Document · PDF

1d GR Concept Begroting 2027 GR Sociaal - Definitief.pdf

Gemeenteraad GHG 2 juli 2026, gemeente Hardinxveld-GiessendamBij agendapunt: 11: Verzamelvoorstel verbonden partijen: jaarrekeningen 2025 en begrotingen 2027 incl. zienswijzen36.836 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 3 van 4

7 alinea's met “vreemd”: 2049 2145 2146 2167 2169 2193 2195

505

-2.976

3.481

Autonome groei

-804

-2.976

2.172

-2.976

2.976

-804

Ombuigingen

557

Aanpassing Herstelgerichte ondersteuning Vanaf 2025 vervalt de herstelgerichte ondersteuning. De daarmee samenhangende kosten zijn gecorrigeerd in de meerjarenbegroting.

557

Loon- en prijsontwikkelingen

752

Huishoudelijke ondersteuning De tarieven voor 2026 zijn geïndexeerd met 1,8%. De tarieven 2027 zijn geïndexeerd conform CPB-prijs bruto binnenlands product 2,5%. Vanaf 2028 en verder zijn de tarieven constant gebleven

752

Hulpmiddelen

727

Autonome groei

572

485

155

Vervoer

483

Autonome groei

384

Drechthopper Voor het collectieve vervoer met de Drechthopper volgen wij de begroting van Stroomlijn.

203

Correctie inkomsten Cak De invoering van de inkomensafhankelijke Wmo-bijdrage is controversieel verklaard en uitgesteld tot minimaal 2028. Daarom zijn de bedragen voor 2027 bijgesteld. Huishoudelijke ondersteuning De huishoudelijke ondersteuning is gebaseerd op de verwachte aantallen voorzieningen.

Rolstoelen/Hulpmiddelen Bij de rolstoelen (hulpmiddelen) is per gemeente gekeken naar de verwachte ontwikkeling van de aantallen voorzieningen. Woonvoorzieningen/Hulpmiddelen Bij de woonvoorzieningen (hulpmiddelen) is per gemeente gekeken naar de verwachte ontwikkeling van de voorzieningen.

Loon- en prijsontwikkelingen Rolstoelen/Hulpmiddelen De tarieven voor 2026 zijn geïndexeerd met 3,5%. De tarieven 2027 zijn geïndexeerd conform CPB-prijs bruto binnenlands product 2,5%. Vanaf 2028 en verder zijn de tarieven constant gehouden Woonvoorzieningen/Hulpmiddelen De tarieven voor 2026 zijn geïndexeerd met 5%. De tarieven 2027 zijn geïndexeerd conform CPB-prijs bruto binnenlands product 2,5%. Vanaf 2028 en verder zijn de tarieven constant gehouden

Individueel vervoer Voor het individueel vervoer (scootmobielen, aangepaste fietsen, etc.) is de begroting 2026 gebaseerd op de ontwikkeling van de aantallen voorzieningen.

181

Loon- en prijsontwikkelingen

Individueel vervoer De tarieven voor 2026 zijn geïndexeerd met 3,5%. In 2027 zijn de tarieven geïndexeerd conform CPB-prijs bruto binnenlands product 2,5%. Vanaf 2028 en verder zijn de tarieven constant gehouden.

6.994

-2.976

9.970

101.456

3.300

98.156

Totaal Mutaties Uitgangspuntennotitie 2027 Begroot t/m Uitgangspuntennotitie Bedragen x € 1.000

In deze begroting zijn de volgende aanpassingen gedaan op de cijfers uit de Uitgangspuntennotitie 2027: Bij de begroting is opnieuw gekeken naar de aantallen en de loon- en prijsindexcijfers. De herberekeningen lieten ten opzichte van de UPN slechts een kleine afwijking zien, waardoor de begrotingscijfers niet zijn aangepast. Bij de Voorjaarsbrief 2027 wordt opnieuw gekeken naar de aantallen en de loon- en prijsindexcijfers. Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

101.456

3.300

98.156

101.456

3.300

98.156

Mutaties Begroting 2027

Geen mutaties

Totaal Mutaties Begroting 2027 Totaal Begroting 2027 Bedragen x € 1.000

2.5 Bedrijfsvoering

Bedrijfsvoering kan ook wel worden gezien als de ruggengraat van de organisatie. Bedrijfsvoering bestaat uit de ondersteunende processen die de organisatie in stand houdt en levert mensen, middelen en diensten voor het uitvoeren van de kerntaken van de GR Sociaal. De inzet van bedrijfsvoering is gericht op kwalitatief en efficiënt ondersteunen van de inhoudelijke opgaven zodat de opgaven Dienstverlening, Ontwikkeling naar Werk, Zorg voor Ondersteuning en Bestaanszekerheid zich kunnen richten op excellente dienstverlening aan de inwoners. Wat we willen bereiken vanuit bedrijfsvoering is daarmee gericht op de creëren van maatschappelijke waarde voor de inwoners en alle collega's, ketenpartners en inwoners van de Drechtsteden. Wat willen we voor onze inwoners bereiken en waarom? Bedrijfsvoering is er om de opgaven te laten floreren en levert opgave overstijgend een bijdrage aan het bedrijfsresultaat. Wij werken zowel op bestuurlijk als organisatorisch niveau en altijd in samenwerking met onze partners. Vanuit de opgave bedrijfsvoering voeg ik, vanuit mijn expertise, proactief waarde toe aan (het totaal van) de opgave(n). Ik stel kaders, controleer en adviseer of in de opgaven en opgave overstijgend de goede dingen goed gedaan worden. Ik ontzorg de opgaven waar nodig. Ik werk altijd met het oog op de publieke waarde die de opgaven aan onze inwoners bieden.

Belangrijk is dat bedrijfsvoering enerzijds functioneel vaktechnische expertise inbrengt (denk aan financiën, communicatie, contractmanagement, ICT, beleid etc.) en anderzijds deze expertise in verbinding brengt met datgene dat medewerkers nodig hebben binnen de inhoudelijke opgaven. Dit vindt inmiddels plaats middels een multidisciplinair Bedrijfsvoering overleg voor de opgaven Zorg voor Ondersteuning en Bestaanszekerheid. Verdere doorontwikkeling en implementatie voor Dienstverlening en Ontwikkelen naar Werk volgt in 2026. Altijd met het oog op het creëren van maatschappelijke waarde voor de inwoners. Om dit te bereiken streven we een drietal doelen na. Welke doelen streven we na? Nummer

Doelstelling

5.1

We zijn als organisatie in control en transparant over hoe we onze middelen inzetten en welke effecten (driehoek; doelen, middelen en legitimiteit) we daarmee in het kader van publieke waarde bereiken. Het is voor ons vanzelfsprekend dat wij proactief samenwerken in ons netwerk om het goede voor de klant te realiseren

5.2 5.3

Onze interne bedrijfsvoering is op orde en logisch ingedeeld.

Opgave-indicatoren Indicator Geen overschrijding van de begroting. Met zo min mogelijk financiële middelen het werk doen. Bij onderschrijding >2% de begroting aanpassen Financiële fouten blijven binnen de norm (van rechtmatigheidsverantwoording) van 1% van het begrotingstotaal excl. reservemutaties Financiële onzekerheden blijven binnen de norm (van rechtmatigheidsverantwoording) 1% van het begrotingstotaal excl. reservemutaties Procedurele fouten/ juridische fouten blijven binnen de norm van 3% Voor alle gemeenten individuele rapportages beschikbaar en 2 gesprekken per jaar per gemeente Ontsluiting van 1ste financiële basiscijfers per gemeente en inzichtelijk op dashboards

Doel 2% 1% 1% 3% 7 7

De indicatoren binnen bedrijfsvoering gaan enerzijds over de wat hardere kant van bedrijfsvoering, namelijk de indicatoren die verplicht zijn vanuit de rechtmatigheidsverantwoording. Het binnen de norm blijven van financiële fouten, onzekerheden en procedurele fouten zegt enerzijds iets over het in

control zijn als organisatie en anderzijds iets over de geleverde kwaliteit. Door deze indicatoren structureel op te nemen en hierop te rapporteren krijgt de verantwoording bovendien een structurele en logischere plek in het geheel. De 1e indicator inzake de begroting is toegevoegd om te duiden in hoeverre we als GR Sociaal steeds beter in staat zijn om realistisch te begroten, zodat gemeenten hierop in hun eigen begroting goed kunnen voortbouwen. Wat gaan we daarvoor doen? Doelstelling 5.1

Speerpunt 5.1.1

We realiseren de randvoorwaarden voor de organisatie om te zorgen dat de primaire processen goed verlopen. Gezien toekomstige opgaven en de complexiteit waar rekening mee moet worden gehouden in het werk, is het nodig dat medewerkers goed ondersteund worden zodat zij kunnen focussen op de inwoner/klant en we tegelijkertijd de juiste informatie boven tafel krijgen en voldoen aan alle aanpalende wet- en regelgeving (zoals archiefwet, avg).

Toelichting

Speerpunt 5.1.2 Toelichting

Speerpunt 5.1.3 Toelichting

We zorgen ervoor dat de organisatie op de juiste momenten de juiste mensen tot haar beschikking heeft. Een arbeidsmarkt die continu in ontwikkeling is, waar een enorme krapte is vraagt om een passende HR-strategie op de punten van instroom-doorstroom-uitstroom. Alle doelen van de organisatie, activiteiten en KPI’s zijn verwerkt in systemen, meetbaar en beschikbaar. Data en informatie zijn voor ons onmisbaar om de juiste keuzes te kunnen maken in zowel de richting als de inrichting van onze organisatie. Door data te kunnen combineren wordt meer inzichtelijk welke effecten we al dan niet bereiken.

Doelstelling 5.2

Het is voor ons vanzelfsprekend dat wij pro actief samenwerken in ons netwerk om het goede voor de klant te realiseren

Speerpunt 5.2.1

We richten bedrijfsvoeringsteams in per opgave die vanuit dit team de opgave optimaal ondersteunen en integraal adviseren De opgaven zijn verantwoordelijk en leidend in wat er moet gebeuren, ook binnen hun eigen bedrijfsvoering. Tegelijkertijd hebben zij daar goede ondersteuning, advisering en scherpte voor nodig vanuit bedrijfsvoering. Door dit integraal neer te zetten, ontstaat er 1 team per opgave die klaarstaat voor de opgave.

Toelichting

Speerpunt 5.2.2 Toelichting

Speerpunt 5.2.3 Toelichting

Wij brengen landelijke en regionale ontwikkelingen samen met onze eigen organisatie en opgaven. Er speelt veel in het sociaal domein landelijk en regionaal. Juiste keuzes kunnen maken in de opgaven kan alleen als deze ontwikkelingen mee afgewogen worden, een plek krijgen, leiden tot (her)nieuw(d) beleid en geïmplementeerd worden. De rol vanuit bedrijfsvoering is daarin cruciaal, zij zitten aan tafel in veel verschillende netwerken en verzamelen hiertoe alle informatie. Ze brengen ook de eventuele consequenties en relevantie in beeld, zodat de juiste keuzes gemaakt kunnen worden. We zorgen ervoor dat iedere medewerker klantcontact heeft Goed kunnen adviseren richting de opgave kan alleen als je snapt voor wie we ons werk dagelijks doen en snapt hoe de opgave werkt en waarmee ze dagelijks te maken hebben (of welke issues er zijn).

Doelstelling 5.3

Onze interne bedrijfsvoering is op orde en logisch ingedeeld.

Speerpunt 5.3.1 Toelichting

Informatie en kaders zijn vindbaar, uitlegbaar en toepasbaar voor de gehele organisatie Om onze klanten/ inwoners in een keer goed te kunnen helpen is het ook van belang dat de collega's, die het dichtst bij de klanten staan, snel gemakkelijk informatie beschikbaar hebben die nodig is voor het dagelijkse werk.

Speerpunt 5.3.2 Toelichting

De opgave bedrijfsvoering is op orde qua formatie en bezetting Door interne verschuivingen en een krappe arbeidsmarkt is er vernieuwing nodig op het gebied van het functiegebouw en doorontwikkeling programma's

Speerpunt 5.3.3 Toelichting

We zetten in op vernieuwing/ innovatie tbv bedrijfsvoering Het op een andere en efficiëntere manier samenbrengen van data tot waardevolle informatie wordt steeds belangrijker om goed te kunnen anticiperen op het soms snel veranderende (politieke) landschap. Daarnaast is ook een stevig fundament op het gebied proces- en informatiemanagement noodzakelijk voor het goed kunnen positioneren van proceseigenaren in de organisatie.

2.5.4 Maatregelen en ombuigingen Vastgestelde maatregelen en ombuigingen Opgave Bedrijfsvoering Nullijn formatie (totaal 13,3 fte) Serviceteam Bewindvoering Ombuiging Apparaat (spoor 1) TOTAAL (Bedragen x € 1.000)

2027

2028

2029

2030

€ 1.515 - € 222 € 2.000 € 3.293

Vastgestelde maatregelen (begroting 2025) In de begroting 2025 zijn maatregelingen opgenomen, te weten: Op basis van de ontwikkelingen in de Opgaven en het uitgangspunt dat de formatie meebeweegt met de daarin afgesproken opdrachten en resultaten betekent dit voor de ontwikkeling van de formatie voor 2025 en verder een groei van 10 fte, zijnde € 1.128.000 structureel. Maatregelen Uitgangspuntennotitie 2026 Formatie 3,3 fte Op basis van de werkwijze die hierboven is geschreven is de formatie voor 2026 berekend. Uitkomst is een toename met 3,3 fte vanaf 2026. We verwachten de groei die bij ongewijzigd handelen nodig is voor nu behoorlijk op te kunnen vangen. In de begroting 2026-2029 wordt daarom van het uitgangspunt van meegroeien afgeweken en beweegt de formatie in de begroting 2026 niet mee met de ontwikkelingen (anders dan CAO etc.). Hiermee is een structurele ombuiging gerealiseerd van € 387.000 per jaar. Vanaf 2027 wordt er geen nullijn meer gehanteerd. Serviceteam bewindvoering De mutatie is onderdeel van de bestuurlijke opdracht "Een toekomstbestendig sociaal domein", uitwerkingsopdrachten spoor 2 onderdeel 1 "Aanpassing van de uitvoering en bedrijfsvoering". Het serviceteam voor externe bewindvoering bundelt alle diensten en samenwerking rond beschermingsbewind.

Dit zorgt voor passende, kwalitatieve ondersteuning van inwoners met financiële problemen en draagt bij aan het beheersen van de kosten van bijzondere bijstand voor beschermingsbewind. Om de gewenste besparing van € 0,3 miljoen op de programmakosten van het Minimabeleid te realiseren, is een investering van € 0,2 miljoen in extra formatie noodzakelijk.

Ombuiging apparaat begroting 2026 Naar aanleiding van het ravijnjaar, dat vanaf 2026 zou ingaan waarbij gemeenten gezamenlijk maar liefst 2,4 miljard euro zouden moeten bezuinigen, en het feit dat in de jaarstukken van 2024 nog 3,6 miljoen euro op het apparaat was overgebleven is er opdracht gegeven om te onderzoeken hoe de GR Sociaal bijdraagt aan het beheersbaar houden van de uitgaven in het sociaal domein. Hierbij is gekeken naar maatregelen, ombuigingen, besparingen en naar de incidentele en structurele overschotten. Vanaf 2026 is er € 2 miljoen ingeboekt om te besparen op apparaat. Van de structurele besparing van € 2 miljoen wordt € 1,3 miljoen gerealiseerd door uit te gaan van functietrede 10 in plaats van trede 11. Daarnaast wordt € 140.000 bespaard op de overige personeelskosten. Het resterende bedrag van € 560.000 wordt gevonden door een verlaging van de materiële budgetten. Wat gaat het kosten?

Rekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Apparaatskosten

61.206

64.489

65.876

65.752

65.754

65.759

Apparaatskosten Drechtwerk

11.009

12.732

13.804

13.751

13.690

Apparaatskosten DVO's

5.710

6.016

6.092

4.689

326

306

285

265

247

78.258

83.543

86.057

84.457

84.381

84.386

Apparaatskosten

59.548

64.074

65.537

65.413

65.415

65.420

Apparaatskosten Drechtwerk

1.809

12.732

13.804

13.751

13.690

Apparaatskosten DVO's

5.710

6.016

6.092

4.689

Treasury

408

Treasury Drechtwerk

306

285

265

247

Totaal baten

67.520

83.128

85.718

84.118

84.042

84.047

Saldo van lasten en baten

-10.737

-415

-339

Bedrijfsvoering Lasten

Treasury Treasury Drechtwerk Totaal lasten Baten

Bedragen x € 1.000

Het saldo op de lasten en baten vanaf 2026 heeft betrekking op apparaatskosten die worden gefinancierd vanuit Participatie. Bij de opgave Ontwikkelen naar Werk zie je de tegenhanger van deze saldo's terug. Rekening 2025

Begroting 2026

Begroting 2027

Begroting 2028

Begroting 2029

Begroting 2030

Onttrekking aan reserves

700

Totaal baten

700

Saldo van lasten en baten

700

Lasten Storting in reserves Totaal lasten Baten

Bedragen x € 1.000

De begroting 2027 is tot stand gekomen op basis van de Begroting 2026 jaarschijf 2027 inclusief wijziging de Uitgangspuntennotitie 2027, te weten: Opgave / product

Begroting 2027

Uitgangspuntennotitie 2027

Bedrijfsvoering

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Lasten

Baten

Apparaatskosten

65.876

65.537

66.952

66.613

63.298

62.959

Apparaatskosten Drechtwerk

13.804

11.862

Apparaatskosten DVO's

6.092

4.676

4.435

215

Treasury Treasury Drechtwerk Totaal

Begroting 2026 (jaarschijf 2027) incl. wijz.

285

86.057

85.718

83.990

83.651

80.095

79.756

De begrotingscijfers zijn als volgt tot stand gekomen: Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroting 2026 jaarschijf 2027 inclusief wijziging

80.095

1.431

78.664

Apparaatskosten

3.654

243

3.411

Autonome groei

340

Apparaat volgt taak groei 2,78 fte De ontwikkelingen in de opgaven en het uitgangspunt dat de formatie meebeweegt met de daarin afgesproken opdrachten en resultaten betekent voor de ontwikkeling van de formatie voor 2027 een groei van 2,78 fte.

340

Nieuw beleid

429

243

186

Ophogen formatie 1,7 fte jobcoach en 0,75 team jongeren Wet van School naar Duurzaam Werk. Het voorstel voor het Bestuur (AB van 27 november) is in voorbereiding. Het betreft een wetswijziging van de Participatiewet artikel 7a vanaf januari 2026. De benodigde formatie is; 1 fte jobcoach Pro/Vso, 0,7 fte jobcoach MBO en 0,75 fte uitbreiding jongerenteam. Dekking van deze formatie is conform AB voorstel. De gemeenten ontvangen een structurele decentralisatie uitkering wet VSNDW. Daarnaast wordt er dekking gevonden in het regionaal programma VSV en de incidentele invoeringsmiddelen VSV via centrumgemeente Dordrecht. Structurele inzet gidsfunctie

293

107

186

136

2.885

Loonindex 2.514 De indexering van de budgetten voor de ontwikkeling van loonkosten wordt in de primaire begroting verwerkt op de gebruikelijke wijze. Voor de indexering gebruiken we de CPB-ramingen zoals die zijn opgenomen in de septembercirculaire 2025. Dit betekent dat loonkosten in 2027 stijgen met 5,7%. De loonkosten zijn gecorrigeerd op basis van de nieuwe CAO 2026 + de loonindex van 2027. Prijsindex 371 Voor de prijsindexering wordt een nacalculatie toegepast op de primaire begroting 2026. In de primaire begroting 2026 is rekening gehouden met een stijging van 2,6%. Op basis van de september circulaire 2025 is de stijging voor 2,5%. Dat betekent een verlaging van 0,1%. Daarbij is de prijsindex van 2027 van 2,5% verwerkt in de prijzen.

2.514

371

Mutaties Uitgangspuntennotitie 2027

Loon- en prijsontwikkelingen

Apparaatskosten DVO's

241

Autonome groei

Uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners Voor de jaren 2027 en 2028 zijn uitvoeringskosten opgenomen voor het verstrekken en innen van de eigen bijdrage Leefgeld Oekraïners.

Loon- en prijsontwikkelingen

241

Loonindex 2027 DVO's De loonindex 2027 is verwerkt in de DVO-inburgering en beschermd wonen op basis van de vastgestelde formatie.

241

Totaal Mutaties Uitgangspuntennotitie 2027

3.895

243

3.653

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

83.990

1.674

82.317

Bedragen x € 1.000

In deze begroting zijn de volgende aanpassingen gedaan op de cijfers uit de Uitgangspuntennotitie 2027: Omschrijving

Lasten

Baten van derden

Bijdragen gemeenten

Begroot t/m Uitgangspuntennotitie

83.990

1.674

82.317

Apparaatskosten

-1.076

-136

-940

Autonome groei

513

AB voorstel IT-landschap Het advies van VKA en de keuze voor scenario 4 leiden tot een structurele uitbreiding van de IT-formatie met 6,7 fte. De extra formatie brengt jaarlijkse kosten mee van € 912.000 voor het jaar 2027 en verder. In de kosten is rekening gehouden met een loonindex van 5,7%. Van deze kosten kan € 400.000 binnen de huidige begroting worden gedekt.

513

Nieuw beleid

AB voorstel beleidsregels p-wet in balans Op 30 september 2025 is de nieuwe Participatiewet in balans door de eerste kamer aangenomen. Met de invoering van de nieuwe wet beoogt het Rijk de afstand die is ontstaan tussen de uitvoerbaarheid van de wet en de ontstane maatschappelijke en individuele behoeften van de inwoners te verkleinen. Er wordt gezocht naar meer balans tussen eigen verantwoordelijkheid, maatwerk en vertrouwen. Een fundamentele wijziging van het vangnetstelstel is nodig.

Neutrale wijzigingen

-136

Correctieboeking Gidsfunctie 5 afdelingen fin Werkcenter In de UPN zijn de baten dubbel opgenomen bij bedrijfsvoering en ontwikkelen naar werk. De baten aan derden wordt bij bedrijfsvoering gecorrigeerd.

-136

-1.507

-717

Mutaties Begroting 2027

Er is extra geld vrijgemaakt voor de implementatie van de Participatiewet in Balans voor gemeenten. Deze middelen zijn met de septembercirculaire 2025 overgemaakt naar de algemene uitkering van de gemeenten (cluster participatie). Voorgesteld wordt om deze middelen in 2026 en 2027 te besteden aan de verdere implementatie van de Participatiewet in balans.

Loon- en prijsontwikkelingen Correctie loonindex 2027 o.b.v. cep 2026 In de Uitgangspuntennotitie 2027 is uitgegaan van een loonindexatie van 5,7%, conform de gegevens uit de septembercirculaire 2025. Op 12 maart is het Centraal Economisch Plan 2026 gepubliceerd, waarin een aangepast percentage van 4,2% wordt voorzien. Dit leidt ertoe dat de loonindex voor 2027 met 1,5% neerwaarts is bijgesteld.

Nacalculatie lonen 2026 -790 De nacalculatie van de loonkosten is gebaseerd op meerdere uitgangspunten. In 2025 is een correctie doorgevoerd voor het verschil tussen de geraamde loonindex en de feitelijke loonontwikkeling op basis van de CAO. Voor 2026 is in de begroting een loonindex van 3,4% toegepast. Op basis van de nieuwe cao-loonschalen, gecombineerd met de actuele formatie, is vastgesteld dat de geraamde loonkosten voor 2026 circa € 800.000 hoger waren dan noodzakelijk. Deze correctie heeft ook meerjarig invloed op de begroting 2027-2030.

-790

Apparaatskosten Drechtwerk

1.941

103

1.838

Loon- en prijsontwikkelingen

1.941

103

1.838

Drechtwerk mutaties 2027-2030 1.941 De voorliggende begroting 2027 laat voor Drechtwerk t.o.v. van de vorig jaar afgegeven Begroting 2026 een structurele stijging van de lasten en de baten zien. De stijging van de lasten ten opzichte van de Begroting 2026 varieert per jaar, met in 2027 een stijging van € 2,1 mln. De baten stijging varieert eveneens per jaar. In 2027 stijgen de baten met € 2,1 mln. waarvan Wsw-subsidie € 1,1 mln., overige baten € 0,25 mln. en per saldo stijgt de (verlies) bijdrage van de gemeenten ieder jaar met circa € 0,7 mln.

103

1.838

Apparaatskosten DVO's

1.416

-100

1.516

Autonome groei

1.203

-100

1.303

DVO Toeslagenaffaire 2027 1.303 Op 8 december 2025 hebben het ministerie van Financiën en de Vereniging van Nederlandse Gemeenten (VNG) bestuurlijke afspraken gemaakt over de looptijd van de SPUK Brede Ondersteuning in het kader van de Wet hersteloperatie toeslagen. De SPUK Brede Ondersteuning was oorspronkelijk geldig tot januari 2027. Met deze afspraken is geborgd dat de SPUK, waaruit gemeenten de brede ondersteuning financieren, in 2027 wordt voortgezet.

1.303

Hiermee wordt zowel voor gedupeerde ouders, kinderen en jongeren als voor gemeenten meerjarige zekerheid geboden over de toegang tot en de uitvoering van de brede ondersteuning. De begrote kosten voor 2027 zijn geïndexeerd met 5,7%, dit is conform septembercirculaire 2025 is. Uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners De ontwikkeling van de uitvoeringskosten Leefgeld Oekraïners is gebaseerd op de lasten 2025 en het feit dat de regeling per april 2027 wordt beëindigd.

-100

213

DVO Beschermd wonen 213 Jaarlijks maken de gemeente Dordrecht en de GR Sociaal met een dienstverleningsovereenkomst (DVO) afspraken over de personele inzet vanuit de GR Sociaal gericht op Beschermd wonen en Opvang. Voor de inzet vanaf 2026 zijn aanvullende afspraken gemaakt met betrekking tot de formatie. Daarbij is de loonindex van 2027 toegepast.

213

Loon- en prijsontwikkelingen

Treasury

-215

Neutrale wijzigingen

-215

Treasury -215 De verwachte lastendaling van €215.000 komt voort uit het vervallen van rentelasten op de kortlopende leningen die eerder noodzakelijk waren vanwege structurele maandelijkse liquiditeitsproblemen. Door de liquiditeitspositie opnieuw en efficiënter in te richten, is het naar verwachting niet langer nodig om dit type leningen af te sluiten. Hierdoor vallen de rentelasten volledig weg en kunnen de lasten met €215.000 structureel worden verlaagd.

-215

Treasury Drechtwerk

-11

Loon- en prijsontwikkelingen

-11

Drechtwerk mutaties 2027-2030 De voorliggende begroting 2027 laat voor Drechtwerk t.o.v. van de vorig jaar afgegeven Begroting 2026 een structurele stijging van de lasten en de baten zien. De stijging van de lasten ten opzichte van de Begroting 2026 varieert per jaar, met in 2027 een stijging van € 2,1 mln. De baten stijging varieert eveneens per jaar. In 2027 stijgen de baten met € 2,1 mln. waarvan Wsw-subsidie € 1,1 mln., overige baten € 0,25 mln. en per saldo stijgt de (verlies) bijdrage van de gemeenten ieder jaar met circa € 0,7 mln.

-11

Totaal Mutaties Begroting 2027

2.067

-338

2.404

Totaal Begroting 2027

86.057

1.336

84.721

Bedragen x € 1.000

Overhead De bedrijfsvoeringskosten bevatten lasten van overhead zoals bedoeld in het BBV. Dit zijn kosten die samenhangen met de sturing en ondersteuning van medewerkers in het primaire proces. De totale kosten voor overhead bedragen circa € 32,1 mln. De overhead wordt omgeslagen over alle taakvelden waar de apparaatskosten aan worden toegerekend en via die taakvelden in rekening gebracht bij de gemeenten. De overhead van Drechtwerk is onderdeel van het product Drechtwerk binnen de Opgave Ontwikkelen naar werk en bedraagt circa € 13,8 mln. In de bijlage "Overzicht van lasten en baten naar Taakvelden" is dit zichtbaar als Taakveld 0.4.

2.6 Algemene dekkingsmiddelen Treasury is onderdeel van de Algemene dekkingsmiddelen en is opgenomen onder de Opgave Bedrijfsvoering. In de begroting is het gebruikelijk om een bedrag voor Onvoorzien op te nemen. Dit bedrag is bestemd voor lasten, die nog niet in de begroting van de opgaven zijn opgenomen. De wens van de deelnemende gemeenten is dat de GR Sociaal terughoudend is in het vormen van reserves, zowel in de balans als binnen de exploitatie. Dat betekent dat geen bedrag voor onvoorzien is opgenomen. 2.7 Vennootschapsbelasting De GR Sociaal neemt voor de meeste gevallen met haar activiteiten niet deel aan het economisch verkeer, waarbij sprake is van winst(streven). De activiteiten betreffen veelal overheidstaken of worden maximaal kostendekkend uitgevoerd. Voor de jaren 2027-2030 verwachten wij voor de activiteiten die wel onder de Vennootschapsbelasting vallen geen afdracht te moeten doen. Om die reden is een bedrag van nihil begroot.

3 Paragrafen

3.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandsvermogen Het weerstandsvermogen wordt gedefinieerd als het vermogen om financiële risico’s op te vangen en omvat de weerstandscapaciteit minus de risico's. Weerstandscapaciteit bestaat uit het aanwezige eigen vermogen in de vorm van algemene reserve, het vrije besteedbare deel van bestemmingsreserves en het bedrag voor onvoorzien. In de nota Risicomanagement en weerstandsvermogen is opgenomen dat binnen de GR Sociaal in principe geen reserves worden gevormd en aangehouden. Het vormen van weerstandsvermogen vindt dan ook volledig plaats bij de gemeenten zelf. Dat betekent dat de weerstandscapaciteit van de GR Sociaal (nagenoeg) nihil is. Algemene reserve De stand van de algemene reserve is nihil. Risicobeheersing Risicomanagement verschaft de mogelijkheid om optimaal om te gaan met onzekerheden. Met het weerstandsvermogen wordt de relatie weergegeven tussen middelen (weerstandscapaciteit) en risico’s. Tot de risico's behoren alle risico's waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (zoals verzekering) en die van materiële betekenis zijn in relatie tot de financiële positie. In de volgende tabel zijn deze opgenomen. Openstaande risico's Omschrijving

Kans

Totale Impact (€) Toelichting omvang (€)

Invoeren van een inkomensafhankelijke bijdrage Wmovoorzieningen waar nu het abonnementstarief van toepassing is

Klein (10%)

3.000.000

Besparing op was- en strijkservice

Matig (25%)

1.000.000

Gemiddeld (50%)

1.000.000

Bestandsontwikkeling inkomensondersteuning

300.000 Het kabinet heeft besloten om voor alle Wmo-voorzieningen waar nu het abonnementstarief voor geldt, een inkomensafhankelijke eigen bijdrage in te voeren. Het kabinet gaat er van uit dat de gemeenten hierdoor per saldo minder zullen uitgeven voor de Wmo voorzieningen. Vooruitlopend op de wetgeving die hierbij nodig is heeft het kabinet al wel de algemene uitkering uit het gemeentefonds neerwaarts bijgesteld. Voor de Drechtstedengemeenten betekent dit een lagere uitkering uit het Gemeentefonds van circa 3 miljoen euro. Het risico geldt vanaf 2028. 250.000 De pilot voor de algemene voorziening (was-en strijkservice) wordt opgestart vanaf 2025 en aangeboden aan nieuwe Wmo-cliënten ter vervanging van de tot dan toe beschikbare maatwerkvoorziening in de Huishoudelijke Ondersteuning. Het doel was het ontlasten van de huishoudelijke ondersteuning bij een tijdrovende - dus kostbare - klus. Door dit uit te besteden aan de participatiedoelgroep is beoogd kostbare tijd van gekwalificeerde hulpen effectiever te benutten en tegelijkertijd verondersteld dat hiermee impact kon worden gemaakt op de sociale positie van inwoners met een afstand tot de arbeidsmarkt. Het kan zijn dat het in 2026 nog niet volledig is ingericht. 500.000 Voor het aantal bijstandsgerechtigden wordt voor 2027 en verder uitgegaan van de Macro Economische Verkenning 2026 (publicatie CPB).

Deze laat voor 2027 een daling zien van 90 klanten. Mocht aan het eind van het jaar blijken dat we deze daling niet hebben weten te realiseren en hetzelfde aantal klanten houden is er een risico van € 1 miljoen.

Doelgroepenvervoer en dagbesteding

DW Kamerlingh Onnesweg 1

Groot (75%)

p.m.

Geen compensatie van het Rijk inzake hogere loonkosten

Matig (25%)

Gevolgen afwijking van blijfkans berekening Wsw

p.m.

Gevolgen wijziging omvang Sw-subsidie van het Rijk

p.m.

Huisvesting en contracten frictiekosten

Matig (25%)

Nieuwe aanbesteding Begeleiding

p.m.

366.000

1.900.000

Met ingang van half juli 2026 wordt de Papendrechtse brug voor een periode van negen maanden afgesloten. Dit gaat, zeker in de spitsuren, ingrijpende gevolgen hebben voor de verkeerssituatie in de Drechtsteden. Vanuit SDD-oogpunt zal de afsluiting met name het collectief vraagafhankelijke en het doelgroepenvervoer (in brede zin) treffen en - voor zover inwoners voor hun participatie afhankelijk zijn van een locatie aan de 'andere kant van de brug' - de dagbesteding. Zeker is dat - met lange omrijtijden - niet met gelijkblijvende capaciteit hetzelfde volume kan worden vervoerd. Maar welke exacte consequenties het uiteindelijk zal hebben, is nog niet te voorspellen. Momenteel worden tal van initiatieven ontwikkeld om de impact voor onze doelgroepen te beperken en ook vanuit Rijkswaterstaat komen financiële middelen ter beschikking om de financiële gevolgen te dempen. Pas in de tweede helft van 2026 kan een realistische impactanalyse worden gemaakt op basis van de feitelijke praktijk. Dit zowel ten aanzien van de dienstverlening aan onze inwoners als ten aanzien van de financiële gevolgen. Hiermee ontstaat wel een financiële onzekerheid, die in de Begroting 2027 en de Voorjaarsbrief 2026 niet onvermeld mag blijven. p.m.

Het in eigendom zijnde pand van Drechtwerk aan de Kamerlingh Onnesweg 1: onvoorziene benodigde maatregelen om te voldoen aan wet- en regelgeving kunnen impact hebben op het exploitatieresultaat. 91.500 Bij het opstellen van een begroting wordt gewerkt met bekende (verwachte & exacte) ontwikkelingen op gebieden als aanpassingen van WML, loonprijsontwikkelingen, bekende cao-afspraken waar van toepassing. Vaststaande gegevens over landelijke ontwikkelingen, gepubliceerd in de meest recente mei- en septembercirculaires van het Rijk zijn hierin verwerkt. Elke wijziging of aanpassing heeft dus direct effect op de hier gepresenteerde (meerjaren-) begroting. p.m. Bij de invoering van de Participatiewet is de door het Rijk begrote bezuiniging op de rijksbijdrage als uitgangspunt genomen. Voor de verdeling van de subsidiegelden wordt rekening gehouden met een zogenaamde blijf kansberekening. De werkelijke uitstroom van Drechtwerk versus de uitstroom vanuit het actuarieel model waar vanuit het Rijk werkt, kan (grote) afwijkingen hebben hetgeen kan leiden tot (aanzienlijke) tekorten op de subsidie inkomsten ten opzichte van de salarisbetalingen zoals inmiddels gepresenteerd. p.m. Rijkssubsidie SW (vanaf 1-1-2008 gemeentelijke subsidie SW):de subsidie SW is de belangrijkste inkomstenbron van het onderdeel Drechtwerk.

Wijziging in de bekostigingssystematiek kan gevolgen hebben voor de omvang van de subsidie SW, d.w.z. dat het ministerie de hoogte van de subsidie per SE bepaalt. Elke euro verandering in de subsidie veroorzaakt een gelijke mutatie in het tekort zowel positief als negatief. 475.000 Het risico is dat door de verhuizing frictiekosten in contracten ontstaan, zoals dubbelingen in de afdracht aan Bedrijfsvoering Drechtsteden en onzekerheden rond de dienstverlening van de FMO. Omdat de exacte omvang nog niet te bepalen is en afhankelijk is van de nieuwe huisvestingssituatie, kan dit leiden tot budgetoverschrijding, al wordt de kans hierop als matig ingeschat. Door strak contractmanagement te voeren, dubbelingen tijdig te signaleren en contracten waar nodig te beëindigen, over te zetten of te heronderhandelen, wordt het risico op frictiekosten beperkt. Ook in de onderhandelingen met BD wordt actief gestuurd op ontdubbeling. Eventuele dubbele afdrachten worden met terugwerkende kracht gecorrigeerd, waardoor de daadwerkelijke impact naar verwachting kleiner uitvalt. In 2027 wordt het risico herzien. p.m. Medio 2026 wordt er een nieuw aanbestedingstraject opgestart voor Begeleiding. De financiële gevolgen zijn nog niet te kwantificeren.

Ombuiging personeelskosten en overhead

Klein (10%)

Totaal

2.000.000

200.000 De impact van ombuigingen op spoor 2 (gemeenten) op spoor 1 (bedrijfsvoering) uit de bestuursopdracht Toekomstbestendig Sociaal Domein zijn nog niet in beeld. In de bedrijfsvoering is impact van risico’s op gebied van ICT (zie AB-voorstel 10 juli 2025), Privacy, Huisvesting en ‘Basis op orde’ zijn nog maar gedeeltelijk in beeld. 1.816.500

Financiële kengetallen 2027

2028

2029

2030

Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen

Solvabiliteitsratio

Structurele exploitatieruimte

Netto schuldquote De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omvang van de lasten en baten. Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate aan waarmee het bezit gefinancierd is met eigen vermogen. Het eigen vermogen van GR Sociaal is nihil, conform het beleidskader risicomanagement en weerstandsvermogen en daarom is deze ratio 0%. Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte is een maatstaf voor het verschil tussen structurele baten en lasten met in achtneming van beperkingen en verruimingen van de exploitatie door dotatie en onttrekking aan reserves. GR Sociaal heeft geen structurele exploitatieruimte. De geprognosticeerde balans en de raming van het EMU-saldo zijn opgenomen in de financiële begroting.

3.2 Onderhoud kapitaalgoederen Inleiding De GR Sociaal heeft een aantal kapitaalgoederen. Onder kapitaalgoederen wordt verstaan: de in eigendom verkregen terreinen, gebouwen en installaties en onderhoud e.d. voor gehuurde/gepachte objecten. Hieronder vallen de volgende locaties: • Het onderkomen Bakestein in Zwijndrecht (huur) Drechtwerk; • Het onderkomen de Lockhorst in Sliedrecht Drechtwerk; • Het pand aan de Snelliusstraat (Kamerlingh Onnesweg) in Dordrecht; • Het gehuurde pand aan het Achterom in Dordrecht en de samenwerkingsovereenkomst met Dordthuis. Erfpacht en onderhoud De hoofdlocatie van Drechtwerk, aan de Snelliusstraat, is gebouwd op in erfpacht uitgegeven gronden. De erfpachtovereenkomst loopt in 2039 af. Alle locaties zijn in goede conditie en worden regelmatig geïnspecteerd door externe organisaties (brand- en bedrijfsschadeverzekeraar) en/of door ingehuurde installatiebedrijven. Voor de panden zijn meerjarig beheer- en onderhoudsplannen opgesteld. De looptijd van het beheerplan van het pand aan de Snelliusstraat is afgestemd op de einddatum van het erfpachtcontract. Voor het groot onderhoud aan dit pand is een meerjaren onderhoudsvoorziening gevormd. De meerjaren onderhoudsbegroting wordt jaarlijks geactualiseerd. Er vindt een jaarlijkse dotatie plaats aan deze voorziening plaats ten laste van de exploitatie van het lopend jaar.

Beleidskader Het Algemeen Bestuur van de GR Sociaal heeft een Nota Activabeleid 2023 vastgesteld. Deze nota geeft weer hoe binnen de GR Sociaal wordt omgegaan met investeringen, die meerjarig worden gebruikt. Aan de Nota Activabeleid 2023 liggen het meest recente BBV en de notitie Materiële Vaste Activa van de commissie BBV ten grondslag.

3.3 Financiering Financieringsstatuut Op 23 januari 2023 is een nieuw Financieringsstatuut door het Algemeen bestuur vastgesteld, geldend vanaf 2023. In het statuut zijn alle aspecten van de financiering van de GR Sociaal opgenomen. Het heeft als doel om de beleidskaders aan te geven voor de uitvoering van de treasuryfunctie. De uitvoering is opgedragen aan de gemeente Dordrecht. De GR Sociaal is en blijft daarbij autonoom in het vaststellen van het treasurybeleid. Het treasurybeleid dient, als onderdeel van het financieel beleid, de uitvoering van de taken van de GR Sociaal te ondersteunen en waarborgen te bieden voor de financiële continuïteit van de organisatie op korte en lange termijn. Om invulling te geven aan de financiële functie zijn in het statuut de volgende doelstellingen benoemd: • • • • • •

Het opereren binnen de kaders zoals die gesteld zijn in de Wet Fido en door het Algemeen Bestuur. Het zorgdragen voor een effectief en efficiënt kas- en saldobeheer. Het zorgdragen voor een goed relatiebeheer. Het minimaliseren van financieringskosten. Het voeren van een prudent beleid rond uitzettingen en derivaten. Het realiseren van gedegen informatiestromen.

Risico's Financiële risico’s Renterisico’s hebben betrekking op de vlottende schuld en de vaste schuld. De Wet Fido stelt een norm voor het maximumbedrag waarvoor kortlopende financieringsmiddelen, met een looptijd korter dan één jaar, kunnen worden aangetrokken. Deze kasgeldlimiet bedraagt 8,2% van het begrotingstotaal aan lasten vóór bestemming. Voor 2027 bedraagt dit € 32,4 mln., zijnde 8,2% van circa € 395 mln. De renterisiconorm heeft tot doel om binnen de portefeuille aan langlopende leningen een overmatige afhankelijkheid van de rente in een zeker jaar te voorkomen. De renterisiconorm bedraagt 20% van het begrotingstotaal aan lasten. Het begrotingstotaal van de GR Sociaal bedraagt voor 2027 circa € 395 mln. waardoor de norm voor de GR Sociaal gelijk is aan € 79 mln. Op dit moment heeft de GR Sociaal drie langlopende leningen. In de Begroting 2026 is aangegeven dat in verband met de verbouwing het pand 't Achterom mogelijk een nieuwe lening wordt afgesloten. Vooralsnog is hiervan geen sprake. De verbouwing wordt bekostigd vanuit bestaande middelen binnen de Begroting. De huidige leningenportefeuille laat over 2027 het volgende beeld zien:

Kredietrisico’s Een kredietrisico is het risico van een niet-terugbetaling. Deze doen zich voor bij uitzettingen (verstrekte geldleningen, beleggingen) of bij borgstellingen. Deze risico’s worden door de Wet Fido ingeperkt door middel van te stellen voorwaarden aan marktpartijen en financiële producten. Daaruit vloeit voort dat gemeenten alleen middelen mogen uitzetten ten behoeve van de publieke taak, bij 's Rijksschatkist of bij andere openbare lichamen. Het is de verwachting dat de GR Sociaal in 2027 geen overtollige liquide middelen waarbij kredietrisico's worden gelopen zal uitzetten en/of leningen zal verstrekken.

Kas- en saldobeheer De treasuryfunctie zorgt voor de inrichting van het betalingsverkeer en regelt de kredietlijnen. Op basis van een korte liquiditeitsplanning worden de liquiditeiten beheerd, waarbij met kasgeld en deposito’s het saldo naar nul wordt gestuurd. Relatiebeheer Het relatiebeheer heeft betrekking op het onderhouden van marktrelaties met banken en financiële instellingen, en is van belang om ontwikkelingen op de geld- en kapitaalmarkt te monitoren. Financieringskosten Er wordt gezorgd voor een optimale financiering van de GR Sociaal. De activiteiten zijn erop gericht om de kosten voor aangetrokken financieringsmiddelen (zowel kort als lang) zoveel mogelijk te beperken. Beheersing van de liquiditeitenstromen vanuit gemeenten is het belangrijkste speerpunt. Beleid rond uitzettingen en derivaten Ten aanzien van het uitzetten van (tijdelijk) overtollige geldmiddelen geldt dat deze in principe in ’s Rijks Schatkist worden aangehouden. Als hiervan wordt afgeweken wordt de Wet Fido, strikt gevolgd. Financiering De financieringspositie luidt als volgt: Financiering (x € 1.000)

2027

Te financieren Vaste activa Financieringsmiddelen Reserves Voorzieningen Langlopende leningen

2028

2029

96.000

0 3.312 17.097 20.409

0 3.312 16.008 19.320

2030 96.000

96.000

3.312 14.963 19.079

0 3.312 13.962 18.034

75.591 76.680 77.725 In de vaste activa is nog geen bedrag opgenomen voor de mogelijke investeringen m.b.t. de toekomstige huisvesting.

92.688

Rentelasten en toegerekende rente In 2023 is de (nieuwe) nota Activabeleid vastgesteld. In de nota is het beleid vastgesteld voor investeringen vanaf 2023. Eerder gedane investeringen kunnen afwijken van dit beleid. In 2027 wordt 1,5% gehanteerd als renteomslagpercentage. Over eigen financieringsmiddelen mag maximaal het gemiddeld rentepercentage op aangetrokken geldleningen (kort- en lang vreemd vermogen) worden berekend. Renteschema Rentelasten langlopende leningen Rentelasten kortlopende leningen Rentebaten versterkte leningen Rente eigen financieringsmiddelen Toegerekende rente

Resultaat op Treasury

2027

2028

2029

2030

293 0 0 0 293 293 293

272 0 0 0 272 272 272

255 0 0 0 255 255 255

239 0 0 0 239 239 239

De rentebaten en rentelasten zijn opgenomen bij Treasury.

3.4 Bedrijfsvoering In deze paragraaf van de meerjarenbegroting 2027 - 2030 komen achtereenvolgens de volgende onderwerpen aan bod: 1. Organisatieontwikkeling 1.1 Programma Samen Verbeteren 1.2 Doorontwikkeling ICT Landschap 2. Proces herontwerp en innoveren dienstverlening 3. Informatisering & automatisering 4. Toekomstige huisvesting GR Sociaal 5. Situatie SGD en financieringsmodel 6. Ontwikkelingen bedrijfsvoering 1. Organisatieontwikkeling In 2026 is met het Herstel- en verbeterplan (vastgesteld in maart 2026) een groot aantal ontwikkelopgaven en mijlpalen benoemd. Deze vloeien voort uit onderzoek (2025) dat leidde tot aanbevelingen en adviezen die de sociale en zakelijke integriteit van de organisatie, en ook de bedrijfsvoering en het primaire proces aangaan. In 2026 wordt gewerkt aan een groot aantal mijlpalen zoals een heldere besturingsfilosofie, met concrete organisatie inrichtingsprincipes, een directiestatuut, het opzetten van een leiderschapstraject, etc. In 2027 moeten hiervoor belangrijke stappen zijn gezet zodat de organisatie de gewenste ontwikkeling kan realiseren, in lijn met de drie opgaven die door het AB zijn vastgesteld: 1. Betekenis geven aan de uitkomsten van het onderzoek uit 2025 mét de medewerkers van de GRS 2. Aanpakken van de ‘tone at the top’ 3.

Uitwerken van een duurzaam model voor de organisatie/topstructuur Een belangrijke verandering die vorm moet krijgen is een cultuurverandering zoals beschreven in het Herstel- en Verbeterplan. Hiervoor en voor alle overige mijlpalen, wordt verwezen naar dit plan (vastgesteld in het DB 9 maart 2026). In 2026 is een start gemaakt met doorontwikkeling van samenwerking en onderzoek naar mogelijkheden van samenvoeging van de PIOFACH-taken van de Sociale Dienst Drechtsteden en Drechtwerk in de periode 2025-2029. In 2027 wordt dit waar mogelijk ook gerealiseerd. Het in 2024 gestarte programma Samen Verbeteren, om te komen tot proces-herontwerp en procesoptimalisatie voor meer klantgemak en medewerkerstevredenheid, wordt in 2026 afgerond. De inzet is voor 2027 enerzijds programmamanagement structureel te borgen en versterken binnen de organisatie, anderzijds Samen Verbeteren te laten opgaan in de lijn. De verhuizing van een deel van de organisatie naar Dordthuis, ’t Achterom en de Snelliusstraat in het najaar van 2026, maakt nieuwe manieren van samenwerken mogelijk en noodzakelijk. Van de medewerkers wordt meer flexibiliteit en ontschotting verwacht. Ook hier zal de verhuizing bijdragen aan een cultuurverandering. 1.1 Programma Samen Verbeteren In 2024 werd een programma Samen Verbeteren opgestart.

Met het beschrijven van de majeure processen als Wmo, Minima en Toeslagen, en het borgen in de Controlfase, kan het programma als zodanig worden beëindigd. Het proces Kennismaking zal mogelijk nog meer aandacht vragen. Tegelijkertijd betekent dit dat het procesmanagement in de organisatie via de lijn moet worden versterkt en geborgd, om het volwassenheidsniveau van procesgericht werken duurzaam op peil te kunnen brengen en houden. In 2026 zijn hiertoe randvoorwaarden gecreëerd middels concernkaders, optimalisatie van tools (zoals de applicatie voor het vastleggen en verbeteren van bedrijfsprocessen, MAVIM) en formats. Het borgen van procesmanagement in de organisatie, wordt in 2027 doorgetrokken. 1.2 Doorontwikkeling ICT Landschap In 2025 heeft het AB ingestemd met de versterking van de IV/IT-expertise door een structurele uitbreiding van het aantal FTE's met 6,7. De expertise die op deze manier beschikbaar komt voor de GR sociaal gaat breed ingezet worden ten bate van de opgaven die er spelen in de regio. Daarnaast

spelen er vanaf 2026 een aantal ontwikkelingen waarbij de beschikbaarheid van expertise een grote rol gaat spelen. Binnen het IV-domein is er een aantal zaken die specifiek aandacht vragen: 1) Er wordt structureel aandacht besteed aan de verdere professionalisering van de medewerkers werkzaam binnen IV. Het gaat hierbij niet alleen om de inhoudelijke expertise, er is ook aandacht voor het creëren van een gezamenlijke werkcultuur. 2) Door het (verder) standaardiseren en integreren van activiteiten, documentatie, procedures en werkprocessen, wordt de effectiviteit en efficiëntie verhoogd. De bedoeling is om dit met Bedrijfsvoering Drechtsteden samen te doen zodat de hele keten kan worden verbeterd. 3) De verwachting is dat in 2026 de bedreigingen voor onze dienstverlening zullen toenemen. Door de onzekere geopolitieke situatie, dient er aandacht gegeven te worden aan onze digitale soevereiniteit. Dit uit zich in concrete vraagstukken: a. Afhankelijkheid van m.n. leveranciers uit de Verenigde Staten voor de beschikbaarheid van data en functionaliteiten/systemen. b. Het sterk toegenomen belang van informatiebeveiliging – de vraag is niet of onze organisaties zullen worden gehackt, de vraag is wanneer dit gebeurt en in hoeverre de betrokken organisatie(s) in staat zijn om hierop adequaat te reageren.

De wederzijdse afhankelijkheden in de ketens waar Bedrijfsvoering Drechtsteden, GR Sociaal en de deelnemende gemeenten/GR-en deel van uitmaken, is dermate groot dat dit niet door GR Sociaal alleen kan worden opgepakt. 4) Kunstmatige intelligentie (AI) is zich zeer snel aan het ontwikkelen tot een ‘mainstream’ onderdeel van het dagelijks leven, zowel privé als zakelijk. De governance ervan en de noodzaak om te voldoen aan de huidige en toekomstige wetgeving stellen hoge eisen aan de keten en de deelnemende organisaties. In 2026 zal een start worden gemaakt met het zoeken naar de inhoudelijke samenwerking om deze vraagstukken aan te pakken. 2. Proces herontwerp en innoveren dienstverlening De in 2023 ingezette wijziging van de organisatiestructuur op 5 opgaven, de 3 inhoudelijke opgaven en de overkoepelende opgaven "Dienstverlening" en "Bedrijfsvoering", is in 2026 tegen het licht gehouden in het kader van het Herstel- en Verbeterplan. Conclusie is dat het organisatiemodel -met opgaven- het uitgangspunt blijft, maar dat een aantal urgente knelpunten wordt aangepakt en opgelost. In 2026 wordt hieraan een uitwerking gegeven, maar aangezien dit zowel structuuraanpassingen als aanpassingen kunnen betreffen in werkwijzen en werkafspraken, wordt in 2027 nadrukkelijk de vinger aan de pols gehouden of de ingrepen hebben geholpen om de knelpunten blijvend op te lossen.

Ten aanzien van procesherontwerp en innoveren dienstverlening staan in 2027 op de rol: • Het uitvoeren van de plannen om de samenwerking -en op onderdelen samenvoeging (van de bedrijfsvoering, waar het kan)- tussen Drechtwerk en de SDD te versterken; • Maatwerk en eenvoud in wat we leveren staan centraal. Omdat dit veel vraagt van professionals zetten we ook in 2027 in op het ontwikkelen, op peil houden en uitwisselen van de nodige kennis en vaardigheden van onze medewerkers. In het najaar van 2026 wordt bezien of het centrale opleidingsprogramma "Samen Wijzer" verlengd wordt, of dat we per 2027 of eerder overstappen op het regionale Persoonlijk Educatie Platform (PEP). • Vanuit het KCS gaan we door met het innoveren in het Callcenter, gesprek worden door AI vertaald naar basisinformatie welke statistisch verwerkt worden. • Voor 2027 willen we op 80% afhandelen van de binnenkomende gesprekken en hopen hiermee de werkzaamheden in de uitvoering tot een minimum te beperken. • Via de website zal gewerkt worden met een Chatbot, hierbij hebben we minimale inzet van medewerkers nodig. De effecten hiervan verwachten we 2027. • De verhuizing van dienstverlening naar het Dordthuis zal inhouden dat we meer gaan samenwerken met externe partijen, waarbij de dienstverlening kan verbeteren. • De positie van de integraal consulent wordt opnieuw bepaald. 3.

Informatisering & automatisering De verwachting is dat door een bredere inzet van AI minder inzet van mensen nodig zal zijn als het gaat om formulering van beleid. Dit betekent niet automatisch dat er ook minder mensen nodig zijn. Anderzijds blijft het werken met AI om regie en toezicht vragen en zullen onder meer door de inzet van

AI andere zaken veel meer aandacht gaan vragen. Denk hierbij aan informatiebeveiliging, controle van algoritmes, monitoren van activiteiten om te zien of AI blijft werken binnen de aangegeven kaders en geen ‘uitglijders’ maakt, etc. Verder is het reëel om te verwachten dat de toegenomen geopolitieke dreiging ook praktische consequenties heeft en zal gaan hebben. Denk hierbij bijvoorbeeld aan hogere uitgaven voor de continuïteit van de bedrijfsvoering, stijgende verzekeringskosten tegen ransomware en andere vormen van hacking, stijgende kosten voor de aanschaf van hardware (door schaarste en verplichte aanschaf van duurdere infra voor AI en beveiliging). Om hetgeen hierboven is beschreven, ook daadwerkelijk invulling te geven, wordt in 2026 de inhoudelijke samenwerking gezocht binnen de keten en met extern deskundige partijen. 4. Toekomstige huisvesting GR Sociaal De inschattingen m.b.t. huisvestingslasten zijn gemaakt o.b.v. ramingen doormiddel van interviews met projectleiders, contracten en offertes in beschikbare informatie. O.b.v. de huidige actualisatie kunnen de verwachte lasten niet volledig worden opgevangen, waardoor een verwacht tekort is van 200k op het huisvestingsbudget. Echter vraagt de raming nog om enige aanscherping waarbij we verwachten het tekort op te kunnen vangen binnen de bestaande begroting.

Wel kunnen de kosten als gevolg van de verhuizing van de Hellingen naar het Dordthuis en het Achterom incidentele financiële gevolgen hebben waarmee in de begroting geen rekening is gehouden. Dit wordt als risico opgenomen totdat meer duidelijkheid bestaat over de mate van incidentele kosten en het effect hiervan op de begroting. Deze passen vooralsnog binnen de gestelde kaders zoals de SOK+ zoals deze door het bestuur is ondertekend in november 2024. De verhuizing van de Hellingen naar het Dordthuis en het Achterom staat gepland voor Q2/Q3 2026. Indien deze planning vertraagt, bestaat het risico dat hiermee samenhangende incidentele kosten pas in 2027 tot uitgaven leiden. Voor deze mogelijke kosten is in de huidige begroting geen budget opgenomen. Zolang de omvang en timing van deze incidentele uitgaven niet volledig zijn te bepalen, wordt dit als financieel risico geregistreerd. Zodra hierover meer duidelijkheid bestaat, wordt de begroting hierop zo nodig aangepast. De bouw van het Dordthuis vordert gestaag. in Q2 2026 wordt naar verwachting het casco opgeleverd en kan met de inbouw worden begonnen. Tegelijkertijd loopt het proces om de gezamenlijke dienstverlening vanuit het Dordthuis met de partners, namelijk de gemeente Dordrecht, Dordrecht Marketing & Partners en de Bibliotheek Aan Zet, vorm te geven en in te regelen.

Vanuit het Dordthuis zal dan de publieke dienstverlening gezamenlijk door de partners worden verricht. In het Dordthuis staat de bezoeker centraal, niet de aparte organisaties en onder 1 label. In maart 2025 is door het Ab besloten tegemoet te komen aan het verzoek van het college van burgemeester en wethouders van Dordrecht om het probleem dat de BTW die toerekenbaar is aan de dienstverlening aan de GR Sociaal, op de bouw en exploitatie van het Dordthuis, niet voor aftrek in aanmerking komt. Dit werkt kostprijsverhogend voor de gemeente Dordrecht. Hiermee ontstaat namelijk een financieel risico in de orde van grootte van circa 8 miljoen euro. Besloten is om minder medewerkers te huisvesten in het Dordthuis maar ook op de locatie Snelliusstraat en het Achterom Hierbij wel met uitgangspunt dat het Dordthuis bedoeld is voor publieke dienstverlening en een aantal kantoorplekken, terwijl de twee andere locaties de organisatieactiviteiten zullen huisvesten. Een en ander betekent wel dat de locatie aan het Achterom volledig moet worden gerenoveerd. Het casco zal worden gedaan door de gebouweigenaar zijnde de gemeente Dordrecht. De aannemer voor het casco start medio april 2026. Op het moment van schrijven is nog niet duidelijk wanneer het casco wordt opgeleverd.

Deze datum is van belang omdat de inrichting door de GRS wordt gedaan en daar de planningen en de afspraken met de leveranciers (aanbestedingen voor onder andere wanden, vloerbedekkingen ed.) op moeten worden afgestemd. Wel heeft het dagelijks bestuur aan het college van de gemeente Dordrecht laten weten dat de verhuizing vanuit de Hellingen pas gebeurt als de doellocatie gereed is. Als er nog andere belangen moeten meewegen wat mogelijk kan leiden tot meer verhuisbewegingen is het DB van mening dat dan de kosten door de gemeente Dordrecht moeten worden gedragen. Het zijn dan de kosten voor het onderzoeken van alternatieve locaties waarbij onze dienstverlening ook door moet kunnen gaan.

5. Situatie SGD en financieringsmodel Bij de SGD vindt momenteel een evaluatie plaats. Onderdeel daarvan is ook een herijking van de ProductDienstenCatalogus (PDC) en het kosten(verdeel)model. De uitkomst ervan kan leiden tot een andere financiering die gevolgen kan hebben voor de kosten die de GR Sociaal op dit moment betaald. Het is echter nog onvoldoende duidelijk welke consequenties dit heeft. Wel is het zo dat ook de cao-afspraken door de Servicegemeente doorberekend moeten en zullen worden. De serviceorganisatie hanteert hiervoor dezelfde uitgangspunten als de GRS en dus hanteren we voor de Begroting 2025 dezelfde indexering als wat we op onze eigen personele lasten toepassen als mutatie op de kosten voor de overeenkomst met de serviceorganisatie Dordrecht. Ontwikkelingen bedrijfsvoering De onderstaande tabellen geven inzicht in de formatie van het afgelopen jaar 2025, het huidige jaar 2026 en een vooruitblik naar 2027. De ontwikkeling van de formatie en bezetting in 2026 wordt nader toegelicht in de Voorjaarsbrief 2026 Vanaf 2027 wordt de nullijn op formatie niet meer gehanteerd. In de uitgangspuntennotitie is gemeld dat er 2,78 fte wordt toegevoegd aan de formatie 2027.

Opgave

2025

2026

2027

Bestaanszekerheid versterken

172,61

172,26

173,60

Ontwikkelen naar werk

112,07

114,52

114,99

Zorgen voor ondersteuning

83,05

85,89

86,48

Bedrijfsvoering

65,03

71,53

Dienstverlening

49,72

50,10

Directie, Control & Strategie

20,90

20,40

Totaal

503,38

514,32

517,10

Mutaties formatie Wet van School naar Duurzaam Werk DVO beschermd wonen AB voorstel IT-landschap FTE ingeleverd i.v.m. functieschalen Stand voorjaarsbrief Mutatie apparaat groeit mee met taak Stand begroting 2027

503,38 2,45 2,14 6,7 -0,35 514,32 2,78 517,10

In onderstaand overzicht worden de begroting en realisatie van 2025 gepresenteerd, naast de geactualiseerde begrotingen voor 2026 en 2027. In de begroting 2027 is er rekening gehouden met een loonindex van 4,2% en een prijsindex 2,5%.

3.5 Rechtmatigheid Het algemeen bestuur stelt het controleprotocol vastgesteld. Op basis van het controleprotocol worden gedurende het begrotingsjaar interne controles uitgevoerd. Er worden controles uitgevoerd op getrouwheid en rechtmatigheid. De accountant stelt de getrouwheid van de jaarrekening vast. Dit is inclusief de afgegeven rechtmatigheidsverantwoording. De accountant toetst in hoeverre de rechtmatigheidsverantwoording een getrouwe weergave is van de werkelijkheid. De controle op rechtmatigheid is gericht op de naleving van externe en interne regelgeving die direct van invloed zijn op uitkomsten van de balans en/of begroting. De SiSa bijlage is tevens een onderdeel van de rechtmatigheidsverantwoording. Dit komt dan naast de controle van de accountant van de SiSa-verantwoording op rechtmatigheid. Rapporteringsgrens Het dagelijks bestuur is verplicht om onrechtmatigheden toe te lichten in de paragraaf Bedrijfsvoering als blijkt dat de geconstateerde onrechtmatigheden boven de verantwoordingsgrens komen. De rapporteringsgrens is vastgesteld op € 125.000. Deze is gelijk aan de tolerantiegrens die ook de accountant hanteert. Paragraaf Bedrijfsvoering Het dagelijks bestuur en algemeen bestuur bepalen samen welke informatie aanvullend wordt opgenomen in de paragraaf bedrijfsvoering.

Daar het dagelijks bestuur graag een actieve informatieverstrekking invult, worden in de paragraaf Bedrijfsvoering relevante bevindingen omtrent de financiële rechtmatigheid (boven de rapportagegrens) gedeeld. Rechtmatigheidsverantwoording Verantwoordingsgrens Rapporteringsgrens Fouten Onduidelijkheden Paragraaf Bedrijfsvoering 2%

€ 125.000

Begrotingsrechtmatigheid Begrotingsrechtmatigheid houdt in dat financiële beheershandelingen passen binnen de begroting en balansmutaties. Voor de begrotingsrechtmatigheid is de wetgever uitgegaan van het programmaniveau als de norm. Bij de GR Sociaal stelt het algemeen bestuur de autorisatie op een aantal programma’s vast. In de financiële verordening die parallel aan deze begroting wordt voorgelegd aan het algemeen bestuur worden de afspraken omtrent begrotingsrechtmatigheid geactualiseerd op basis van de kadernotities van de commissie BBV.

3.6 Openbaarheidsparagraaf Het doel van de Wet open overheid is overheden transparanter te maken. De Woo-contactpersoon beantwoordt op laagdrempelige wijze vragen over de bij de gemeente beschikbare informatie. Sinds 1 maart 2024 is een Woo-contactpersoon en Woo Coördinator aangewezen binnen de Sociale Dienst Drechtsteden. Voor de GR Sociaal betekende de invoering van de Woo, naast het aanwijzen van een contactpersoon, ook de noodzaak tot herinrichting van het proces voor de afhandeling van Woo-verzoeken. Daarnaast is ingezet op de overstap naar een passend archiefsysteem en het trainen van medewerkers. In 2025 is hier concreet invulling aan gegeven door te investeren in bewustwording binnen de organisatie, onder andere via een posters en informatiefolders in het pand en “Woovember”, die volledig in het teken stond van informeren over de Wet open overheid. Ook is in 2025 aangesloten bij de regionale projectgroep voor de gezamenlijke aanschaf van een publicatietool. Veel meer dan de Wet openbaarheid van bestuur, de voorganger van de Woo, legt de Woo de nadruk op actieve openbaarmaking. Actieve openbaarmaking betreft het uit eigen beweging (digitaal) publiceren van overheidsinformatie. De Woo stelt de verplichting om 17 gespecificeerde informatiecategorieën openbaar te maken. Deze verplichting zal niet voor alle categorieën tegelijk gelden.

De eerste categorieën zijn voor 1 november 2024 gepubliceerd op onze eigen website. De landelijke Woo-index linkt door naar onze eigen website. De oplevering van de volgende fasering wordt in januari 2027 verwacht. De actieve openbaarmakingsplicht vergt een aanpassing van de interne informatiehuishouding en een aantal van de administratieve processen binnen de organisatie. Hiermee is in 2022 al een start gemaakt en dit is in 2024 verder opgepakt. In 2025 heeft de GR Sociaal concreet invulling gegeven aan de eisen die voortvloeien uit de tweede fase van de WOO. In regionaal verband is een publicatietool aangeschaft die wordt gevoed vanuit InProces, waarbij de aangeleverde informatie geanonimiseerd beschikbaar wordt gesteld. Hoewel de landelijke deadline voor deze fase momenteel is vastgesteld op 1 januari 2027, wordt in mei 2026 getest met het gebruik van deze publicatietool. Bij positieve testresultaten zal de GR Sociaal samen met de Drechtsteden gemeenten eerder live gaan. De actieve openbaarmaking wordt door de GR Sociaal efficiënt en volgens AVG- richtlijnen ingericht en uitgevoerd. Het aantal Woo-verzoeken neemt toe, ook bij de GR Sociaal. Dit levert voor de GR Sociaal een hoge werkdruk op en legt druk op de ambtenaren die hiermee bezig zijn.

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://raad.hardinxveld-giessendam.nl/api/v1/meetings/1199/documents/35889