Bijlage 1 A.Beleidsontwikkelingen.pdf
Tekst van het document
A. Beleidsontwikkelingen
A01 Aanpassen opbrengsten dienstverlening Het Noordelijk Belastingkantoor (NBK) is sinds medio 2024 geen externe klant meer voor onze dienstverlening maar hiervoor zijn nog wel verwachte baten begroot. Binnen de exploitatiebegroting is ondertussen ruimte gereserveerd die we nu gebruiken voor de correctie en die de afboeking van deze baten opvangt. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
-585
-585
0
-585
-585
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A02 Aardbevingsschade Helperzwembad en gymlokaal Goudlaan 2025-2026 In 2024 zijn vergoedingen voor de aardbevingsschade Helperzwembad en gymlokaal Goudlaan verantwoord. Deze middelen zijn in 2025 via de algemene bestemmingsreserve weer toegevoegd aan de Sportbegroting voor het daadwerkelijke herstel. Monumentenzorg heeft voor het Helperzwembad een ander bedrijf voor het herstel aanbevolen en daardoor kon de uitvoering vorig jaar niet meer plaatsvinden. Ook het herstel van het gymlokaal kon niet meer in 2025 worden uitgevoerd. Deze middelen zijn daarmee conform het actuele kader voor resultaatbepaling en -bestemming weer vrijgevallen in het jaarrekeningresultaat 2025 en toegevoegd aan de algemene reserve. Omdat de middelen in dit jaar 2026 nog wel weer nodig zijn wordt gevraagd om deze weer te onttrekken. Verder is vorig jaar ook een kleine vergoeding van 6 duizend euro ontvangen voor zwembad De Blinkerd ontvangen. Met deze wijziging worden de genoemde middelen vanuit de algemene reserve weer toegevoegd aan de begroting. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
I
148
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
148
148
0 148
0
148
Saldo na res. mut
0
148
-148
148
0
1
A03 Actualisatie Grondbedrijf Met deze begrotingswijziging wordt de begroting voor Grondzaken geactualiseerd. De actualisatie leidt tot een daling van zowel de lasten als de baten van 1,5 miljoen euro op programma 01 'Economie en Ruimte' een stijging van zowel de lasten als de baten van 0,2 miljoen euro op programma 02 'Kwaliteit leefomgeving'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
I
-1.583
-1.635
52
52
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
I
41
93
-52
-52
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
229
229
0
0
-1.313
-1.313
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
A04 Actualisatie Programmering en besparingen SPOT Met deze wijziging wordt de begroting van SPOT geactualiseerd op basis van de verwachting uit de programmering en daarmee worden tegelijk ook hervormingen doorgevoerd. Dit betekent per saldo dat de baten en lasten met 617 duizend euro stijgen. Daarnaast wordt er naar aanleiding van formatieuitbreiding nog overhead afgedragen. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
I
238
238
0
0
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
S
364
379
-15
-15
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
15
15
15
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
617
617
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
2
A05 Actualisatie RIGG Jeugdhulp De begroting was nog gebaseerd de Jeugdhulp standen vanuit 2025. Nu wordt de begroting geactualiseerd op basis van de laatste inzichten vanuit de regiogemeenten en de jeugdhulp van het RIGG.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
-17.824
-17.824
0
-17.824
-17.824
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A06 Capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid Dit jaar verandert de uitkering 'capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid' (CDOKE) van een specifieke uitkering naar een decentralisatie-uitkering. De middelen zijn ook beschikbaar voor de periode 2027 t/m 2030, maar de uitkeringsvorm na 2026 is nog niet bepaald. Met deze begrotingswijziging verdelen we de middelen in 2026 structureel over de thema’s aardgasvrij, zon en wind. Dit leidt tot structureel lagere baten en lasten van 550 duizend euro, verdeeld over de deelprogramma's 1.2 'Mobiliteit', 1.3 'Wonen' en 4.4 'Overhead en ondersteuning van de organisatie'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
01 Economie en Ruimte
01.2 Mobiliteit
I
138
138
0
0
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
I
-75
-75
0
0
01 Economie en Ruimte
01.2 Mobiliteit
S
900
900
900
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
S
-1.513
-248
-1.265
-1.265
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
-365
365
365
-550
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
-550
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
3
A07 Collectieve inzet Jeugdhulp naschoolse opvang Per collegebrief van 12 februari 2025 (46957-2025) bent u geïnformeerd over het besluit de collectieve inzet van jeugdhulp te continueren als noodzakelijke toevoeging bij naschoolse opvang voor kinderen met een verstandelijke beperking. Ook andere gemeenten in Groningen en Drenthe maken gebruik van deze voorziening. Conform het besluit en de bijbehorende regionale afspraken verwerken we nu de bijdragen van de andere gemeenten, die jaarlijks achteraf worden afgerekend op basis van werkelijk gebruik. Hierdoor stijgen zowel de lasten als de baten op het deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit' structureel met 20 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
20
20
0
20
20
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A08 Demarcatie Sport050 - Vastgoed - eigenaarschap 1e fase In 2019 is het gemeentelijk vastgoedbedrijf formeel gestart, met de opdracht om alle maatschappelijk vastgoed van de gemeente te centraliseren bij deze nieuwe gemeentelijke directie. Voor de gemeentelijke sportpanden is een uitgebreide inventarisatie van de gebouwenvoorraad gedaan. Er is een verbetertraject gestart met als doel het beheer en onderhoud op het vastgestelde niveau te brengen. De overname van de sportpanden door het Vastgoedbedrijf van Sport050 verloopt weliswaar budgetneutraal tussen beide directies maar de baten en lasten bevinden zich bij beide directies niet altijd op dezelfde deelprogramma’s, waardoor de raad voor deze begrotingswijzigingen een wijzigingsbesluit moet nemen.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
I
-276
-276
-276
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
S
104
104
104
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
54
54
54
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
S
372
103
103
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
S
15
15
15
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
269
Baten
269
269
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
4
A09 Gezond en Actief Leven Akkoord - integrale inzet Voor de periode 2023-2026 ontvangen we van het Rijk een specifieke uitkering vanuit het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA). Vanaf 2025 zijn de schotten tussen de onderdelen en thema’s uit de SPUK vervallen. Door deze ontschotting in de begroting te verwerken ontstaat een incidentele verlaging van de lasten en de baten van 122 duizend euro op deelprogramma 3.4 'Sport en bewegen' en een verhoging van de baten en lasten met hetzelfde bedrag op deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
I
122
122
0
0
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
I
-122
-122
0
0
0
0
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
A10 Groningen Werkt Slim en Groningen Stroomt Door Groningen Werkt Slim (GWS) helpt MKB-ondernemers in de gemeente en provincie Groningen met gratis energieadvies en begeleiding bij de verduurzaming van hun bedrijfspand. GWS heeft een gedeeld opdrachtgeverschap met de provincie Groningen. De uitvoering ligt grotendeels bij GWS en hiervoor draagt de provincie 250 duizend euro bij in 2026. Groningen Stroomt Door (GSD) is een samenwerkingsprogramma met bedrijven en de provincie Groningen om netcongestie te verminderen door slimme inzet van capaciteit en betere afstemming van elektriciteitsverbruik en -opwekking en door het ontwikkelen van energiehubs. In 2026 draagt de provincie Groningen 110 duizend euro bij aan GSD om structurele kennisdeling van energiehubs in de regio te versterken. Wij verwerken nu bovengenoemde provinciale bijdragen en verhogen daarom op deelprogramma 1.3 'Wonen' zowel de lasten als de baten incidenteel met 360 duizend euro. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
I
360
360
0
360
360
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
5
A11 Impuls Jongerencultuur 2026 Vanuit het Rijk ontvangen wij een specifieke uitkering Impuls Jongerencultuur. Hiermee wordt extra ondersteuning gegeven aan lokale plekken en initiatieven voor en door jongeren om zich creatief te ontwikkelen. Eind 2025 ontvingen wij het bericht van het Rijk dat de bestedingstermijn voor deze specifieke uitkering is verlengd tot en met eind 2026. Met deze wijziging verwerken wij de resterende middelen in de jaarbegroting. Deze middelen worden ingezet als onderdeel van de financiering voor Open Studio’s. Dit leidt tot een incidentele stijging van 70 duizend euro op zowel de baten als de lasten op deelprogramma 3.5 ‘Cultuur en evenementen’.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
I
70
70
0
70
70
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A12 Kansrijke Wijk In het kader van het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid ontvangen wij van het Rijk specifieke uitkeringen vanuit de regeling Kansrijke Wijk. Voor artikel 6 'School en omgeving' en artikel 7 'Ontwikkeling van het jonge kind' ontvangen we in totaal 11 miljoen euro waarvan we dit jaar 2,9 miljoen euro verwachten te besteden. Op deelprogramma 3.2 'Onderwijs' verhogen we daarom zowel de baten als de lasten incidenteel met dit bedrag. Voor de onderdelen 4 'Integraliteit', 5 'Reintegratie en preventieve geldzorgen', 7a 'Maatschappelijke samenhang' en 7b 'Financiële educatie' ontvangen we in totaal 5,7 miljoen euro waarvan we dit jaar 1,6 miljoen euro verwachten te besteden. Op deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit' verhogen we daarom zowel de baten als de lasten incidenteel met 369 duizend euro en op deelprogramma 3.1 'Werk en inkomen' verhogen we de baten en lasten incidenteel met 1,2 miljoen euro. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
I
1.240
1.240
0
0
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
I
2.871
2.871
0
0
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
I
369
369
0
0
4.479
4.479
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
6
A13 Masterplan Campussen We ontvangen dit jaar 2,7 miljoen euro aan incidentele middelen vanuit het Rijk voor de uitvoering van het Masterplan Campussen. Met deze wijziging wordt de begroting op deelprogramma 1.1 'Economie en werkgelegenheid' daarom voor zowel de lasten als de baten met dit bedrag verhoogd.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
I
2.735
2.735
0
2.735
2.735
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A14 meerjarig project Bodemmiddelen In oktober 2025 verwachtten we van de toen nog beschikbare bodemmiddelen 340 duizend euro niet te besteden. Deze middelen maken onderdeel uit van een meerjarig project. Met een begrotingswijziging is dit bedrag, volgens het huidige kader Resultaatbepaling en resultaatbestemming, toegevoegd aan de algemene bestemmingsreserve. In 2026 is 80 duizend van deze middelen nodig voor de uitvoering van het programma Bodem en Milieu. Hiervoor verhogen we de lasten op deelprogramma 2.1 'Kwaliteit leefomgeving' met dit bedrag wat we onttrekken aan de reserve.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
80
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
80
80
0 80
Saldo na res. mut
0
80
0
-80
-80
-80
0
A15 meerjarig project Podium D Conform het kader resultaatbepaling en -bestemming heeft uw raad bij de tweede voortgangsrapportage van 2025 het verwachte dekkingsoverschot op het meerjarig project Podium D (2,7 miljoen euro) toegevoegd aan de algemene bestemmingsreserve. Dit jaar verwachten wij 1,9 miljoen euro voor het project in te gaan zetten. Met deze wijziging wordt daarom dit bedrag aan de reserve onttrokken.
Programma
Deelprogramma
I/S
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Lasten
Baten
1.938 1.938
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut
0
-1.938
-1.938
1.938 0
1.938
1.938 0
-1.938
0
7
A16 Nominale compensatie: reiskostenregeling en invulling taakstelling Met deze begrotingswijziging wordt de eerder gereserveerde 2,6 miljoen euro t.b.v. de uit te werken reiskostenregeling over de directies verdeeld en ook de invulling van de taakstelling op nominale compensatie ter dekking van de intensivering op het personeel bij Sport050 bij de begroting 2026.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
I
429
429
429
01 Economie en Ruimte
01.2 Mobiliteit
I
25
25
25
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
251
251
251
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.2 Veiligheid
I
77
77
77
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
I
471
471
471
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
I
6
6
6
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d 03.4 Sport en bewegen
I
79
79
79
I
85
85
85
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
I
80
80
80
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
-2.232
-2.232
-2.232
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
I
642
642
642
03 Vitaal en Sociaal
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
A17 Onttrekking reserve voor regeling Tozo Bij de jaarrekening 2021 is een bedrag van 485 duizend euro in de algemene bestemmingsreserve gestort voor de dekking van de uitvoeringskosten 2023-2026 inzake de regeling Tijdelijke overbrugging zelfstandige ondernemers. Voor 2026 worden voor de uitvoering van de regeling kosten gemaakt en onttrekken wij daarvoor een bedrag van 265 duizend euro uit de algemene bestemmingsreserve en verhogen hiermee de toegestane lasten op deelprogramma 3.1 'Werk en Inkomen'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
I
265
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
265
265
0 265
0
265
Saldo na res. mut
0
265
-265
265
0
8
A18 Opvang mensenrechtenverdedigers Vanaf 2026 is structureel 50 duizend euro beschikbaar gesteld voor internationale solidariteit via een amendement van de raad bij de begroting. Een onderdeel is 25 duizend euro voor de opvang van mensenrechtenverdedigers. Dit deel wordt nu van programma 01 'Economie en Ruimte' overgebracht naar programma 03 'Vitaal en sociaal', waar de uitvoeringskosten worden gemaakt. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
S
-25
-25
-25
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
25
25
25
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
A19 Programma Nieuwkomers Het programma Nieuwkomers wordt bekostigd uit de specifieke bekostigingsregeling opvang van ontheemden Oekraïne. De begroting hiervan werd tot op heden incidenteel verwerkt. Met deze wijziging worden de programmabudgetten structureel geactualiseerd. Vanuit het Rijk ontvangen we 21,9 miljoen euro voor de opvang van nieuwkomers. Dit bedrag wordt o.a. ingezet om locaties gereed te maken voor de opvang van Oekraïners. De baten stijgen op deelprogramma 4.2 'College, raad, wijkontwikkeling en wijkvernieuwing' structureel met 21,9 miljoen euro en de lasten stijgen met 21,6 miljoen euro op dit programma en met 0,3 miljoen euro op deelprogramma 4.4 'Overhead en ondersteuning organisatie'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
S
21.645
21.890
-246
-246
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
246
246
246
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
21.890
21.890
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
9
A20 Programma onderwijshuisvesting 2026 Het programma onderwijshuisvesting 2026 is in december 2025 door uw raad vastgesteld. Met deze begrotingswijziging wordt het programma 2026 in de begroting verwerkt. In de begroting 2026 is een bedrag begroot van ruim 1 miljoen euro. Het surplus wordt verrekend door het verlagen van de begrote storting aan de reserve onderwijshuisvesting die de reguliere sluitpost van de exploitatiebegroting is.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
I
189
189
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
I
34
34
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
S
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
223
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res -223
Saldo na res. mut -34 34
70
-70
70
70
153
-153
0 0
0
A21 Regeling Heroïnebehandeling Wij voeren de Regeling heroïnebehandeling uit en ontvangen hiervoor jaarlijks een specifieke uitkering van het Rijk. Met ingang van 2026 wordt deze specifieke uitkering omgezet in een decentralisatie-uitkering. Dit verwerken wij nu in de begroting door de baten en de lasten op deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit' structureel met 793 duizend euro te verlagen.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
-793
-793
0
-793
-793
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
10
A22 Stichting BES - de Blinkerd en Tiggelhal Ten Boer De Stichting tot Beheer en Exploitatie van Sportvoorzieningen in Ten Boer (St. BES) was tot en met 2025 verantwoordelijk voor beheer, onderhoud en exploitatie van het Openluchtbad de Blinkerd en voor de sporthal en gymzaal De Tiggelhal. De gemeente Groningen neemt nu het onderdeel exploitatie terug en de stichting ontvangt daardoor voortaan een lagere subsidie. De verlaging van de subsidie is echter niet voldoende om de overname van de exploitatiekosten te dekken. Voor de komende twee jaar kunnen we het tekort incidenteel dekken uit de Nij Begun-middelen. De genoemde zaken worden met deze wijziging in de begroting verwerkt.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
I
304
304
0
0
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
S
-54
-32
-22
-22
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
22
22
22
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
272
272
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
A23 Subsidie collectieve jeugdhulp Onze gemeente subsidieert een aantal collectieve onderwijs-gerelateerde jeugdhulpvoorzieningen waar ook andere Groninger en Drentse gemeenten gebruik van maken. Op basis van de regionale afspraken verwerken we de verwachte bijdragen van de andere gemeenten, welke jaarlijks achteraf worden afgerekend op basis van werkelijk gebruik. Hierdoor stijgen zowel de lasten als de baten op het deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit' structureel met 311 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
311
311
0
311
311
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
11
A24 Subsidie Wender jeugd De jeugdhulp van Wender in de vrouwenopvang wordt in de regio Groningen met een beschikbaarheidssubsidie gefinancierd. Onze gemeente is de uitvoerende gemeente namens de regio. Op basis van regionale afspraken verwerken we de verwachte bijdragen van de regiogemeenten incidenteel in onze begroting. Hierdoor stijgen zowel de lasten als de baten op het deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit' met 424 duizend euro. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
I
424
424
0
424
424
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A25 Tariefstijging producten van burgerzaken Met deze wijziging worden de tariefstijgingen van de producten van Burgerzaken over 2026 verwerkt in de begroting. Op basis van de vastgestelde hogere tarieven van de leges Burgerzaken verwachten we een extra opbrengst van 138 duizend euro. Het aandeel van de rijksleges hierin bedraagt 42 duizend euro, welke we aan het Rijk afdragen, de overige 96 duizend euro betreft gemeenteleges. Hiermee verhogen we de budgetten op deelprogramma 4.1 ‘Dienstverlening ‘. De baten en de lasten stijgen structureel met 138 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.1 Dienstverlening
S
138
138
0
138
138
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A26 Actualisatie begroting ICT-middelen Vanuit een actualisatie van de begroting brengen we de budgetten voor telefonie en verbindingen in overeenstemming met de werkelijke kosten die we hiervoor maken. De vrijgevallen budgetten gebruiken we om de begrote baten die we voorheen vanuit de dienstverlening aan de GGD ontvingen te verlagen. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
-1.544
-1.544
0
-1.544
-1.544
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
12
A27 Vergroenen Stadsweg Ten Boer In 2025 is door de provincie Groningen een subsidie verleend voor het project Vergroenen Stadsweg Ten Boer. Het project is vertraagd. Doel van dit project is om de Stadsweg en omgeving landschappelijk en ecologisch te versterken, recreatie te professionaliseren en het verhaal van de Stadsweg en het landschap te vertellen. Het totaal verleende subsidiebedrag is 68 duizend euro en we verwachten dit bedrag in 2026 geheel te besteden. We verhogen daarom op deelprogramma 2.1 'Kwaliteit leefomgeving' zowel de lasten als de baten incidenteel met 68 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
68
68
0
68
68
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A28 Weerbaar Groningen In de collegebrief van 25 maart jl. is uw raad geïnformeerd over de opgave 'Weerbaar Groningen'. Hierin is aangegeven dat we ons dit jaar richten op de opbouw van een weerbare interne organisatie op de lijnen bedrijfscontinuïteit, robuuste crisisorganisatie en maatschappelijke weerbaarheid. Binnen de huidige begroting is geen ruimte om de kosten op te vangen. De komende periode onderzoeken we nog in hoeverre bestaande middelen kunnen worden benut. Zoals eerder vermeld in de collegebrief doen wij ter dekking van de kosten vanwege de urgentie eerst een beroep op de algemene reserve voor 500 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.2 Veiligheid
I
500
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
500
500
0 500
0
500
Saldo na res. mut
0
500
-500
500
0
13
A29 Werk In Zicht Voor de actualisatie van de begroting Werk In Zicht (WIZ) op deelprogramma 3.1 'Werk en inkomen' verwerken we de mutaties op verschillende projecten en activiteiten in de begroting. We wijzigen hiervoor de ontvangen subsidies, aanvullende middelen uit het gemeentefonds en overige (rijks-) middelen met de reserve WIZ, op basis van de laatste prognoses en afstemmingen met subsidieverstrekkers. De activiteiten betreffen Startbanen statushouders, Jongeren naar Werk, Werkgeversdienstverlening, Werk Ontwikkel Centrale, Praktijkleren, voortgezet speciaal onderwijs en Groen Licht.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
I
3.920
3.545
375
375
0
3.920
3.545
375
375
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
A30 Wethouderspensioen Vanwege pensionering van een wethouder hebben we een uitkering voor pensioenkapitaal ontvangen van onze verzekeraar. Dit bedrag doteren we aan de pensioenvoorziening voor wethouders waaruit de pensioenuitkering wordt gedekt. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
112
112
0
112
112
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
A31 Zorg voor Jeugd De gemeente Groningen verrekent de lasten van het signaleringssysteem Zorg voor Jeugd Groningen jaarlijks af met de regiogemeenten. De verrekening van de applicatielasten en de regiobijdragen verwerken we nu in de begroting op deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid, zorg en diversiteit'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
35
35
0
35
35
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
14
E. Technische wijzigingen
E01 Indexering taken GGD 2024-2029 Bij het opstellen van de primitieve begroting is de compensatie voor de ontwikkeling van lonen en prijzen op basis van de DVO GGD niet verdeeld. Met deze wijziging verwerken wij deze compensatie in onze begroting. Hierdoor verschuift een bedrag van 7 duizend euro aan lasten tussen de deelprogramma's binnen programma 03 'Vitaal en sociaal'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
S
-5
-5
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
S
5
5
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d 03.4 Sport en bewegen
S
2
2
S
-1
-1
03.5 Cultuur en evenementen
S
-1
-1
03 Vitaal en Sociaal 03 Vitaal en Sociaal
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
E02 Aanpassingen loondekking Stadsontwikkeling Door een administratieve vereenvoudiging in de verdeling van loondekkingen via vaste doorbelastingen en via het schrijven van uren bij Stadsontwikkeling verschuiven er bedragen tussen de deelprogramma’s Mobiliteit, Wonen, Kwaliteit van leefomgeving en Economie en werkgelegenheid. Het betreft de personele verdeling van de klachtenfunctionaris en AO-secretaris bij Stadsontwikkeling zodat de centrale aansturing van deze activiteiten ook centraal op één deelprogramma staat begroot. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
S
-39
-39
-39
01 Economie en Ruimte
01.2 Mobiliteit
S
-85
-85
-85
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
S
163
163
163
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
S
-39
-39
-39
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
15
E03 Actualisatie opbrengsten dienstverlening Naar aanleiding van een herijking op de dienstverleningsovereenkomsten van Juridische zaken, Facilitair, Services en Huisvesting is gebleken dat de huidige begroting niet aansluit bij de verwachte opbrengsten. Daarom wordt de begroting geactualiseerd conform de werkelijk verwachte opbrengsten. De baten en lasten dalen hierdoor met 316 duizend euro op deelprogramma 4.4 ‘Overhead en ondersteuning organisatie’. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
-316
-316
0
-316
-316
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
E04 Actualisatie onderhoudsbegroting ICT Met deze wijziging wordt een actualisatie van de begroting voor ICT-contracten voor onderhoud en licenties voor applicaties in de begroting verwerkt.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
I
52
52
52
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
I
-24
-24
-24
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
S
-15
-15
-15
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
S
-86
-86
-86
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
I
-28
-28
-28
04 Dienstverlening en bestuur
04.1 Dienstverlening
S
-6
-6
-6
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
107
107
107
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
16
E05 Correctie Huiselijk Geweld Bij het opstellen van de primitieve begroting is de compensatie voor de ontwikkeling van lonen en prijzen voor Huiselijk Geweld onjuist verwerkt. Wij corrigeren nu de oorspronkelijke verwerking. Hierdoor dalen de lasten op deelprogramma 3.3 'Welzijn, gezondheid en zorg' met 29 duizend euro en stijgen de totale lasten op de overige deelprogramma's binnen hetzelfde programma met dit bedrag.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
S
15
15
15
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
S
6
6
6
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
-29
-29
-29
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
S
4
4
4
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
S
4
4
4
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
E06 Correctie kapitaallasten tunnel station Haren In de begroting staan kapitaallasten opgenomen van een investering in de tunnel onder het treinstation in Haren. De dekking van deze kapitaallasten staat echter op een ander deelprogramma in de begroting. Met deze wijziging brengen we de dekking en de kapitaallasten bij elkaar op hetzelfde deelprogramma. We verhogen de lasten op deelprogramma 1.2 'Mobiliteit' structureel met 183 duizend euro en tegelijkertijd verlagen we de lasten op dezelfde manier op deelprogramma 1.3 'Wonen'.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.2 Mobiliteit
S
183
183
183
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
S
-183
-183
-183
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
17
E07 Formatie-uitbreiding met externe dekking In onze begroting zijn diverse projecten gestart die worden gefinancierd met externe subsidiemiddelen waarbij ook personele inzet nodig is. Met deze wijziging worden de personele budgetten verhoogd op deze projecten en de externe baten die daar tegenover staan ter financiering van deze kosten. Hierdoor stijgen de baten en de lasten dit jaar incidenteel met 502 duizend euro op deelprogramma 4.2 'College, raad, wijkontwikkeling en wijkvernieuwing'. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
502
502
0
502
502
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut 0
0
0
0
18
E08 Formatiemutaties en Overhead Als gevolg van mutaties op de formatie van het ambtelijke apparaat ontstaan verschuivingen in de programmabegroting, onder andere door de afdracht voor overhead conform de hiervoor vastgestelde bedragen per type fte. Volgens deze systematiek kunnen de budgetten voor ambtelijke ondersteuning in programma 4 'Dienstverlening en bestuur' meebewegen met de mutaties in de formatie op de overige deelprogramma's. Op het genoemde programma stijgen de lasten hierdoor incidenteel met 397 duizend euro en structureel met 326 duizend euro. De baten op dit programma stijgen incidenteel met 90 duizend euro en dalen structureel met 215 duizend euro.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
I
-62
-62
-62
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
I
81
81
81
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
S
-28
-28
-28
01 Economie en Ruimte
01.3 Wonen
S
-24
-24
-24
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
-255
-201
-201
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
S
-42
-42
-42
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
I
-119
-119
-119
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
I
-6
-6
-6
03 Vitaal en Sociaal
03.1 Werk en inkomen
S
-71
-71
-71
03 Vitaal en Sociaal
03.2 Onderwijs
S
-20
-20
-20
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
-271
-271
-271
03 Vitaal en Sociaal
03.4 Sport en bewegen
S
-14
-14
-14
03 Vitaal en Sociaal
03.5 Cultuur en evenementen
S
-71
-71
-71
04 Dienstverlening en bestuur
04.1 Dienstverlening
I
126
126
126
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
140
140
0
0
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
I
131
-50
181
181
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
326
-215
541
541
-179
-179
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Baten
-54
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
19
E09 Inzet resultaat 2025 en meerjarenbeeld Bij het raadsvoorstel (355568-2025) vorig jaar december over de toevoeging aan de reserve van de verwachte plus op de prognose op het jaarresultaat vanuit de tweede voortgangsrapportage 2025, is in het dictum opgenomen dat dit een vrij besteedbaar resultaat is ten gunste van de algemene reserve (AR). Daarnaast is er ook van uitgegaan dat deze toevoeging beschikbaar is om in te zetten voor de begrotingscyclus 2027-2030. Daarmee is het echter geen volledig vrij besteedbaar resultaat meer maar een al geclaimd resultaat, om in te zetten bij het meerjarenbeeld in de begroting. Daarom wordt dit bedrag nu overgeboekt naar de algemene bestemmingsreserve (ABR) waarin de middelen worden gereserveerd die al een vooraf toegewezen bestemming kennen.
Programma
Deelprogramma
I/S
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Lasten
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut
0
6.243
6.243
0
0
6.243
6.243
0
E10 Technische ondersteuning Raadsvergaderingen Over de facilitaire kosten voor technische ondersteuning van de raadsvergaderingen is afgesproken dat de Griffie de helft van de kosten voor haar rekening neemt. Met deze wijziging wordt daarom 15 duizend euro structureel verplaatst van de Griffie naar Facilitair. Dit zorgt ervoor dat er niet meer intern verrekend hoeft te worden. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
S
-15
-15
-15
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
15
15
15
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
20
E11 Tijdelijke ontmoetingsplek Meerstad Waterviolier De raad heeft 24 september 2025 (217957-2025) het besluit genomen tot aankoop van de tijdelijke ontmoetingsplek Meerstad aan de Waterviolier 1. In het oorspronkelijke raadsbesluit is geen btw over de aankoop meegenomen. In 2025 leverde dit een begrotingsonrechtmatigheid op. Bij het raadsbesluit over de jaarrekening 2025 wordt deze onrechtmatigheid gemeld en hersteld. Voor de btw over de aankoop 17 duizend euro moet nog wel een extra storting worden gedaan aan de beklemde reserve wat nu met deze wijziging wordt verwerkt. De reguliere onttrekking voor kapitaallasten vanuit het eerdere kredietbesluit is nog niet in de actuele jaarbegroting verwerkt, dit verwerken we met deze wijziging. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
I
-17
-17
03 Vitaal en Sociaal
03.3 Welzijn, gezondheid, zorg en d
S
20
20
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
3
Baten
0
Saldo vr res. mut
3
Toev.res Onttr.res
Saldo na res. mut
17
17
0
20
0
20
0
E12 Verdeling eerste halfjaar DOIB Deze begrotingswijziging zorgt voor het centraliseren van het budget voor dienstverlening, organisatieontwikkeling en innovatie bedrijfsvoering naar één kostenplaats. Daarnaast worden toegekende bedragen over het eerste halfjaar vanuit dit budget naar de diverse projecten verdeeld die hiervoor aanvragen hebben ingediend. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.1 Kwaliteit leefomgeving
I
51
51
51
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.2 Veiligheid
I
200
200
200
04 Dienstverlening en bestuur
04.1 Dienstverlening
I
275
275
275
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
I
32
32
32
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
I
-558
-558
-558
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
S
-1.785
-1.785
-1.785
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
1.785
1.785
1.785
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
21
E13 Versterken en vernieuwen Door een herschikking van de budgetten voor overige kosten binnen het programma 'Versterken en vernieuwen' verschuift een lastenbedrag van 21 duizend euro van programma 01 'Economie en Ruimte' naar directe ondersteuning op programma 04 'Dienstverlening en bestuur'. Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
01 Economie en Ruimte
01.1 Economie en werkgelegenheid
S
-21
-21
-21
04 Dienstverlening en bestuur
04.2 College, raad, wijkontwikkelin
S
21
21
21
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
0
Baten
0
Saldo vr res. mut
0
Toev.res Onttr.res
0
Saldo na res. mut
0
0
E14 Wijziging toerekening directe ondersteuning Door een eerdere BBV-wijziging in de toerekening van kosten voor directe ondersteuning aan producten in plaats van aan overhead wijzigt ook de toerekening van dit type kosten op het onderdeel van gedetacheerde medewerkers en de Omgevingsdienst omdat de wijziging op dit punt eerder nog niet in de begroting was verwerkt.
Programma
Deelprogramma
I/S
Lasten
Baten
Saldo vr res. mut
02 Leefomgeving en Veiligheid
02.2 Veiligheid
S
18
18
0
0
04 Dienstverlening en bestuur
04.4 Overhead en ondsteuning organi
S
-18
-18
0
0
0
0
0
TOTAAL BEGROTINGSWIJZIGING
Toev.res Onttr.res
0
0
Saldo na res. mut
0
22