-sport 2026-2029 (SPUK H4) | V | 165.985 | S N | -165.985 | S 7 | Regeling Uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA) (SPUK H35b) | V | 146.619 | I N | -146.619 | I 8 | Indexatie belastingen scholen | N | -56.900 | S 9 | Regeling Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) (SPUK H30) | V | 52.437 | I N | -52.437 | I 10 | Afname leerlingenvervoer door andere inzet | V | 50.000 | I 11 | GGD-afrekening 2025 | V | 43.826 | I 12 | Stijging baten i.v.m. verhogen cursusaanbod en activiteiten in het zwembad | V | 34.000 | I www.hardinxveld-giessendam.nl | 30 Verkorte omschrijving programma 3 | V/N | Bedrag | I/S 13 | Aanpassing raming Peuterspeelzalen i.v.m.

stijging aantal aanvragen | N | -33.000 | I 14 | Begeleidingsvergoeding WSW-medewerkers | N | -25.200 | I 15 | Definitieve afrekening Beschermd Wonen 2025 | N | -16.000 | I 16 | Ontvangst subsidie Cultuur met Kwaliteit t/m 2028 | V | 15.878 | S 17 | Hogere onderhoudskosten zwembad | N | -11.000 | I 18 | Regeling Lokaal Sportakkoord (SPUK H30) | V | 10.277 | I N | -10.277 | I 19 | Verlaging bijdrage jongerenopbouwwerk | V | 10.000 | S 20 | Inzet Regionaal Expertise Team (RET) | V | 10.000 | I N | -10.000 | I 21 | Onderzoek bibliotheekfunctie AanZet | N | -10.000 | I 22 | Overige afwijkingen < € 10.000 | N | -17.079 | I/S Saldo van baten en lasten | N | -170.597 1 | Toevoeging aan Reserve. (betreft een toevoeging aan de reserve sociaal | N | -102.600 | I domein, zie de toelichting bij punt 7) 2 | Onttrekking aan Reserve (houdt verband met lagere kapitaallasten, zie hiervoor | N | -7.202 | I de algemene toelichting bij programma 5) TOTAAL RESULTAAT | N | -280.399 4.4 Programma 4 Ruimte en Economie Verkorte omschrijving programma 4 | V/N | Bedrag | I/S 1 | Hogere uitkering dividend Stedin 2025 | V | 120.012 | I 2 | Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en | V | 57.654 | I inhuur).

3 | Correctie Deal Drechtsteden | N | -45.000 | S 4 | Lagere inzet bestemmingsplannen | V | 20.127 | I 5 | Verhogen bijdrage ondernemersfonds 2026 | N | -13.354 | S 6 | Kapitaallasten investeringen (zie voor algemene toelichting programma 5) | N | -12.129 | S 7 | Aanpassing kostendekking van projecten | V | 10.000 | S 8 | Overige afwijkingen < € 10.000 | V | 500 S www.hardinxveld-giessendam.nl | 31 Verkorte omschrijving programma 4 | V/N | Bedrag | I/S Saldo van baten en lasten | V | 137.810 1 | Toevoeging / Onttrekking Reserves | 0 TOTAAL RESULTAAT | V | 137.810 4.5 Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen Verkorte omschrijving programma 5 Alg.

dekkingsmiddelen | V/N | Bedrag | I/S 1 | Kapitaallasten investeringen (zie voor algemene toelichting programma 5.1) | N | -376.264 | I 2 | Lagere rentekosten | V | 198.718 | I 3 | Meicirculaire 2026 | V | 369.674 | I 4 | Vrijval stelpost LPO-meicirculaire 2026 | V | 166.000 | I 5 | Lagere dividendopbrengst BNG 2025 | N | -27.288 | I 6 | Verhogen eenmalige kosten beheerpakket GISIB SaaS | N | -16.000 | I 7 | Overige afwijkingen < € 10.000 | N | -18.139 | I/S Saldo van baten en lasten | V | 296.169 1 | Toevoeging / Onttrekking Reserves | V | 0 TOTAAL Resultaat | V | 296.169 www.hardinxveld-giessendam.nl | 32 4.6 Programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering Verkorte omschrijving programma 5 Overhead, kpl bedrijfsvoering | V/N | Bedrag | I/S 1 | Kapitaallasten investeringen (zie voor algemene toelichting programma 5, | V | 356.248 | I algemene dekkingsmiddelen) 2 | Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk | V | 160.078 | I salariskosten en inhuur). 3 | Hogere eindheffing WKR 2025 | N | -74.000 | I 4 | Programma weerbaarheid | N | -50.000 | I 5 | Actualiseren nota Reserves & Voorziening 2026 | N | -30.000 | I 6 | Hogere heffing WKR 2026 | N | -30.000 | S 7 | Extra opleidingskosten personeel 2026 | N | -21.500 | I 8 | Hogere onderhoudskosten o.b.v.

2025 en verplichte inspectie | N | -20.500 | I/S 9 | Indexatie opleidingsbudget | N | -18.500 | S 10 | Overige afwijkingen < € 10.000 | N | -30.300 | I/S Saldo van baten en lasten | V | 241.526 1 | Toevoeging / Onttrekking Reserves | V | 0 I TOTAAL Resultaat | V | 241.526 www.hardinxveld-giessendam.nl | 33 34 www.hardinxveld-giessendam.nl Bijlage: Toelichtingen Hieronder zijn per programma de toelichting opgenomen van de gepresenteerde mutaties in hoofdstuk 4. Programma 1 Dienstverlening en Bestuur Opgave/voorstel programma 1 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 1 Voorziening wachtgeld voormalige wethouders Voor de wachtgeldverplichtingen van twee voormalige wethouders wordt een voorziening gevormd. Op grond van de verwachte toekomstige uitkeringsverplichtingen is het noodzakelijk deze kosten financieel af te dekken. Door het treffen van deze voorziening worden de toekomstige lasten op een transparante en rechtmatige wijze verwerkt in de begroting. 2 Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur). De bijstelling van de bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur) heeft betrekking op meerdere programma’s.

Bij programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering punt 2 is een algemene toelichting gegeven 3 Minder verkoop reisdocumenten Op basis van de actuele prognose wordt voor 2026 een lager aantal aanvragen voor reisdocumenten verwacht dan aanvankelijk geraamd. Hierdoor vallen zowel de legesinkomsten als de bijbehorende afdracht aan het Rijk lager uit. Per saldo leidt dit tot een nadeel. 4 Extra kosten nieuwe gemeenteraad De kosten voor representatie vallen dit jaar hoger uit als gevolg van de verkiezingen en zaken die daarmee samenhangen zoals verkiezingsavond, afscheid en installatie gemeenteraad, extra inzet introductieprogramma raad en gemeenteraad in beeld. 5 Ondersteuning lokale politieke partijen Hogere uitgaven voor lokale politieke partijen, middelen zijn vanuit het Rijk toegevoegd via de meicirculaire 2026. Programma 2 Leefomgeving en veiligheid Opgave/voorstel programma 2 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 1 Regeling Opvang Oekraïners 2026 (SPUK M16) Voor 2026 wordt een rijksvergoeding van € 2.095.576 geraamd voor de opvang van Oekraïense ontheemden. De begrote opvangkosten bedragen € 1.850.000, wat resulteert in een verwacht voordeel van € 245.576. Daarnaast worden incidentele transitiekosten van € 908.024 geraamd voor de verbouwing en inrichting van een nieuwe opvanglocatie.

Deze kosten komen naar verwachting in aanmerking voor vergoeding binnen de SISA-regeling M16. In de tweede helft van 2026 wordt een nieuwe opvanglocatie geopend en wordt een bestaande locatie gedurende twee maanden verbouwd. Hoewel voor de belangrijkste werkzaamheden offertes beschikbaar zijn, bestaat nog onzekerheid over de definitieve hoogte van de transitiekosten en de mate waarin deze kosten voor vergoeding in aanmerking komen. Hierdoor kan het 35 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 2 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing uiteindelijke financiële resultaat zowel lager als hoger uitvallen dan momenteel geraamd. 2 Regeling Opvang Oekraïners HUB 2026 (SPUK) Vanaf 1 juli 2026 is de gemeente verantwoordelijk voor de uitvoering van de HUB-functie voor Oekraïense ontheemden. Deze taak is overgenomen van de gemeente Dordrecht. Voor de exploitatie van de HUB en de bijbehorende personele en facilitaire kosten wordt daarom budget opgenomen in de begroting 2026. De kosten worden gedekt uit een rijksvergoeding. 3 Regeling Nationaal Isolatieprogramma (LAI) (SPUK J94) Wij ontvangen van het Rijk de specifieke uitkering Nationaal Isolatieprogramma (LAI) die ingezet moeten worden voor Duurzaamheid.

Dit ontvangen bedrag zijn voor 2026 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. Dit is daarom budgetneutraal en heeft geen financieel effect op de begroting 4 Regeling klimaat- en energiebeleid (CDOKE) (SPUK K28) Wij ontvangen van het Rijk de specifieke uitkering klimaat- en energiebeleid (CDOKE) die ingezet moeten worden voor Duurzaamheid. Dit ontvangen bedrag zijn voor 2026 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. Dit is daarom budgetneutraal en heeft geen financieel effect op de begroting 5 Kapitaallasten investeringen (zie voor algemene toelichting programma 5.1) De bijstelling van de kapitaallasten heeft betrekking op meerdere programma’s. Bij programma 5.1 is een algemene toelichting gegeven. 6 Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur). De bijstelling van de bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur) heeft betrekking op meerdere programma’s. Bij programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering punt 2 is een algemene toelichting gegeven 7 IJzergieterij - SPUK J75B Voor de ijzergieterij maken we nog kosten in 2026.

Voor deze kosten kunnen we gebruik maken van de cofinanciering. Het bedrag wat we als raming opnemen bestaat uit het resterende deel van de subsidie dat nog niet is uitgekeerd. Het project wordt in 2026 afgerond. 8 Tijdelijke opvang nareizigers COA Voor de tijdelijke opvang van een gezin van acht nareizigers zijn kosten gemaakt in de periode tussen aankomst in de gemeente en de beschikbaarheid van passende huisvesting. Conform de hiervoor geldende regeling van het COA zijn deze kosten door de gemeente voorgeschoten en vervolgens gedeclareerd bij het COA. In deze regeling heeft het COA vastgelegd de gemaakte uitgaven volledig te vergoeden, waardoor per saldo geen financiële afwijking voor de gemeente ontstaat. 9 Aframen regulier bijdrage exploitatie waterbus Dit betreft de reguliere bijdrage aan de exploitatie van de waterbus. Omdat we niet aangesloten zijn heeft het college besloten om slechts een symbolische bijdrage van € 5.000 per 36 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 2 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing jaar te betalen. In de begroting was een bijdrage van € 45.000 voorzien. 10 Hogere opbrengst rioolheffing Op basis van de opbrengsten over het 1e kwartaal 2026 en de voorziene ontwikkelingen over de andere kwartalen, op basis van ervaringen uit voorgaande jaren, kan de opbrengst worden bijgesteld met € 40.000.

Voor de riolering geldt dat sprake is van een gesloten systeem. Hogere opbrengsten leiden daarbij tot een hogere toevoeging aan de voorziening. Dit betekent dat er per saldo sprake is van een nihil resultaat op het begrotingssaldo. 11 Vergoeding werkzaamheden aanleg kabels en leidingen We zien een toename van het aantal aanvragen voor werkzaamheden van nutsbedrijven voor het aanleggen van kabels en leiding. Eén van de oorzaken hiervan zijn de extra werkzaamheden voor de verzwaring van het netwerk van Stedin. Tegenover deze hogere vergoedingen (€ 30.000), staan ook hogere onderhoudskosten die wij moeten maken. E.e.a. heeft geen effect op het begrotingsresultaat. 12 Regeling SMP Energie coöperatie (SPUK- provincie) Wij ontvangen van de Provincie de specifieke uitkering SMP Energie coöperatie die ingezet moet worden voor Duurzaamheid. Dit ontvangen bedrag zijn voor 2026 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. Dit is daarom budgetneutraal en heeft geen financieel effect op de begroting 13 Programmaplan weerbaarheid Ten behoeve van de uitvoering van het Programmaplan Weerbaarheid is een bedrag van € 26.500 beschikbaar gesteld door de Veiligheidsregio.

Omdat de hiermee samenhangende uitvoeringskosten eveneens worden opgenomen in de begroting, is sprake van een budgettair neutrale mutatie. Hierdoor heeft deze bijdrage geen effect op het begrotingssaldo. 14 Hogere uitgaven openbaar groen Het budget voor openbaar groen is in 2026 niet toereikend. Dit heeft onder andere te maken met de vervanging van de bomen bij de Nieuweweg Zuid. Een veilige uitvoering van werkzaamheden heeft extra inzet gevraagd van verkeersbegeleiders. Ook de kosten voor het afvoeren van zand, vrijkomend uit de plantvakken, waren hoger dan geraamd. Daarnaast zijn er extra middelen nodig voor de boom- en struikplantactie in het najaar. 15 Stijging kosten onkruidbestrijding In de Perspectiefnota 2026 is aangegeven, dat er een besparing (€ 25.000) op onkruidbestrijding kon worden gerealiseerd door een lager kwaliteitsniveau te accepteren. De kosten voor onkruidbestrijding stijgen echter dusdanig, dat zelfs bij een lager kwaliteitsniveau de besparing niet kan worden gerealiseerd. 16 Bijdrage Stichting Verpact Zwerfafval Vanaf 2026 ontvangen wij zelf de bijdrage van de Stichting Verpact in het kader van zwerfafval, waar voorheen de GR Waardlanden deze vergoeding ontving. De uitvoering zelf blijft bij Waardlanden.

Opgave/voorstel programma 2 | Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 17 | Aanschaf strooizout | Onze voorraad strooizout is op en daarom is er een nieuwe voorraad aangeschaft. 18 | Uitvoering Spreidingswet | Uitvoering Spreidingswet wordt communicatiecapaciteit ingekocht via DVO bij BD. In 2025 is het waterschap begonnen met baggeren van 19 | Voordeel afronding | peilgebied Giessendam en de aangrenzende polder. De baggerwerkzaamheden | werkzaamheden zijn in 2026 afgerond. De verwachte kosten vallen € 13.000 lager uit. Hogere kosten beheerplan | Voor het opstellen van het beheerplan begraafplaatsen zijn 20 | begraafplaatsen | extra middelen nodig. Het plan vraag meer tijd om op te stellen. Hiervoor is bedrag van € 12.000 benodigd. Over het jaar 2025 wordt een bedrag van € 30.657 21 | Veiligheidsregio afrekening 2025 en | terugontvangen. Hier staat tegenover dat de bijdrage voor herziening bijdrage 2026 | 2026 moet worden verhoogd met € 19.771. Per saldo resulteert dit in een voordeel van € 10.886. Indexatie BSR Watersysteemheffingen | De indexatie op de tarieven Watersysteemheffingen voor 22 | (WSHE) | Wegen, straten, pleinen van BSR zijn structureel hoger, waardoor bijstellen van de begroting noodzakelijk is. 23 | Overige afwijkingen < € 10.000 De kapitaallasten zijn herzien. De kapitaallasten op dit programma zijn naar beneden bijgesteld (zie ook punt 4).

1 | Onttrekking Reserves | Doordat een deel van de kapitaallasten ook worden gedekt uit bestemmingsreserves, vindt er ook een lagere onttrekking aan deze reserves plaats (zie ook programma 5.1, waar een algemene toelichting is gegeven). Programma 3 Vitaal en sociaal Opgave/voorstel programma 3 | Opmerkingen/toelichting/onderbouwing Op basis van de voorjaarsbrief van GR Sociaal, welke is vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur d.d. 09-07-2026, moet de bijdrage over 2026 met € 2.123.000 negatief worden bijgesteld, het nadeel wordt voornamelijk veroorzaakt door de gestegen bijstandskosten. Hier staat 1 | Hogere bijdrage GR Sociaal - hogere | tegenover dat de voorlopige rijksuitkering 2026 van de BUIG Rijksbijdrage | (Bundeling Uitkering Inkomensvoorzieningen Gemeenten) gelden is positief bijgesteld met € 795.000. Daarnaast is voor 2025, evenals in voorgaande jaren, een vangnetuitkering aangevraagd (€ 470.500), ter compensatie van de hogere uitkeringskosten over 2025. Per saldo is er sprake van een nadeel van € 857.500. Vanuit het Rijk wordt een bijdrage ontvangen voor de uitvoering van het Onderwijs Achterstanden Beleid (OAB). Voor het deel 2 | Regeling Onderwijs Achterstanden Beleid | wat er naar verwachting besteed zal worden in 202 | 6 zijn in de (OAB) (SPUK D8) | begroting zowel inkomsten als uitgaven opgenomen.

Aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te zullen gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. www.hardinxveld-giessendam.nl | 37 38 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 3 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 3 Voordeel kapitaallasten Pietsweer De kapitaalslasten voor de Pietersweer waren al in de begroting opgenomen, maar er is nog geen sprake van afschrijvingslasten, dit levert een voordeel op voor de begroting van 2026. Bij programma 5.1 is een algemene toelichting gegeven. 4 Service Organisatie Jeugd (SOJ) afrekening 2025 en bijstelling 2026 Op basis van de definitieve jaarstukken 2025 van de Service Organisatie Jeugd (SOJ) valt onze bijdrage over 2025 € 112.781 voordeliger uit dan op basis van de concept jaarstukken 2025 was verwacht. Het voordeel wordt hoofdzakelijk veroorzaakt, doordat SOJ meer bij andere gemeenten in rekening heeft gebracht op basis van het woonplaatsbeginsel. Ook in 2026 zien we een afname van de kosten. Op basis van de 1ste bestuursrapportage 2026 kan de bijdrage aan de Service Organisatie Jeugd (SOJ) naar beneden worden bijgesteld met € 314.741. Voorgesteld wordt om het totale voordeel van circa € 427.500 deels in de zetten voor de pilot buurtgezinnen in 2027 en 2028 (€ 77.600) en de pilot onderwijs en jeugdhulp in 2027 (€ 25.000).

5 Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur). De bijstelling van de bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur) heeft betrekking op meerdere programma’s. Bij programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering punt 2 is een algemene toelichting gegeven 6 Regeling btw-sport 2026-2029 (SPUK H4) Vanuit het Rijk wordt jaarlijks een bijdrage ontvangen in het kader van SPUK-Sport ter compensatie van de BTW. Hier staat tegenover dat ook de uitgaven hoger liggen (inclusief BTW). In de begroting waren zowel de inkomsten als de uitgaven nog niet opgenomen. 7 Regeling Uitkering Integraal Zorgakkoord (IZA) (SPUK H35b) SPUK IZA-middelen worden ontvangen voor de inzet ten behoeve van Praktijkondersteuner Huisarts (POH) en Gezin en Welzijn op Recept. Dit ontvangen bedrag is voor 2026 opgenomen in de begroting zowel als inkomst en als uitgave aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. Dit is daarom budgetneutraal en heeft geen financieel effect op de begroting 8 Indexatie belastingen scholen De indexatie op de tarieven op de lokale belastingen zorgt voor structurele hogere kosten voor de schoolgebouwen. Dit betreft het totaal saldo van de raming voor meerdere locaties.

9 Regeling Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) (SPUK H30) Vanuit het Rijk wordt een bijdrage ontvangen voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis. Voor het deel wat er naar verwachting besteed zal worden in 2026 zijn in de begroting zowel inkomsten als uitgaven opgenomen. Aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te zullen gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. 10 Afname leerlingenvervoer door andere inzet We zien dat de lichte afname in leerlingen die een voorziening Leerlingenvervoer ontvangen doorzet. Daarnaast is er een blijvende inzet op andere voorzieningen in het leerlingenvervoer. Opgave/voorstel programma 3 | Opmerkingen/toelichting/onderbouwing Het positieve jaarrekeningresultaat 2025 van de Dienst 11 | GGD-afrekening 2025 | Gezondheidszorg & Jeugd (onderdeel GGD) wordt voor een deel uitgekeerd aan de deelnemende gemeenten Stijging baten i.v.m. verhogen | Er worden in de vakanties meer cursussen en privélessen en 12 | cursusaanbod en activiteiten in het | activiteiten aangeboden, dit zal naar verwachting leiden tot zwembad | meer baten. In de eerdere berekening is een verkeerde inschatting gemaakt Aanpassing raming Peuterspeelzalen | van de kosten voor gemeentetoeslag. Het betreft een 13 | i.v.m.

stijging aantal aanvragen | openeinderegeling, waarbij alle peuters tussen 2 en 4 jaar waarvan de ouders geen recht hebben op kinderopvangtoeslag in aanmerking komen voor deze gemeentetoeslag. De gemeente werkt via AVRES met medewerkers waarvoor Begeleidingsvergoeding WSW- | een begeleidingsvergoeding via de Wet Sociale 14 | medewerkers | Werkvoorziening (WSW) wordt ontvangen. Doordat het aantal WSW-medewerkers afneemt is er sprake van een incidenteel nadeel. In de jaarstukken 2025 hadden we rekening gehouden met Definitieve afrekening Beschermd Wonen | positieve voorlopige afrekening over 2025 vanuit de gemeente 15 | 2025 | Dordrecht voor Beschermd Wonen & Opvang van circa € 785.000. De definitieve afrekening valt € 16.000 minder voordelig uit. Ontvangst subsidie Cultuur met Kwaliteit | De opbrengst betreft de subsidie Cultuur met Kwaliteit voor de 16 | t/m 2028 | uitvoering van cultuureducatie door de organisatie Samen Ontwikkelen door Cultuur (SOC). Zoals al in de Perspectiefnota 2027 aangegeven is het onderhoudsbudget bij het zwembad ontoereikend, een 17 | Hogere onderhoudskosten zwembad | bijstelling van € 6.000 is gewenst. Daarnaast moeten we in 2026 extra kosten maken voor de kozijnen in het zwembad, omdat houtrot is geconstateerd. De | kosten hiervoor bedragen € 5.000. Vanuit het Rijk wordt een bijdrage ontvangen voor Lokaal Sportakkoord.

Voor het deel wat er naar verwachting besteed 18 | Regeling Lokaal Sportakkoord (SPUK | zal worden in 2026 zijn in de begroting zowel inkomsten als H30) | uitgaven opgenomen. Aangezien wij verwachten de ontvangen middelen ook te zullen gaan inzetten om de beoogde doelen te bereiken. 19 | Verlaging bijdrage jongerenopbouwwerk | Op basis van de werkelijke uitgaven 2026 kan het budget voor het jongerenopbouwwerk worden verlaagd. Vanuit de gemeente Rotterdam is een bijdrage ontvangen voor 20 | Inzet Regionaal Expertise Team (RET) | de inzet in het regionaal expertise team (RET), deze middelen worden ingezet ter bekostiging van activiteiten. Per saldo geen effect op het begrotingsresultaat. De gemeenten Hardinxveld-Giessendam, Hendrik-Ido-Ambacht en Sliedrecht hebben bureau Significant Public gevraagd onderzoek te doen naar het functioneren van de 21 | Onderzoek bibliotheekfunctie AanZet | bibliotheekfunctie van Bibliotheek AanZet. Aanleiding is de nieuwe Bibliotheekwet met een wettelijke zorgplicht voor gemeenten. Het onderzoek moet inzicht bieden in de subsidierelatie, waaronder de uitvoering, financiering en www.hardinxveld-giessendam.nl | 39 40 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 3 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing samenwerking, zodat de gemeenten goed voorbereid zijn op toekomstige keuzes en verplichtingen.

22 Overige afwijkingen < € 10.000 1 Toevoeging aan Reserves Toevoeging aan de reserve budgetoverhevelingen in 2026 van € 120.600, voor de pilot buurtgezinnen in 2027 en 2028 (€ 77.600) en de pilot onderwijs en jeugdhulp in 2027 (€ 25.000). Voorstel om de middelen in 2027 en 2028 weer te onttrekken aan de reserve budgetoverhevelingen. 2 Onttrekking aan Reserves Onttrekking aan de reserve. De kapitaallasten zijn herzien. De kapitaallasten op dit programma zijn naar beneden bijgesteld (doordat het bedrag gering is € 7.201 is deze hierboven opgenomen als onderdeel van de overige afwijkingen). Doordat een deel van de kapitaallasten ook worden gedekt uit bestemmingsreserves, vindt er ook een lagere onttrekking aan deze reserves plaats (zie ook programma 5.1, waar een algemene toelichting is gegeven). 41 www.hardinxveld-giessendam.nl Programma 4 Ruimte en Economie Opgave/voorstel programma 4 Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 1 Hogere uitkering dividend Stedin 2025 Dividenden worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Dat betekent dat het dividend van Stedin over 2025 wordt verantwoord in 2026. In de begroting 2026-2029 is het dividend van Stedin geraamd op basis van een prognose. Daarbij is voor 2026 € 165.000 geraamd en in de jaren 2027 en verder € 250.000). Het dividend over 2025 bedraagt € 285.000, waarmee deze € 120.000 hoger uitvalt dan geraamd.

Dit betreft een incidentele meevaller. 2 Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur). De bijstelling van de bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur) heeft betrekking op meerdere programma’s. Bij programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering punt 2 is een algemene toelichting gegeven 3 Correctie Deal Drechtsteden Per abuis is vorig jaar de aframing, voor de kosten Deal Drechtsteden (een samenwerking die beëindigd is in 2025), dubbel verwerkt, deze foutieve administratieve verwerking wordt hiermee nu gecorrigeerd. Het financieel effect van de beëindiging van deze samenwerking is hiermee nog steeds met € 45.000 positief. 4 Lagere inzet bestemmingsplannen Het budget voor bestemmingsplannen wordt afgeraamd. De belangrijkste oorzaak hiervan is dat er minder aanvragen voor adviezen zijn ingediend dan bij het opstellen van de begroting was voorzien. Hierdoor zijn de geraamde kosten voor deze werkzaamheden lager uitgevallen. 5 Indexatie bijdrage ondernemersfonds 2026 Bijstelling van de bijdrage aan het ondernemersfonds op basis van de WOZ-waarde. 6 Kapitaallasten investeringen De bijstelling van de kapitaallasten heeft betrekking op meerdere programma’s. Bij programma 5.1 is een algemene toelichting gegeven. 7 Aanpassing kostendekking van projecten Het aantal projecten zonder kostendekking is afgenomen.

8 Overige afwijkingen < € 10.000 Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen Opgave/voorstel programma 5 Alg. Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 1 Kapitaallasten investeringen De verwachte investeringsuitgaven zijn, mede op basis van de werkelijke uitgaven in 2025 herzien. Per saldo levert dit een voordeel op van € 485.717, wat grotendeels is toe te schrijven aan de latere realisatie van Brede school Pietersweer (€ 445.000). In de begroting waren al kapitaallasten voorzien in 2026. De herziening van de investeringsuitgaven heeft betrekking op meerdere programma’s. Het totale voordeel van € 485.717, is op hoofdlijnen als volgt nader te duiden. Lagere kapitaallasten € 683.862. Een deel van de kapitaallasten (- € 135.932) wordt gedekt uit bestemmingsreserves, doordat de kapitaallasten 42 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 5 Alg. Opmerkingen/toelichting/onderbouwing lager zijn wordt er ook minder aan de reserves onttrokken. Tot slot worden de lagere kapitaalasten die verband houden met rioleringsinvesteringen ten gunste van de voorziening riolering gebracht (- € 62.213). Daarnaast heeft een technische aanpassing van de verdeling van de rentelasten over de programma’s plaatsgevonden. Dit heeft geen effecten voor het begrotingsresultaat. 2 Lagere rentekosten Door voornamelijk een lagere financieringsbehoefte is er een voordeel van € 198.718.

De lagere financieringsbehoefte heeft hoofdzakelijk te maken met het Huis van de Gemeente. In de begroting is ervan uitgegaan dat er al eerder een financieringsbehoefte zou ontstaan. 3 Meicirculaire 2026 De meicirculaire 2026 heeft een positief effect op de meerjarenraming. Van de ontvangen middelen wordt in 2026 € 166.000 beklemd voor loon- en prijsontwikkeling (LPO); ook in de daaropvolgende jaren wordt de ontvangen LPO hiervoor beklemd. Daarnaast wordt in 2026 € 8.000 gereserveerd voor de ondersteuning van lokale politieke partijen. Na verwerking van deze beklemmingen resteert voor 2026 een positief saldo van € 362.000 en ook in de daaropvolgende jaren blijft sprake van een positief saldo. 4 Vrijval stelpost LPO-meicirculaire 2026 Bij de meicirculaire 2026 is een compensatie voor loon- en prijsontwikkelingen ontvangen. Deze middelen kunnen worden ingezet ter compensatie van loon- en prijsstijgingen in 2026. 5 Lagere dividendopbrengst BNG 2025 Dividenden worden verantwoord in het jaar van ontvangst. Dat betekent dat het dividend van de BNG over 2025 wordt verantwoord in 2026. In de begroting 2026-2029 is het dividend van de BNG geraamd op € 71.500 per jaar. Het dividend over 2025 bedraagt € 44.200, waarmee deze € 27.300 lager uitvalt dan geraamd. In voorgaande jaren bleek de dividendopbrengsten BNG rond of hoger te vallen dan de raming van € 71.500.

Daarmee is hier sprake van een incidentele tegenvaller. 6 Verhogen eenmalige kosten beheerpakket GISIB SaaS Besluit college afwijken inkoop- en aanbestedingsbeleid beheerpakket 30-09-2025. De huidige overeenkomst van het databeheersysteem verloopt dit jaar (2026) en is niet meer te verlengen. Er is vorig jaar door Bedrijfsvoering Drechtsteden een inkoopadvies opgesteld en er is akkoord gegeven om het gebruik van het bestaande databeheersysteem door te zetten. Door nog 5 jaar met het huidige systeem te werken ontstaat er ruimte om de basis verder toekomstbestendig te organiseren. De eenmalige kosten voor het inrichten van de nieuwe SAAS- omgeving is € 16.000. 7 Overige afwijkingen < € 10.000 43 www.hardinxveld-giessendam.nl Programma 5 Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering Opgave/voorstel programma 5 overhead Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 1 Kapitaallasten investeringen Zie toelichting programma 5.1 onderdeel algemene dekkingsmiddelen. 2 Aanpassing doorbelasting bedrijfsvoeringskosten (voornamelijk salariskosten en inhuur). Voor de halfjaarrapportage 2026 heeft er een analyse plaatsgevonden van de salaris- en inhuurkosten. Op basis van de huidige inzichten is de verwachting, dat de in de begroting 2026 opgenomen budgetten toereikend zijn. Wel leidt de analyse ertoe dat er verschuivingen tussen programma’s plaatsvinden.

De verschuivingen hebben per saldo geen effect op het begrotingssaldo. De salaris- en inhuurkosten van de teams, worden met uitzondering van de ondersteunende teams, ten laste van de programma’s/producten gebracht waarvoor zij werken. De salaris- en inhuurkosten van de afzonderlijke teams wijken af van de begroting waardoor ook de doorbelasting naar de programma’s/producten af gaan wijken van de begroting. Twee voorbeelden van de ontstane afwijking op de begroting zijn: - Wanneer er in verband met ziekte inhuur plaats vindt, dan stijgen de lasten van het team, waardoor er ook meer lasten naar de programma’s/producten worden doorbelast. -- Het niet in kunnen vullen van vacatures hierdoor nemen de salariskosten van een team af en wordt er minder doorbelast naar de programma’s/producten. 3 Hogere eindheffing WKR 2025 In 2025 was er een overschrijding van € 74.000 op de WKR. Deze overschrijding is het gevolg van de verruiming van de IKB-mogelijkheden uit de CAO in 2024 en 2025. Medewerkers hebben hierdoor meer mogelijkheden gehad om het IKB in te zetten voor sportvergoedingen, verduurzaming van de eigen woning en een vergoeding voor de aanschaf van een fiets. Door het aflopen van deze verruiming na 2025, hebben veel medewerkers hier in 2025 nog gebruik van gemaakt.

4 Programma weerbaarheid In de eerste helft van het jaar is de maatschappelijke weerbaarheid in Hardinxveld-Giessendam, Molenlanden en Gorinchem verder versterkt. Door regionale samenwerking zijn stappen gezet in de ontwikkeling van noodsteunpunten, de versterking van burgerhulpverlening en de samenwerking met de Veiligheidsregio Zuid-Holland Zuid en maatschappelijke partners. Deze gezamenlijke aanpak maakt een efficiënte inzet van kennis en capaciteit mogelijk en draagt bij aan een betere voorbereiding op rampen, crises en langdurige verstoringen van vitale voorzieningen. Structurele inzet vraagt om een nadere afweging bij de Begroting 2027. 5 Actualiseren nota Reserves & Voorziening 2026 In 2026 is de nota Reserves en Voorzieningen geactualiseerd. Deze actualisatie is een gevolg van de wettelijke verplichting deze nota eens in de vier jaar te actualiseren. Hiervoor is naast de ambtelijk inzet gebruik gemaakt van de expertise van een externe adviseur. Deze kosten zijn niet voorzien in de begroting van 2026, wat zorgt voor een bijstelling van het budget met € 30.000. 44 www.hardinxveld-giessendam.nl Opgave/voorstel programma 5 overhead Opmerkingen/toelichting/onderbouwing 6 Hogere heffing WKR 2026 Op basis van de actuele prognose wordt verwacht dat de kosten binnen de Werkkostenregeling (WKR) het beschikbare budget met in 2026 € 30.000 zullen overschrijden.

De overschrijding blijkt geen incidenteel karakter te hebben, maar sluit aan bij het huidige uitgavenpatroon. Om toekomstige budgetoverschrijdingen te voorkomen, wordt voorgesteld het WKR-budget structureel met € 30.000 te verhogen. 7 Extra opleidingskosten personeel 2026 Door de toegenomen aandacht voor persoonlijke ontwikkeling en organisatieontwikkeling is het aantal opleidingsaanvragen in 2026 sterk gestegen. Daarnaast hebben functiewijzigingen en de instroom van nieuwe medewerkers geleid tot extra opleidingsbehoeften. Om deze kosten op te vangen, wordt het opleidingsbudget in 2026 incidenteel verhoogd met € 21.000. 8 Hogere onderhoudskosten o.b.v. 2025 en verplichte Inspectie Bijstelling van het onderhoudsbudget voor de onderhoud- en reparatiekosten + Een incidentele bijstelling van 2000 euro komt voort uit verplichte inspecties voor elk object. 9 Indexatie opleidingskosten personeel. Door de toegenomen aandacht voor persoonlijke ontwikkeling en organisatieontwikkeling wordt verwacht dat de stijging van de opleidingskosten ook na 2026 aan zal houden. Om deze kosten op te vangen, wordt het opleidingsbudget vanaf 2027 structureel bijgesteld met € 18.500. 10 Overige afwijkingen < € 10.000 45 www.hardinxveld-giessendam.nl Bijlage: Investeringsprojecten Bij de halfjaarrapportage zijn de investeringsprojecten geactualiseerd, hieronder het actuele investeringsoverzicht .

In het overzicht zijn ook de investeringsbedragen voor 2026 opgenomen in de huidige bestedingen tot op heden. We stellen voor om bij een tweetal kredieten het investeringsbedrag te verhogen: Rioolreiniger (verhoging van € 30.000 naar € 36.000) Doordat de grondstofprijzen in de loop der jaren alleen maar omhoog is gegaan valt de aanschaf van de rioolreiniger ook hoger uit. Dit in combinatie met het niet gelijk mee op laten lopen van het investeringsbedrag en de grondstofprijzen. Tevens valt dit samen met het feit dat we de levensduur van de oude machine de afgelopen jaren hebben kunnen verlengen door goed onderhoud. Krediet geluidsinstallatie raadszaal (verhoging van € 68.000 naar € 85.000) Verkenning heeft plaatsgevonden naar actualisatie beeld- en geluidssysteem in de raadzaal. Beoogd is om via een ander systeem de uitzendingen vorm te geven en hiervoor nieuwe microfoons aan te kopen en het camerasysteem zo mogelijk te upgraden. De benodigde investering komt uit op circa € 85.000 in plaats van € 68.000. Tevens is dit krediet doorgeschoven naar 2027. En daardoor niet zichtbaar in onderstaand overzicht. De jaarlijkse lasten voor de raadsuitzendingen dalen als gevolg van deze investering van circa € 25.000 naar circa € 10.000. Bovenstaande verhoging van de Rioolreiniger is al opgenomen in onderstaand overzicht.

Daarnaast stellen we voor om een om een tweetal kredieten beschikbaar te stellen: ICT-investeringen (€ 79.853) De vervanging van het toegangscontrolesysteem en de wifi-infrastructuur is noodzakelijk om de continuïteit, veiligheid en beheersbaarheid van de gemeentelijke voorzieningen te waarborgen. De huidige systemen zijn verouderd, voldoen niet meer aan de actuele eisen van leveranciers en brengen risico’s met zich mee op het gebied van informatiebeveiliging, beheer en bedrijfscontinuïteit. Daarnaast maakt het toegangscontrolesysteem binnen Drechtsteden onderdeel uit van een centrale omgeving, waardoor het handhave n van de huidige situatie of het realiseren van een lokale oplossing geen reëel alternatief is. Met deze investering blijven de systemen bij het zwembad, de gemeentewerf en het gemeentehuis ondersteund, veilig en toekomstbestendig. Met bovenstaande is een investeringsbedrag gemoeid van € 79.853. De kapitaallasten bedragen jaarlijks vanaf 2027 € 16.000, deze lasten kunnen worden gedekt binnen de huidige exploitatiebudgetten. Aanschaf Piaggio Porter (€ 12.500) In de buitendienst is er behoefte aan een extra vervoermiddel. Hierdoor kunnen medewerkers efficiënt ingezet worden, wachttijden worden voorkomen en het verlicht het handwerk op de begraafplaatsen.

46 www.hardinxveld-giessendam.nl Investering Dekking afschrijving uit reserve / voorziening U/I Budget 2026 Uitgaven 2026 Restant 2026 02 Openbare verlichting Renovatie straatverlichting 2026 Openbare verlichting U 100.047 41.114 58.933 02 Wegen, straten en pleinen (2021) Reconstructie Spindermolen Wegen U 108.234 4.179 104.055 Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Noord Ruimtelijke ontwikkelingen U 500.000 - 500.000 Verb. verkeerssit. Nieuweweg-Noord Ruimtelijke ontwikkelingen I - 96.314 -96.314 Herinrichting Buitendams fase 1 Wegen U 481.709 41.678 440.031 Herinrichting Buitendams fase 2 Wegen U 150.000 17.489 132.512 Aanpassen spoorwegovergang Binnendams U 100.000 - 100.000 Verbreding en herinrichting Spoorweg U 100.000 - 100.000 Ijzergieterij - podium Ruimtelijke ontwikkelingen U 34.940 12.457 22.483 Ijzergieterij - podium Ruimtelijke ontwikkelingen I - 210.184 -210.184 IJzergieterij, kwaliteit openb ruimte Waterfront Ruimtelijke ontwikkelingen U 181.004 - 181.004 Reconstructie Hakgriend en Wilgenhout Wegen U 738.175 297.784 440.391 Giessenbrug Marsstraat (PPN 2023) U 660 660 0 Planmatig onderhoud bruggen 2026 U 84.488 - 84.488 (2026) Asfalt Wegen U 362.016 1.718 360.298 (2026) Elementen Wegen U 740.928 - 740.928 02 Openbaar groen Bomenbeleidsplan 2026-2035 Bomenbeleidsplan U 45.000 - 45.000 03 Onderwijs Aankoop grond voor schoolplein Regenboog U 19.828 21.114 -1.286

Voorbereidingskrediet Brede school Pietersweer U 1.200.000 - 1.200.000 03 Speelplaatsen (2026) Speelplaatsenplan Speelplaatsen U 227.329 - 227.329 03 Sportaccommodaties Voorbereidingskrediet Sporthal de Wielewaal U 350.000 46.595 303.405 03 Zwembad Onderzoek gezamenlijk zwembad Sliedrecht Algemene Reserve U 203.530 1.800 201.730 02 Begraafplaatsen (2018) Uitbr. herinr.begraafplaats Spindermolen U 302.786 317.041 -14.255 Bekisting graven U 15.000 10.202 4.798 03 Kunst & Cultuur Gedenkmonument begraafplaatsen Reserve Sociaal Domein U 75.000 35.361 39.639 04 Woonwagenzaken Onderzoek uitbreiding woonwagencentrum U 25.000 6.450 18.550 02 Pompen en riolen (2024) Rioleringsbeheerplan incl 2021-2024 Voorziening Riolering U 520.475 9.987 510.488 (2025) Vervanging riolering Voorziening Riolering U 297.892 - 297.892 Hakgriend e.o.

(2021) Voorziening Riolering U 158.093 152.171 5.922 Vervangen en afkoppelen 2026 Voorziening Riolering U 942.000 35.950 906.050 Gemalen bouwkundig 2026 Voorziening Riolering U 100.000 - 100.000 Gemalen Mechanisch/Elektrisch (2026) Voorziening Riolering U 104.000 20.475 83.525 Mechanische riolering bouwkundig 2026 Voorziening Riolering U 66.000 - 66.000 Mechanische riolering mechanisch/elektrisch 2026 Voorziening Riolering U 50.000 - 50.000 05 Overhead Valbeveiliging gemeentehuis U 30.000 - 30.000 Heftruck en lader Komatsu - T00175 U 25.000 - 25.000 Kolkenzuiger 2017 - T00176 U 35.000 - 35.000 Vervanging MAN BX-FP-58 - T00178 U 100.000 98.080 1.920 Vervanging autolaadkraan BX-FP-58 - T00179 U 90.000 96.750 -6.750 Piaggio Porter U 12.500 Vervanging toegangscontrolesysteem U 23.630 Wifi zwembad, gemeentewerf en -huis U 56.223 Rioolreiniger U 36.000 - 36.000 Sneeuwploeg/Voorbouwdimplaat voor MAN U 7.700 4.675 3.025 Vervanging afvalcontainers gemeentewerf 2026 U 15.000 11.353 3.647 Huis van de Gemeente - gebouwen U 395.779 95.779 300.001 Huis van de Gemeente - installaties U 300.000 - 300.000 Vervangen grasmaaier U 35.000 27.500 7.500 U 9.519.009 1.714.859 7.711.797

47 www.hardinxveld-giessendam.nl 48 www.hardinxveld-giessendam.nl Bijlage: Begrotingswijziging 2026 De aanpassingen in de halfjaarrapportage 2026 leiden tot onderstaande aanpassing van de begroting 2026. Aan de gemeenteraad wordt voorgesteld om de halfjaarrapportage vast te stellen in de begroting 2026 hierop aan te passen. Lasten 1. Dienstverlening en bestuur -3.990.946 - -3.990.946 -651.583 -4.642.529 2. Leefomgeving en veiligheid -14.057.096 - -14.057.096 -4.453.307 -18.510.403 3. Vitaal en sociaal -28.489.785 - -28.489.785 -2.468.168 -30.957.953 4. Ruimte en economie -7.818.909 -1.455.258 -9.274.167 -5.322.793 -14.596.960 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen -8.834.419 - -8.834.419 29.137 -8.805.282 Subtotaal lasten programma's -63.191.155 -1.455.258 -64.646.413 -12.866.714 -77.513.127 - - Specificatie programma 5: A. Algemene dekkingsmiddelen Lokale heffingen -568.207 - -568.207 -16.796 -585.003 Algemene uitkering Gemeentefonds - - - - - Dividend -784 - -784 586 -198 Saldo van de financieringsfunctie 146.620 - 146.620 -198.903 -52.283 Overige dekkingsmiddelen -802.433 - -802.433 -693 -803.126 Subtotaal algemene dekkingsmiddelen -1.224.804 - -1.224.804 -215.806 -1.440.610 B. Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering -7.609.615 - -7.609.615 244.943 -7.364.672 C.

Vennootschapsbelasting - - - Subtotaal lasten -63.191.155 -1.455.258 -64.646.413 -12.866.714 -77.513.127 Baten 1. Dienstverlening en bestuur 495.806 - 495.806 -71.306 424.500 2. Leefomgeving en veiligheid 6.066.478 - 6.066.478 4.745.951 10.812.429 3. Vitaal en sociaal 5.581.953 - 5.581.953 2.297.571 7.879.524 4. Ruimte en economie 5.579.906 1.505.258 7.085.164 5.460.603 12.545.767 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen 45.910.900 - 45.910.900 508.558 46.419.458 Subtotaal programma's 63.635.043 1.505.258 65.140.301 12.941.377 78.081.678 Specificatie programma 5: A. Algemene dekkingsmiddelen - Lokale heffingen 6.928.063 - 6.928.063 - 6.928.063 Algemene uitkering Gemeentefonds 38.353.326 - 38.353.326 535.674 38.889.000 Dividend 71.500 - 71.500 -27.288 44.212 Saldo van de financieringsfunctie 4.193 - 4.193 3.589 7.782 Overige dekkingsmiddelen 516.668 - 516.668 - 516.668 Subtotaal algemene dekkingsmiddelen 45.873.750 - 45.873.750 511.975 46.385.725 B. Overhead, kostenplaatsen bedrijfsvoering 37.150 - 37.150 -3.417 33.733 C. Vennootschapsbelasting - - - - Subtotaal baten 63.635.043 1.505.258 65.140.301 12.941.377 78.081.678 Mutaties reserves Stortingen 1. Dienstverlening en bestuur - - - - - 2. Leefomgeving en veiligheid -692.400 10.000 -682.400 - -682.400 3. Vitaal en sociaal -148.976 - -148.976 -102.600 -251.576 4. Ruimte en economie - -50.000 -50.000 - -50.000 5.

Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen -96.000 96.000 - - - Vennootschapsbelasting - - - - Subtotaal stortingen reserves -937.376 56.000 -881.376 -102.600 -983.976 Onttrekkingen 1. Dienstverlening en bestuur - - - - - 2. Leefomgeving en veiligheid 591.518 -14.964 576.554 -128.733 447.821 3. Vitaal en sociaal 200.066 - 200.066 -7.202 192.864 4. Ruimte en economie - - - - - 5. Bedrijfsvoering en Algemene Dekkingsmiddelen 63.424 -31.000 32.424 - 32.424 Vennootschapsbelasting - - - - - Subtotaal onttrekkingen reserves 855.008 -45.964 809.044 -135.935 673.109 Resultaat (begrotingsruimte) 361.520 60.036 421.556 -163.872 257.684 Begroting vóór HJR 2026 Primaire begroting 2026 Vastgestelde begrotings wijzigingen HJR 2026 Begroting na HJR 2026