Raadsvoorstel Zomernota 2026.pdf

RAADSVOORSTEL

Zaaknummer

1425837

Contactpersoon

Niek Oostvogels

Raadsvergadering d.d. 09-07-2026

Commissie

SM&V (samenleving, middelen en veiligheid) 25 juni 2026

Portefeuillehouder

Telefoonnummer

0165-390500

Patrick Schouw, wethouder

Onderwerp Zomernota 2026 Samenvatting De Zomernota 2026 is een samenvoeging van de Voorjaarsnota 2026 en de Kadernota 2027. In de Voorjaarsnota 2026 wordt over de financiële verwachting van de lopende Programmabegroting 2026 gerapporteerd. De Kadernota 2027 geeft een vooruitblik op de jaren 2027 – 2030. De meerjarenraming 2027 – 2030 is ten opzichte van de Begroting 2026 geactualiseerd. Het saldo van de Zomernota voor het jaar 2026 (Voorjaarsnota) bedraagt € 80.103 positief. De meerjarenraming 2027 – 2030 sluit met een negatief saldo voor 2027 en 2028 en een positief saldo voor 2029 en 2030. Naast de financiële mutaties voor het jaar 2026 en de meerjarenraming 2027 – 2030 zijn in de Zomernota ook de uitgangspunten voor de Programmabegroting 2027 opgenomen en wordt ingegaan op de lokale heffingen en het weerstandsvermogen.

Inleiding & beeldvorming De Zomernota 2026 is een samenvoeging van de Voorjaarsnota 2026 en de Kadernota 2027. De Voorjaarsnota 2026 is een voortgangsrapportage over de lopende begroting 2026. De Kadernota 2027 is een vooruitblik naar de meerjarenraming 2027 – 2030, waarbij ook de uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2027 worden voorgesteld. In het hoofdstuk Samenvatting financieel beeld 2026 – 2030 is een overzicht opgenomen van de saldi van de Zomernota 2026. Vervolgens worden in het hoofdstuk Financiële mutaties per programma alle mutaties in beeld gebracht en toegelicht. Ook is een overzicht opgenomen van de post onvoorziene uitgaven 2026.

1 van 6

Bij het opstellen van de Zomernota zijn alle lopende investeringskredieten en het Investeringsprogramma 2026 – 2029 geactualiseerd waarbij gekeken is naar de verwachte kosten en de haalbare planning. In de Zomernota zijn alle bijstellingen van de investeringen weergegeven en toegelicht. In het hoofdstuk Kadernota 2027 – 2030 wordt ten eerste ingegaan op de voorgestelde uitgangspunten voor de opstelling van de Programmabegroting 2027. Vervolgens wordt nader ingegaan op de uitgangspunten voor de lokale heffingen en het weerstandsvermogen. Tenslotte is een samenvatting opgenomen van het Meerjaren Perspectief Grondexploitaties. Doelstelling De Zomernota 2026 beoogt inzicht te geven in de verwachte financiële situatie voor de jaren 2026 – 2030. Daarnaast zijn in deze Zomernota de kaders c.q. uitgangspunten opgenomen voor de Programmabegroting 2027. Overwegingen Financieel beeld In onderstaand samenvattend overzicht is de verwachte financiële situatie voor de jaren 2026 – 2030 uit de Zomernota 2026 weergegeven. In de Zomernota worden per programma alle mutaties in beeld gebracht en toegelicht. Samenvatting financieel beeld

2026

2027

2028

2029

2030

Saldo meerjarenraming Programmabegroting 2026

296

593

-229

1.279

1.279

Vastgestelde begrotingswijzigingen

-164

-478

-473

-427

-859

Stand meerjarenbegroting 2026 - 2030

132

115

-703

853

421

Mutaties Zomernota 2026 - 2030 Mutaties invulling taakstellingen Mutaties investeringen

-249 -115 312

-430 0 -41

76 0 -61

-17 0 7

1.806 0 -10

Saldo Zomernota 2026 - 2030

80

-355

-688

843

2.216

Het saldo van de Zomernota bedraagt voor het jaar 2026 € 80.103 positief. De meerjarenraming 2027 – 2030 sluit met een negatief saldo voor 2027 en 2028 en een positief saldo voor 2029 en 2030. Hierbij moet wel worden aangetekend dat het jaar 2030 nog geen onderdeel uitmaakte van de huidige meerjarenraming. Bij de opstelling van de Begroting 2027 wordt de jaarschijf 2030 opnieuw opgebouwd, hetgeen nog tot aanpassingen kan leiden. Het jaar 2030 kan dan ook als indicatief worden beschouwd. Bestuursakkoord en collegewerkprogramma In de raadsvergadering van 4 juni 2026 is het bestuursakkoord 2026-2030 “Sterk Halderberge. Groeien met kwaliteit!” vastgesteld. In de komende maanden wordt dit bestuursakkoord vertaald in een collegewerkprogramma. De financiële vertaling van het bestuursakkoord en het collegewerkprogramma wordt meegenomen in de Programmabegroting 2027.

2 van 6

Taakstellingen Programmabegroting 2026 In de Programmabegroting 2026 zijn diverse maatregelen opgenomen om te komen tot een sluitende begroting. Onderdeel van deze maatregelen is een taakstelling op de organisatiekosten, een taakstelling op de programmakosten en een taakstelling optimalisatie subsidiemogelijkheden. In de begroting is aangegeven dat in de Zomernota 2026 een voorstel wordt opgenomen voor de concrete invulling van de taakstellingen. In paragraaf 2.9 van de Zomernota is per taakstelling de actuele stand van zaken en een voorstel voor de concrete invulling opgenomen. De taakstellingen zijn op dit moment nog niet volledig ingevuld. Het resterende deel wordt als taakstelling meegenomen naar de Programmabegroting 2027. Bij het opstellen van het collegewerkprogramma en de Programmabegroting 2027 zullen verdere afwegingen en keuzes worden gemaakt, in samenhang met en op basis van de ambities en afspraken uit het bestuursakkoord. Het uitgangspunt is dat de opgenomen taakstellingen bij de Programmabegroting 2027 volledig en integraal zijn ingevuld. Investeringen Bij het opstellen van de Zomernota zijn alle lopende investeringskredieten en het Investeringsprogramma 2026 – 2029 geactualiseerd waarbij gekeken is naar de verwachte kosten en de haalbare planning.

Doordat in de planning de afronding van een aantal investeringen (met name wegreconstructies, verkeersmaatregelen en materieel buitendienst) een jaar wordt doorgeschoven, krijgen we ook pas een jaar later de afschrijvingslasten. Dit geeft een incidenteel voordeel. De realisatie van De Klinkert en Uniek is juist eerder gereed dan verwacht. In 2026 in plaats van 2027, waardoor 2027 al het eerste afschrijvingsjaar is. Dit geeft een incidenteel nadeel voor 2027. Daarnaast zijn er ook hogere kapitaallasten als gevolg van het bijstellen van diverse investeringsbedragen. Bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 zal opnieuw worden gekeken of bijstelling van het investeringsprogramma noodzakelijk is. In paragraaf 2.10 van de Zomernota zijn alle bijstellingen van de investeringskredieten opgenomen en toegelicht. De nieuwe investeringen en de investeringen waarvoor extra middelen gevraagd worden, zijn ook als afzonderlijk beslispunt opgenomen in het raadsvoorstel. PM posten In de Zomernota is een aantal PM posten opgenomen, waarvan het nu nog niet mogelijk is een inschatting te maken van de financiële effecten. Het betreft de volgende onderwerpen: - Cameratoezicht milieuparkjes - Bijdrage Stedelijke Regio West-Brabant - Opstellen Omgevingsplan In de Zomernota worden de PM posten nader toegelicht.

Bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 worden deze PM posten voor zover mogelijk ingevuld. Lokale heffingen In het bestuursakkoord 2022 – 2026 is aangegeven dat Halderberge de ambitie houdt om voor de totale lastendruk één van de goedkopere woongemeenten van de regio te blijven. In de Zomernota zijn de uitgangspunten voor de lokale heffingen opgenomen. Om een totaalbeeld te krijgen van de ontwikkeling van de lokale lastendruk, worden de tarieven voor de onroerendezaakbelasting, afvalstoffenheffing en rioolheffing bij elkaar opgeteld en vergeleken met voorgaand jaar. De afvalstoffenheffing is gebaseerd op het Afvalbeleidsplan 2024 – 2028 dat op 18 april 2024 is vastgesteld en de rioolheffing is gebaseerd op het Gemeentelijk Water Programma 2024 – 2027 dat op 28 september 2023 is vastgesteld. Voor de OZB is voor 2027 een stijging van de tarieven met 3,0% opgenomen, gelijk aan het inflatiepercentage.

3 van 6

Voor meerpersoonshuishoudens met een eigen woning stijgen de woonlasten in 2027 met 4,0% ten opzichte van 2026. Voor eenpersoonshuishoudens met een eigen woning is dat 3,9%. Voor meerpersoons- en eenpersoonshuishoudens met een huurwoning stijgen de woonlasten ten opzichte van 2026 met respectievelijk 4,4% en 4,5%. In de paragraaf lokale heffingen in de Zomernota is een nadere toelichting op de verschillende heffingen opgenomen. Meerjaren Perspectief Grondexploitaties (MPG) Op basis van de lopende en de te verwachten projecten, de gecalculeerde risico’s en de inschatting van de vastgoedmarkt, geeft het MPG een doorkijk vanuit het verleden naar de toekomst van de in beheer en ontwikkeling zijnde complexen, vallend onder het taakveld grondbedrijf. Een dergelijke berekening vormt altijd een momentopname. Tal van gebeurtenissen hebben invloed op het exploitatieresultaat. Het is dan ook van groot belang om de berekening regelmatig te actualiseren. Het totale MPG is als bijlage bij de Zomernota gevoegd. Een samenvatting van het MPG is opgenomen in de Zomernota. Risico's In de Zomernota 2026 zijn de risico’s opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing. Hierbij is een zo actueel mogelijk beeld geschetst van de aanwezige risico’s.

In de voorbereiding op de Zomernota 2026 heeft naast een inventarisatie van nieuwe risico’s ook een herijking van de bestaande risico’s plaatsgevonden. De geïnventariseerde risico’s zijn vervolgens opgenomen in het risicomanagementsysteem NARIS en daarna opnieuw berekend. Daarbij is er een onderscheid gemaakt in structurele risico’s en incidentele risico’s. Op basis van de uitgangspunten, zoals opgenomen in de paragraaf weerstandsvermogen en risicobeheersing in de Zomernota, bedraagt de benodigde weerstandscapaciteit voor 2027 € 6.853.000. De beschikbare weerstandscapaciteit bedraagt € 25.242.000. Op basis van de benodigde weerstandscapaciteit en de actuele weerstandscapaciteit komt de ratio van het weerstandsvermogen per 1-1-2027 uit op 3,68. Dit is te categoriseren als hoog. Bij het opstellen van de Programmabegroting 2027 worden de risico’s en de beschikbare weerstandscapaciteit opnieuw geactualiseerd. Financiële gevolgen Het saldo van de Zomernota bedraagt voor het jaar 2026 € 80.103 positief. Wij stellen u voor om het saldo op dit moment nog niet te bestemmen. Het saldo blijft zo beschikbaar voor eventuele ontwikkelingen in het tweede half jaar van 2026. Hierbij kan dan, in een voorstel aan uw raad, ook een beroep worden gedaan op het resterende saldo voor het jaar 2026.

Uiteraard kan het resterende saldo alleen worden ingezet nadat de raad hierover een besluit heeft genomen. Gedurende het begrotingsjaar 2026 wordt via de P&C cyclus inzicht gegeven in de ontwikkeling van het saldo en kan hierop worden (bij)gestuurd. Duurzaamheid n.v.t. Burger-& overheidsparticipatie n.v.t.

4 van 6

Communicatie De Zomernota is toegelicht in het persgesprek. De Zomernota wordt digitaal beschikbaar gesteld via het nieuwe financieel portaal op onze website: https://financieelportaal.halderberge.nl. Via dit portaal zijn alle financiële documenten van onze gemeente te zien. Dit staat overzichtelijk bij elkaar voor u als raadsleden en voor inwoners en andere belangstellenden. In de digitale Zomernota kan via het menu of de zoekfunctie gemakkelijk en snel naar het juiste onderdeel ‘gebladerd’ worden. Vervolg De Zomernota 2026 geeft de uitgangspunten en randvoorwaarden voor de opstelling van de Programmabegroting 2027 en de meerjarenraming 2027 – 2030. De Programmabegroting 2027 en meerjarenraming wordt in de raad van 12 november 2026 ter vaststelling aan de gemeenteraad voorgelegd. Voorstel Wij stellen u voor: 1. De Zomernota 2026 vast te stellen; 2. Een investeringskrediet beschikbaar te stellen voor de nieuwe investering bankjes van en voor Halderbergse inwoners ad € 36.000, zoals opgenomen in paragraaf 2.10 van de Zomernota: 3. In te stemmen met het verhogen van de volgende de investeringen, zoals opgenomen in paragraaf 2.10 van de Zomernota: a. Actiekaart centrum Oud Gastel ad € 35.844; b. Reconstructie wegen 2021 ad € 18.697; c. Reconstructie Kruislandseweg ad € 246.800; d. Openbare ruimte deelgebied St. Louis Oost-Collegstr. ad € 37.036; e.

Vervangen lichtmasten 2024 ad € 53.048; f. Verbinding Oud Gastel Noord ad € 1.170; g. Herstel monumentale kademuur Oudenbosch ad € 367.200; h. Renovatie kapel St. Anna ad € 115.055; i. St. Louis verlichtingsplan ad € 4.217; j. Uitlichting Basiliek ad € 10.000; k. Vervanging mobiele telefoons 2027 ad € 31.000; l. Vervanging laptops 2027 ad € 16.000; m. Vervanging mobiele telefoons 2028 ad € 8.200; n. Vervanging laptops 2029 ad € 56.600; o. Vervanging pick-up bus serviceteam calamiteiten en gladheidsbestr. ad € 30.000; p. Vervanging pick-up bus serviceteam Oud Gastel/Stampersat ad € 30.000; 4. De 14e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Halderberge.

Bijlagen: Zomernota 2026 Meerjaren Perspectief Grondexploitaties 2026 – 2035

5 van 6

RAADSBESLUIT De raad van de gemeente Halderberge; gezien het voorstel van het college van burgemeester en wethouders van 16 juni 2026; gelet op gelet op de Financiële verordening Halderberge en het Besluit Begroting en Verantwoording BESLUIT: 1. De Zomernota 2026 vast te stellen; 2. Een investeringskrediet beschikbaar te stellen voor de nieuwe investering bankjes van en voor Halderbergse inwoners ad € 36.000, zoals opgenomen in paragraaf 2.10 van de Zomernota: 3. In te stemmen met het verhogen van de volgende de investeringen, zoals opgenomen in paragraaf 2.10 van de Zomernota: a. Actiekaart centrum Oud Gastel ad € 35.844; b. Reconstructie wegen 2021 ad € 18.697; c. Reconstructie Kruislandseweg ad € 246.800; d. Openbare ruimte deelgebied St. Louis Oost-Collegstr. ad € 37.036; e. Vervangen lichtmasten 2024 ad € 53.048; f. Verbinding Oud Gastel Noord ad € 1.170; g. Herstel monumentale kademuur Oudenbosch ad € 367.200; h. Renovatie kapel St. Anna ad € 115.055; i. St. Louis verlichtingsplan ad € 4.217; j. Uitlichting Basiliek ad € 10.000; k. Vervanging mobiele telefoons 2027 ad € 31.000; l. Vervanging laptops 2027 ad € 16.000; m. Vervanging mobiele telefoons 2028 ad € 8.200; n. Vervanging laptops 2029 ad € 56.600; o. Vervanging pick-up bus serviceteam calamiteiten en gladheidsbestr. ad € 30.000; p. Vervanging pick-up bus serviceteam Oud Gastel/Stampersat ad € 30.000; 4.

De 14e begrotingswijziging 2026 vast te stellen. Aldus vastgesteld in de vergadering van de raad van de gemeente Halderberge op 9 juli 2026,

de griffier,

de voorzitter,

Ari Koenen

Anne Mulder

6 van 6