20220030676 1.Gevolgen decembercirculaire 2021
Tekst van het document
Informatienota
Onderwerp Gevolgen decembercirculaire 2021 Gemeentefonds Nummer Portefeuillehouder Programma/beleidsveld Afdeling Auteur Telefoonnummer Email Kernboodschap
2022/30676 Raadt, E. de 7.2 Algemene dekkingsmiddelen CC Welsink, M. 023-5113887 mwelsink@haarlem.nl Op 14 december 2021 is de decembercirculaire verschenen. Ten opzichte van de septembercirculaire 2021 zijn er voor 2021 en 2022 voordelige budgettaire effecten van € 2 miljoen en € 0,4 miljoen. De belangrijkste oorzaken van deze voordelen zijn de geactualiseerde uitkeringsfactor en de middelen voor de versterking dienstverlening gemeenten. Voor de daaropvolgende jaren zijn er wel extra inkomsten maar deze komen ten bate van de beleidsvelden en hebben geen budgettair effect voor de algemene middelen. Verder ontvangt Haarlem bij deze circulaire bijna € 1 miljoen aan coronacompensatie voor 2021 en € 0,3 miljoen voor 2022. Deze compensaties leiden niet tot budgettaire effecten omdat de middelen worden toegevoegd aan de reserve steunmaatregelen corona of aan de beleidsvelden en/of omdat reeds rekening is gehouden met deze compensaties. In deze informatienota wordt geen toelichting gegeven voor bedragen onder de € 50 duizend. Decembercirculaire 2021 (bedragen x € 1.000)* Budgettair effect voor algemene middelen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
2.043 v
360 v
0
0
0
0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
De gevolgen van de decembercirculaire voor 2021 worden verwerkt in de Jaarrekening 2021. Voor een aantal doelen en taken kan gelden dat de middelen in 2021 ontvangen zijn, maar dat deze pas in 2022 tot uitgaven leiden. In die gevallen wordt een voorstel tot bestemming van het rekeningresultaat 2021 voorgelegd. De meerjarige gevolgen uit de decembercirculaire worden samen met de meerjarige gevolgen uit de septembercirculaire 2021 verwerkt in de Kadernota 2023. Behandelvoorstel voor commissie
Het college stuurt de informatienota ter kennisname naar de commissie Bestuur.
Kenmerk: 2022/30676
1/10
Relevante eerdere besluiten Besluit College d.d. 18 januari 2022
Gevolgen van de septembercirculaire 2021 Gemeentefonds (2021/546668) 1. Het college stelt de informatienota aan de commissie vast. de secretaris,
de burgemeester,
Inleiding Alle gemeenten samen ontvangen van het Rijk per jaar ongeveer € 35 miljard uit het gemeentefonds. Dat geld wordt via de algemene uitkering (€ 29 miljard) en een aantal doeluitkeringen verdeeld over de gemeenten. Het Rijk maakt de verdeling bekend via meerdere circulaires per jaar van het ministerie van Binnenlandse Zaken en Koninkrijksrelaties. 2. Kernboodschap Ten opzichte van de septembercirculaire 2021 zijn er voor 2021 en 2022 voordelige budgettaire effecten van € 2 miljoen en € 0,4 miljoen. De belangrijkste oorzaken van deze voordelen zijn de geactualiseerde uitkeringsfactor en de middelen voor de versterking dienstverlening gemeenten. Voor de daaropvolgende jaren zijn er wel extra inkomsten maar deze komen ten bate van de beleidsvelden en hebben geen budgettair effect voor de algemene middelen. Verder ontvangt Haarlem bij deze circulaire bijna € 1 miljoen aan coronacompensatie voor 2021 en € 0,3 miljoen voor 2022. Deze compensaties leiden niet tot budgettaire effecten omdat de middelen worden toegevoegd aan de reserve steunmaatregelen corona of aan de beleidsvelden en/of omdat reeds rekening is gehouden met deze compensaties. De budgettaire effecten van de decembercirculaire voor 2021 worden verwerkt in de Jaarrekening 2021. Voor een aantal doelen kan gelden dat wij de middelen in 2021 ontvangen, maar deze pas in 2022 tot uitgaven leiden.
In die gevallen zal een voorstel tot bestemming van het rekeningresultaat 2021 worden voorgelegd. De meerjarige effecten uit de decembercirculaire worden samen met de meerjarige gevolgen uit de septembercirculaire 2021 verwerkt in de Kadernota 2023. Samenvatting (bedragen x € 1.000)* Eindstand septembercirculaire 2021 Eindstand decembercirculaire 2021 Totaal verschil Waarvan: Reeds verwerkt in Bestuursrapportage Totaal verschil na correctie Waarvan: Effect voor overige beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen
2021 355.722 360.956 5.234 101 5.133 3.090 2.043 v
2022 364.093 366.578 2.486
2023 354.855 356.673 1.818
2024 352.809 354.586 1.778
2025 353.688 355.475 1.787
2026 356.620 358.480 1.860
2.486 2.126 360 v
1.818 1.818 0
1.778 1.778 0
1.787 1.787 0
1.860 1.860 0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
Kenmerk: 2022/30676
2/10
3. Consequenties Op basis van de decembercirculaire 2021 is een nieuwe berekening gemaakt van de algemene uitkering voor de jaren 2021 tot en met 2026. In deze analyse wordt de nieuwe berekening vergeleken met de berekening die is gemaakt op basis van de septembercirculaire 2021. De analyse volgt daarbij de opbouw van de berekening van de algemene uitkering. In de opgenomen tabellen is telkens aangegeven wat het budgettaire effect is voor de algemene middelen en de overige beleidsvelden. 3.1 Ontwikkelingen rijksniveau De ontwikkelingen op rijksniveau bestaan voornamelijk uit het effect van wijzigingen in de uitkeringsfactor en uitkeringsbasis op de Algemene Uitkering. Geeft het Rijk meer uit, dan ontvangen de gemeenten een hogere Algemene Uitkering en stijgt de uitkeringsfactor en vice versa. Ook de actualisatie van de landelijke maatstaf-hoeveelheden hebben invloed op de Algemene Uitkering. In de decembercirculaire is er, net als bij de septembercirculaire, geen aanpassing van het accres in 2021. Het accres is voor 2021 (net als in 2020 en zoals eerder al gemeld in de meicirculaire 2020) “bevroren”. De gedachte hierbij is dat er rust en stabiliteit wordt geboden in een roerige tijd. Bij de meicirculaire 2022 zal duidelijk worden hoe de accressen zich daadwerkelijk hebben ontwikkeld en op welke wijze dit wordt verrekend met gemeenten.
Overigens was de decembercirculaire ook in voorgaande jaren geen bijstelmoment voor het accres. Op rijksniveau treedt, via de uitkeringsfactor, een voordelig verschil van € 178 duizend voor 2021 op als gevolg van het laten vrijvallen van een verdeelreserve voor gemeenten. De uitkeringsfactor is de verhouding tussen de voeding en de totale landelijke uitkeringsbasis. Als de landelijke aantallen kleiner worden betekent dit een verlaging van de uitkeringsbasis. Omdat het totaal te verdelen bedrag gelijk blijft volgt compensatie via een hogere uitkeringsfactor. Door kleine wijzigingen in de uitkeringsbasis is er ook voor 2022 een voordeel voor Haarlem van € 360 duizend. Ontwikkelingen rijksniveau (bedragen x € 1.000)* Nominale ontwikkeling (uitkeringsfactor) Totaal effect Effect voor beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen
2021 178 178 v 0 178
2022 360 360 v 0 360
2023
2024
2025
2026
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
3.2. Ontwikkeling gemeentelijk niveau Ontwikkeling hoeveelheden De ontwikkelingen op gemeentelijk niveau gaan over de wijzigingen van aantallen, zoals inwoners, huishoudens, leerlingen en lengte van wegen. Haarlems beleid is om eenmaal per jaar bij de meicirculaire de aantallen te actualiseren, waarbij de aantallen per 1 januari van een jaar worden gehanteerd. Dit is ook daadwerkelijk gebeurd bij het verwerken van de meicirculaire. Daardoor zijn
Kenmerk: 2022/30676
3/10
er bij deze circulaire geen wijzigingen door hoeveelheidsverschillen, actualisatie vindt weer plaats bij de Kadernota 2023 en de verwerking van de meicirculaire 2022. In de meicirculaire 2022 wordt ook duidelijk hoe de WOZ-waarden in Haarlem zich ontwikkelen ten overstaan van de landelijke waarde mutaties (een aftrekpost in het gemeentefonds). 3.3 Taakmutaties voor beleidsvelden In de decembercirculaire is sprake van acht taakmutaties met een structureel voordelig effect voor de beleidsvelden van ongeveer € 1,5 miljoen. De middelen voor 2021 zullen eerst ten bate/laste van de algemene middelen van 2021 gaan, waarna deze middelen via ‘voorstellen voor bestemming rekeningresultaat 2021’ eventueel nog aan beleidsvelden kunnen worden toegekend. Voorwaarde hierbij is dat er nog lasten zullen volgen in 2022 of later voor de extra middelen die in 2021 ontvangen zijn. Taakmutaties (bedragen x € 1.000)* Jeugdhulp Robuust rechtsbeschermingssysteem Versterking ondersteuning wijkteams Impuls integraal werken Systeemleren Digitale voorzieningen Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht Salarislasten zorgdomein Totaal effect Effect voor beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen**
2021 172 235 488 388 50 -63 95 1.365 v 0 1.365
2022
2023
2024
2025
2026
247 511 67 53
264 504 36 52
263 502
265 505
268 567
52
52
53
688 1.566 v 1.566 0
677 1.533 v 1.533 0
675 1.492 v 1.492 0
680 1.502 v 1.502 0
688 1.576 v 1.576 0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan. **: Taakmutaties kunnen niet meer verwerkt worden in de begroting van de beleidsvelden: Omdat de decembercirculaire laat in het jaar verschijnt, is het niet meer mogelijk om wijzigingen voor het jaar 2021 in de begroting te verwerken. Zoals dit bijvoorbeeld wel gebeurt met wijzigingen in de meicirculaire (via de Bestuursrapportage) en septembercirculaire (bij verschijnen Decemberrapportage). De mutaties gaan daarom ten bate/laste van de algemene middelen (programma 7). Via ‘voorstellen voor bestemming van het rekeningresultaat 2021’ kunnen eventuele grote voordelen als budget voor de beleidsterreinen worden toegekend voor besteding in jaar 2022. De raad besluit over de bestemming van het rekeningresultaat 2021 bij de Kadernota 2023.
Jeugdhulp In mei 2019 hebben de VNG en het Rijk afspraken gemaakt over de inrichting van een subsidieregeling continuïteit cruciale jeugdzorg met een looptijd tot eind december 2021. Nu de subsidieregeling ten einde is worden de nog beschikbare middelen toegevoegd aan het jeugdhulpbudget voor het jaar 2021. Voor Haarlem een bedrag van € 172 duizend. Versterking dienstverlening gemeenten In de reactie op de Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag (POK) is toegelicht dat naast de hersteloperatie voor getroffen ouders en kinderen, ook maatregelen nodig zijn die structureel tot brede verbeteringen in beleid en uitvoering moeten leiden. Onderdeel hiervan is het versterken van de dienstverlening bij alle onderdelen van de overheid, waaronder de gemeenten. Het kabinet heeft besloten voor het versterken van de dienstverlening bij gemeenten en het extra
Kenmerk: 2022/30676
4/10
ondersteunen van mensen in kwetsbare posities voor de periode tot en met 2027 extra middelen beschikbaar te stellen. Er volgt nog overleg met de VNG over de periode na 2027. De VNG heeft een visiedocument opgesteld met daarin activiteiten die met name inzetten op het vergroten van de menselijke maat in de dienstverlening, ontwikkeling van professionals en systematisch leren, zodat waar nodig structurele verbeteringen op zowel rijksniveau als gemeentelijk niveau worden doorgevoerd. Gemeenten ontvangen nu via de algemene uitkering voor enkele actielijnen uit het visiedocument financiële middelen, voor Haarlem ongeveer € 0,9 miljoen per jaar tot en met 2027. Aanname in deze informatienota is dat de ontvangen middelen in 2021 geen bijbehorende lasten hebben in 2022 en daarom toegevoegd worden aan de algemene middelen van de gemeente. Mocht dit anders zijn zal er een voorstel tot bestemming van het rekeningresultaat volgen waar de raad bij de Kadernota 2023 over besluit. De toevoegingen aan de algemene uitkering in de decembercirculaire zijn voor de volgende actielijnen uit het visiedocument: Robuust rechtsbeschermingssysteem Het is belangrijk dat mensen dichtbij ondersteuning hebben om de weg te vinden en hun recht te kunnen halen, bijvoorbeeld wanneer ze verdwalen tussen uitvoeringsinstanties. Het gaat voor gemeenten om: 1.
Toegang versnellen: inwoners hebben sneller en makkelijker toegang tot voorzieningen en rechtsbescherming en verdwalen niet langer tussen uitvoeringsinstanties. 2. Betere gemeentelijke juridische dienstverlening: voor inwoners is voldoende juridische ondersteuning beschikbaar, zowel in de vorm van eerstelijns juridische ondersteuning als in de versterking van de gemeentelijke ombudsfunctie. 3. Pilots robuuste rechtsbescherming: kennis over effectieve rechtsbescherming wordt door gemeenten hergebruikt. Gemeenten hoeven niet elk het wiel zelf uit te vinden. In pilots zijn effectieve (nieuwe) werkwijzen voor rechtsbescherming ontwikkeld, gemeenten zijn ondersteund in het in gebruik nemen van die werkwijzen en gemeenten leren van elkaar. Versterking ondersteuning wijkteams Het kabinet verstrekt middelen ter compensatie van de extra uitgaven die gemaakt worden om de toegang van cliënten tot de gemeentelijke dienstverlening en ondersteuning in de komende jaren stap voor stap structureel te verbeteren. Dit betekent dat voor de sociale wijkteams extra uitvoeringscapaciteit beschikbaar komt, om de coördinatie tussen de verschillende soorten van hulpverlening in het sociaal domein te verbeteren. Impuls integraal werken Haarlem ontvangt middelen waarmee zij een impuls kan geven aan het ontwikkelen van een integrale dienstverlening.
Voor de aanpak van meervoudige problematiek in het sociaal domein worden deze extra middelen incidenteel aan gemeenten verstrekt om methoden voor integraal werken te ontwikkelen en geleerde lessen (beter) met elkaar te delen.
Kenmerk: 2022/30676
5/10
Systeemleren Om de dienstverlening in gemeenten daadwerkelijk en structureel te kunnen verbeteren is het van belang dat de dienstverlening plaatsvindt in een ‘lerende uitvoeringspraktijk’. Het uiteindelijke doel daarbij is de kwaliteit van de dienstverlening aan de meest kwetsbare burgers te verhogen en zo in de gemeente een betere en veiligere leefomgeving te laten ontstaan. Het kabinet stelt middelen ter beschikking voor het vormgeven van de ‘lerende uitvoeringspraktijk’. Digitale voorzieningen Een uitname (conform afspraken Rijk en VNG) voor de doorbelasting van de niet-transactiegerichte voorzieningen in de Generieke Digitale Infrastructuur, de doorbelasting van DigiD en MijnOverheid en het (beheer van het) gemeentelijk gebruik van het Burgerservicenummer (BSN). Voor Haarlem een uitname van € 63 duizend. Kwaliteitsborging bouw- en woningtoezicht Op 1 juli 2022 treedt naar verwachting de nieuwe Wet kwaliteitsborging (Wkb) voor het bouwen (gefaseerd) in werking. De Wkb heeft als doel de bouwkwaliteit en het bouwtoezicht te verbeteren door inschakeling van private kwaliteitsborgers. Enkele taken van gemeenten vervallen, maar er komen ook extra taken bij. Voor de noodzakelijke voorbereidingen die gemeenten nog moeten treffen tot de inwerkingtreding van de Wkb ontvangen zij in 2021 een initiële bijdrage, voor Haarlem € 95 duizend.
Salarislasten sociaal domein Het kabinet stelt vanaf 2022 structureel middelen beschikbaar om de stijging van de zorgsalarissen in het sociaal domein (jeugd en Wmo) mogelijk te maken. Voor Haarlem een bedrag van structureel € 0,7 miljoen. De VNG heeft op 9 november 2021 een bericht gepubliceerd waarin gemeenten nadere worden geïnformeerd over de stijging van de zorgsalarissen. 3.4 Decentralisatie-uitkeringen voor beleidsvelden De algemene uitkering wordt hoofdzakelijk gebruikt om het gemeentefonds over alle gemeenten te verdelen volgens dezelfde maatstaven. Daarnaast wordt aan individuele gemeenten of groepen van gemeenten een uitkering verstrekt voor een bepaald doel. Gemeenten zijn formeel-juridisch vrij om dat geld aan dat doel te besteden of ergens anders aan uit te geven. De reden dat het Rijk dit doet is dat gemeenten op deze manier geen verantwoording aan het Rijk hoeven af te leggen over de besteding van de ontvangen gelden; ze vallen immers onder de algemene uitkering. Dit in tegenstelling tot gelden die via specifieke uitkeringen door het Rijk worden verstrekt. Het Rijk vertrouwt erop dat gemeenten de ontvangen gelden in lijn met het doel zullen uitgeven. Voor onderstaande doelen kan gelden dat wij de middelen in 2021 ontvangen, maar dat deze pas in 2022 tot uitgaven leiden.
In die gevallen zal een voorstel tot bestemming van het rekeningresultaat 2021 worden voorgelegd. Wanneer dit niet het geval is komen de middelen ten bate/laste van de algemene middelen.
Kenmerk: 2022/30676
6/10
Decentralisatie-uitkeringen beleidsvelden (bedragen x € 1.000)* Maatschappelijke opvang en OGGz** Vrouwenopvang** Einde lening inburgeringsplichtig Mantelzorgbeleid Verward gedrag** Ongeadresseerde briefstembiljetenveloppen Totaal effect Effect voor beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
1.708 9 33 50 285 2 2.087 v 2.002 85
285
285
285
285
285
285 v 285 0
285 v 285 0
285 v 285 0
285 v 285 0
285 v 285 0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan. **: Op basis van reeds bekende informatie is duidelijk dat de middelen doorgezet moeten worden (ivm regiofunctie) of dat middelen nodig zijn op een beleidsveld, daarom zijn deze middelen visueel reeds toegekend aan beleidsvelden. In de praktijk zal nog een voorstel voor bestemming rekeningresultaat gedaan moeten worden waar de raad bij de Kadernota 2023 over besluit.
Maatschappelijke opvang en OGGz Haarlem ontvangt € 1,7 miljoen via de decentralisatie-uitkeringen Maatschappelijke opvang en Vrouwenopvang voor de continuïteit van zorg voor cliënten tijdens en na de coronamaatregelen. Verward gedrag Gemeenten hebben het kabinet verzocht om middelen beschikbaar te stellen aan de Zorg- en Veiligheidshuizen voor de aanpak van personen met verward gedrag en een hoog veiligheidsrisico. Het kabinet omarmt deze ambitie van de gemeenten en stelt conform het verzoek van de gemeenten voor de jaren 2021 tot en met 2027 middelen beschikbaar (onderdeel van de eerder besproken versterking dienstverlening gemeenten). Dit gebeurt middels een decentralisatie-uitkering aan de centrumgemeenten van de veiligheidsregio’s, Haarlem ontvangt als centrumgemeente € 285 duizend per jaar. 3.5 Integratie-uitkeringen (IU) De decembercirculaire leidt tot mutaties voor de IU Inburgering, de IU Beschermd Wonen en de IU Participatie. De middelen voor Beschermd Wonen zijn, net als de middelen bij de decentralisatie-uitkeringen Maatschappelijke Opvang en Vrouwenopvang bedoeld voor de continuïteit van zorg voor cliënten tijdens en na de coronamaatregelen. Haarlem ontvangt als centrumgemeente € 215 duizend.
Via de IU Participatie ontvangt Haarlem € 385 duizend voor het opvangen van exploitatietekorten van de Sociale Werkbedrijven (door Haarlem reeds verstrekt in 2021 aan Paswerk). Integratie-uitkeringen (bedragen x € 1.000)* Inburgering Beschermd Wonen** Participatie Totaal effect Effect voor beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen
2021 30 215 385 630 v 215 415
Kenmerk: 2022/30676
2022
2023
2024
2025
2026
0 0
0 0
0 0
0 0
0 0
7/10
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan. **: Op basis van reeds bekende informatie is duidelijk dat de middelen doorgezet moeten worden (ivm regiofunctie), daarom zijn deze middelen visueel reeds toegekend aan beleidsvelden. In de praktijk zal nog een voorstel voor bestemming rekeningresultaat gedaan moeten worden waar de raad bij de Kadernota 2023 over besluit.
3.6 Corona-compensatie In de decembercirculaire vindt (opnieuw) compensatie voor gemeenten voor corona plaats. Haarlem ontvangt in de circulaire de volgende bedragen. Corona-compensatie (bedragen x € 1.000)* Continuïteit van de zorg (Jeugd en Wmo) Lokaal cultuuraanbod Inkomstenderving gemeenten 2020 Waarvan: Reeds verwerkt in Bestuursrapportage Gemeenteraadsverkiezingen Totaal effect Effect voor beleidsvelden Budgettair effect voor algemene middelen
2021 396 477 101 -101 873 v 873 0
2022
275 275 v 275 0
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
Continuïteit van de zorg: Jeugd en Wmo Eerder werd al gesproken over de continuïteit van de zorg bij de DU Maatschappelijke Opvang en de IU Beschermd Wonen. Naast deze middelen worden er in de circulaire nog expliciet middelen beschikbaar gesteld voor de compensatie van de meerkosten binnen het sociaal domein als gevolg van de coronapandemie in 2021. Lokaal cultuuraanbod Haarlem ontvangt € 477 duizend voor het in stand houden van de lokale en regionale cultuur in 2021. Inkomstenderving Gemeenten ontvangen in de decembercirculaire reële compensatie voor de derving van inkomsten door corona. Deze compensatie heeft geen budgettair effect omdat deze reeds is verwerkt in de Bestuursrapportage. Er is nog voor € 2,3 miljoen te ontvangen compensatie geraamd. Via deze circulaire word € 0,1 miljoen ontvangen, de resterende € 2,2 miljoen zal bij de meicirculaire 2022 aan Haarlem worden toegekend. Ook over 2021 zullen gemeenten compensatie van de inkomstenderving ontvangen, in de eerste helft van 2022 zal hier meer over bekend worden. Gemeenteraadsverkiezingen Het kabinet stelt middelen beschikbaar om gemeenten te compenseren voor de extra kosten die zij door corona moeten maken bij het organiseren van de gemeenteraadsverkiezingen in maart 2022. Haarlem ontvangt € 275 duizend voor 2022. De genoemde compensaties zullen in principe worden toegevoegd aan de ‘Reserve steunmaatregelen corona’.
Wanneer reeds inzichtelijk is op welke beleidsvelden de bij de
Kenmerk: 2022/30676
8/10
compensaties horende lasten zullen vallen, worden de middelen gelijk toegekend aan deze beleidsvelden (via voorstel bestemming rekeningresultaat). 3.7 Berekening budgettair effect In voorgaande paragrafen is per onderdeel aangegeven wat het budgettair effect is voor de algemene middelen en wat het effect is voor de beleidsvelden. Onderstaande tabellen vatten dit in een overzicht samen. Samenvatting budgettair algemene middelen (bedragen x € 1.000)* 3.1 Ontwikkelingen rijksniveau 3.2 Ontwikkelingen gemeentelijk niveau 3.3 Taakmutaties voor beleidsvelden 3.4 Decentralisatie-uitkeringen voor beleidsvelden 3.5 Integratie-uitkeringen 3.6 Corona-compensatie Budgettair effect algemene middelen
2021
2022
2023
2024
2025
2026
178 0 1.365 85 415 0 2.043 v
360 0 0 0 0 0 360 v
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0
2021
2022
2023
2024
2025
2026
0 0 0 2.002 215 873 3.090 v
0 0 1.566 285 0 275 2.126 v
0 0 1.533 285 0 0 1.818 v
0 0 1.492 285 0 0 1.777 v
0 0 1.502 285 0 0 1.787 v
0 0 1.576 285 0 0 1.861 v
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
Samenvatting effecten beleidsvelden (bedragen x € 1.000)* 3.1 Ontwikkelingen rijksniveau 3.2 Ontwikkelingen gemeentelijk niveau 3.3 Taakmutaties voor beleidsvelden 3.4 Decentralisatie-uitkeringen voor beleidsvelden 3.5 Integratie-uitkeringen 3.6 Corona-compensatie Effecten beleidsvelden *: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
4. Effecten circulaires 2021 en vervolg De gevolgen van de meicirculaire voor 2021 zijn zoals gewoonlijk verwerkt in de Bestuursrapportage 2021. De gevolgen van de septembercirculaire voor 2021 zijn nog niet verwerkt. Meestal volgt verwerking van de septembercirculaire in de Decemberrapportage van dat jaar, maar omdat er in 2021 geen Decemberrapportage was worden de gevolgen nu verwerkt in de Jaarrekening 2021. Zoals eerder gemeld worden ook de gevolgen van de decembercirculaire verwerkt in de Jaarrekening 2021, dit geeft de volgende budgettaire effecten: Nog te verwerken effecten 2021 (bedragen x € 1.000)*
2021
Septembercirculaire 2021
2.449
Decembercirculaire 2021
2.043
Budgettaire effecten circulaires in Jaarrekening 2021
4.492 v
*: v= voordeel, n= nadeel, door afronding kunnen verschillen ontstaan.
Kenmerk: 2022/30676
9/10
De meerjarige gevolgen van zowel de septembercirculaire 2021 als de decembercirculaire 2021 worden verwerkt in de Kadernota 2023. In de Kadernota 2023 volgt ook een beeld van de financiële gevolgen van het nieuwe kabinet voor de gemeente, op basis van de (mogelijk) nog te verschijnen Startnota (en maartcirculaire). 5. Bijlage Decembercirculaire 2021 Gemeentefonds
Kenmerk: 2022/30676
10/10