Document · PDF

9. Programmabegroting 2022 - definitief

Debatraad 21 oktober 2021, gemeente GoesBij agendapunt: 9. Begroting 202235.382 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 4 van 4

17 alinea's met “milieu”: 14 135 177 1759 1760 1772 1806 1839 1873 1883 2317 2342 2358 2359 2364 2390 2433

Financieel belang Goes De gemeente is aandeelhouder: 4,17% Aandelenkapitaal: € 289.000 Dividend 2018 Dividend 2020 Dividend 2019 €0 €0 €0

(2020) (2020) (2020) € 1.376.990.000 € 850.880.000 € -/-21.841.000 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Sinds 2019 wordt er door de aandeelhouders in samenwerking met PZEM-onderzoek gedaan naar de mogelijkheden om de aandelen Evides rechtstreeks onder de publieke aandeelhouders te hangen. Dit wordt naar verwachting voor 1 januari 2022 ter besluitvorming aan de aandeelhouders voorgelegd. Een volgende stap wordt het opstarten van het onderzoek naar de mogelijke verkoop van PZEM. Een marktsondering zal daarin een eerste stap is. Eventuele besluitvorming zal later volgen na e realisatie van de ontvlechting van Evides. Risico’s

81 In de afgelopen jaren heeft PZEM N.V. geen dividend uitgekeerd. Ook in de begroting van gemeente Goes wordt geen dividenduitkering geraamd. PZEM NV is actief op verschillende energiemarkten en wordt daarbij geconfronteerd met meerdere risico’s. Het gaat om risico’s die voortkomen uit de samenstelling van de handelsportefeuille en risico’s door economische, financiële en juridische ontwikkelingen. Deze risico’s zijn inherent aan de strategische keuzes en de activiteiten van PZEM N.V. en behoren daarom tot het risicoprofiel van de onderneming. Hoewel het risico van de dividenduitkering is ondervangen, vertegenwoordigen de aandelen van PZEM een waarde die door verschillende ondernemingsrisico’s kan fluctueren. 3 Economische Impuls Zeeland De NV Economische Impuls Zeeland (Impuls), opgericht in 2007, is de ontwikkelingsmaatschappij van Zeeland. Doel is het vergroten van de dynamiek van de Zeeuwse (kennis)economie, met groei van werkgelegenheid, door uitvoering van concrete projecten en door acquisitie van bedrijven en investeringen van elders.

Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Alle 13 Zeeuwse gemeenten, ABN Amro, DOW Naamloze Vennootschap/ Vlissingen Benelux BV, Rabobank, Zeeuwse Zorginstellingen Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes Stemrecht op aandeelhoudersvergadering De gemeente is aandeelhouder: 1,64% Vertegenwoordiging Goes: Wethouder Pille Aandelenkapitaal: € 2.461 Eigen Vreemd Resultaat 2019 Dividend 2020 Dividend 2019 Dividend 2018 Vermogen Vermogen (2020) (2020) € 66.291 €0 €0 €0 € 4.872.542 € 3.388.803 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Nog niet bekend. Risico’s De risico’s zijn beperkt gelet op de omvang van het aandelenpakket.

4 Goes Goed B.V. Goes Goed B.V. exploiteert het Omnium; Met een subtropisch zwembad, een tropisch bos en diverse sportaccommodaties is Omnium het sport- en recreatiecomplex van Zeeland. Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Gemeente Goes Besloten Vennootschap/ Goes Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes De gemeente is 100% eigenaar; De gemeente is aandeelhouder: 100% Stemrecht op aandeelhoudersvergadering; Aandelenkapitaal: € 4.560.000 Vertegenwoordiging Goes: Wethouder Pille Achtergestelde leningen: € 1.134.000 Garantstellingen: € 16.646.000 Eigen Vreemd Resultaat 2020 Dividend 2020 Dividend 2019 Dividend 2018 Vermogen Vermogen (2020) (2020) € 36.895 €0 €0 €0 € 154.390 € 2.202.731 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 In 2021 wordt de governance van het Goes Goed BV herbeoordeeld en waar nodig aangepast. Ook zal naar verwachting in 2021 de overname van het vastgoed van Goes Goed BV door de gemeente gerealiseerd worden. Samen met een businessplan en prestatieafspraken met de exploitatie BV, die ontstaat na de overdracht van het vastgoed, moet de nieuwe governancestructuur leiden tot de verbetering van grip op de onderneming en een toekomstbestendig Omnium. Risico’s Het aandelenkapitaal Goes Goed B.V. kent een waardering op de balans van gemeente Goes.

Er is een risico dat we bij blijvende negatieve resultaten tot een afboeking van de waarde van deze aandelen moeten komen. Voor het vreemd vermogen (geldleningen) zijn gemeentegaranties verleend. Wanneer Goes Goed B.V. niet meer aan de renteen aflossingsverplichtingen kan voldoen, kan gemeente Goes op de garantstelling worden aangesproken. Ook voor het risico van de continuïteit van Goes Goed B.V. is het toekomstbestendig maken van het Omnium een belangrijke stap.

82 5 Deelgebieden Goese Schans B.V. Deelgebieden Goese Schans B.V. is, in samenwerking met diverse partijen, verantwoordelijk voor de exploitatie van de herstructurering van een verouderd bedrijventerrein tot een hoogwaardig woongebied. Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Gemeente Goes, Stichting Beveland Wonen, Heijmans Besloten Vennootschap/ Goes Vastgoed B.V. Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes Stemrecht op aandeelhoudersvergadering: De gemeente is aandeelhouder: 33,3% Vertegenwoordiging Goes: Wethouder Pille Aandelenkapitaal: € 1 Achtergestelde leningen: € 325.250 Eigen Vreemd Resultaat 2020 Dividend 2020 Dividend 2019 Dividend 2018 Vermogen Vermogen (2020) (2020) € 36.895 €0 €0 €0 € 154.390 € 2.202.731 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Liquidatie in 2022. Uitgifte van bouwrijpe gronden loopt voor op de planning en contracten. Risico’s Geen.

6 Verkoopmaatschappij Goese Schans B.V. De verkoopmaatschappij Goese Schans B.V. is opgericht ter uitponding* (het verkopen van terreinen en opstallen in de huidige staat) van objecten, aankoop van gronden volgens contracten en nieuwe grondexploitatie delen Ketelhaven. Deelnemers Rechtsvorm Gemeente Goes, Stichting Beveland Wonen, Heijmans Besloten Vennootschap/ Goes Vastgoed B.V. Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes Stemrecht op aandeelhoudersvergadering; De gemeente is aandeelhouder: 33,3% Vertegenwoordiging Goes: Wethouder Pille Aandelenkapitaal: € 1 Achtergestelde leningen: € 791.000 Garantstellingen: € 600.000 Eigen Vreemd Resultaat 2020 Dividend 2020 Dividend 2019 Dividend 2018 Vermogen Vermogen (2020) (2020) € 12.206 -/€0 €0 €0 € 351.410 -/€ 5.156.039 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Uitponding van terreinen en opstallen loopt volgens planning. Naast het verkopen van een aantal restpercelen worden nu ook kavels bouwrijp te koop aangeboden aan bedrijven (bedrijvenkavels en woon-werkkavels). Risico’s Grondexploitatierisico’s.

Stichtingen en Verenigingen

1 Vereniging Zeeuwse Gemeenten (VZG) De VZG is de provinciale afdeling van de VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten). VZG draagt zorg voor bestuurlijke afstemming tussen de Zeeuwse gemeenten, het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de Zeeuwse gemeenten. Dit omvat ook het adviseren van en verlenen van steun aan instellingen in Zeeland die in het belang van de gemeente werken. Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Alle 13 Zeeuwse gemeenten Vereniging/ Middelburg Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente De door de algemenen ledenvergadering vastgestelde Goes contributie Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Resultaat 2020 Niet beschikbaar Niet beschikbaar Niet beschikbaar

83 Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Geen relevante ontwikkelingen. Risico’s Er zijn geen specifieke risico’s te benoemen.

2 Milieu Educatief Centrum MEC De Bevelanden is een kleine en slagvaardige stichting die mensen wil stimuleren bewuster met natuur en milieu om te gaan. Dit doet het MEC door jong en oud in contact te brengen met en te informeren over de natuur en het milieu in eigen omgeving. Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Borsele, Goes, Kapelle, Noord-Beveland en Stichting/ Goes Reimerswaal Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes Vertegenwoordiging AB: Wethouder Van der Reest De door de algemenen ledenvergadering vastgestelde contributie Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Resultaat 2020 Niet beschikbaar Niet beschikbaar Niet beschikbaar Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Geen relevante ontwikkelingen. Risico’s Er zijn geen specifieke risico’s te benoemen.

3 Vereniging Nederlandse Gemeenten (VNG) De VZG is de provinciale afdeling van de VNG (Vereniging Nederlandse Gemeenten). VZG draagt zorg voor bestuurlijke afstemming tussen de Zeeuwse gemeenten, het behartigen van gemeenschappelijke belangen van de Zeeuwse gemeenten. Dit omvat ook het adviseren van en verlenen van steun aan instellingen in Zeeland die in het belang van de gemeente werken. Deelnemers Rechtsvorm en Vestigingsplaats Alle 13 Zeeuwse gemeenten Vereniging/ Middelburg Bestuurlijk belang Goes Financieel belang Goes De burgemeester vertegenwoordigt de gemeente De door de algemenen ledenvergadering vastgestelde Goes contributie Eigen Vermogen Vreemd Vermogen Resultaat 2020 Niet beschikbaar Niet beschikbaar Niet beschikbaar Ontwikkelingen/beleidsvoornemens 2022 Geen relevante ontwikkelingen. Risico’s Er zijn geen specifieke risico’s te benoemen.

Paragraaf Grondbeleid De gemeente Goes wil een aantrekkelijke gemeente zijn om te wonen, werken, recreëren en ondernemen, nu en in de toekomst. Dit betekent dat we zorgdragen voor een kwalitatief goed woningaanbod en een goede woon- en werkomgeving, Het vestigingsklimaat voor nieuwe inwoners en ondernemers willen wij verder versterken. Het grondbeleid draagt bij aan deze ambitie. Ambities komende bestuursperiode In het collegeprogramma 2018-2022 Vol vertrouwen vooruit!’ is een aantal uitgangspunten en ambities benoemd. De belangrijkste bestuurlijke uitgangspunten zijn:  Bedrijvenpark Poelbos voortvarend ontwikkelen;  We revitaliseren bestaande bedrijventerreinen waar mogelijk;  We hebben de ambitie om te groeien. Het woningbouwprogramma stemmen we af op de toenemende vraag en op kansen die zich voordoen;  We zetten verkoop en erfpacht van bedrijfsgronden en woningbouwkavels voort; Relevante beleidsdocumenten Beleidsnota

Vaststellingsdatum

Nota grondbeleid

Vastgesteld door College B&W

Nota kostenverhaal

College B&W

20-7-2021

Jaarrekening bouwgrondexploitatie 2020

Raad

9-7-2021

Raamovereenkomst Prestatieafspraken de Bevelanden 2020-2023

Raad

01-12-2020

Woningmarktafspraken de Bevelanden 2020-2030

Raad

5-2020

Woonvisie Regio de Bevelanden 2019-2023

Raad

10-2019

Economische Agenda De Bevelanden 2017

Raad

20-4-2017

Structuurvisie#Goes2040

Raad

14-6-2012

20-7-2021

Algemeen De verwachting is dat er in 2022 op de woningmarkt nog steeds sprake zal zijn van een beperkt aanbod in relatie tot de vraag. Dit leidt ook tot een grote vraag naar materiaal, materieel en arbeid. Dat zal ook effect hebben op de doorlooptijd van de realisatiefase van de woningbouwprojecten binnen Goes. In 2022 kunnen naar verwachting de exploitaties Mannee en Poel II worden afgerond. Er wordt naar gestreefd, om vanaf 2022 kavels op Bedrijvenpark Deltaweg te kunnen (laten) reserveren. Naar verwachting zal 2022 het moment zijn dat er diverse kavels op het Stationspark afgenomen worden nu deze in hun uiteindelijke vorm zichtbaar zijn en de herijking van de planvorming rond het Stationspark heeft plaatsgevonden. De druk op ontwikkelruimte zal in 2022 verder toenemen. Naar verwachting wordt planontwikkeling van complexen in 2022 verder voorbereid (Bedrijvenpark Deltaweg, tiny houses Tiendendreef, kavel Verspreide Percelen) en zijn nieuwe complexen zeker denkbaar. Vanaf 1 januari 2016 zijn de resultaten uit de grondexploitatie belastingplichtig voor de vennootschapsbelasting. In 2022 hopen wij dat onze fiscale positie geheel duidelijk is, al bestaat het risico dat de fiscus zich nog jaren niet uitspreekt over de door ons reeds ingediende aangiften.

Prognose van de te verwachten resultaten van de totale grondexploitatie Op basis van de jaarrekening bouwgrondexploitatie 2020 (inclusief begrotingen) en de laatste inzichten is een prognose gemaakt van de ‘reserve bouwgrond’ in de jaren 2021-2032. In de periode tot en met 2022 worden naar verwachting negen complexen afgesloten met een geprognosticeerd resultaat van afgerond € 5.000.000. Voor tussentijdse winstneming is nog geen bedrag geraamd, daar dit per jaar wordt bezien. In december 2021 wordt de begroting 2022 van het grondbedrijf aan de raad ter vaststelling voorgelegd. Wij zullen dan meer gedetailleerd ingaan op de verwachtingen van de verschillende exploitaties, zowel individueel als geconsolideerd. Naar verwachting bevindt de bouwgrondreserve zich in 2022 op een acceptabel niveau. (Zie hierna onder "Reserve bouwgrond versus risico’s bouwgrond”)

85 Visie op het grondbeleid  Grondbeleid is een middel om omgevingsbeleid tot stand te brengen. Hierbij kan gedacht worden aan het verwezenlijken van ruimtelijke doelstellingen op het gebied van de volkshuisvesting, lokale economie, natuur en groen, infrastructuur en maatschappelijke voorzieningen.  Grondbeleid is daarmee niet leidend, maar volgend op deze ruimtelijke doelstellingen.  Grondbeleid wordt vaak gelinkt aan bovengenoemde thema’s, maar er dienen zich ook nieuwe thema’s aan met een ruimteclaim, zoals bijvoorbeeld de energietransitie.  Grondbeleid kan een mogelijk instrument zijn voor de gemeente om haar rol hierbij verder vorm en inhoud te geven en op deze wijze invulling te geven aan haar ambities en doelstellingen.  Grondbeleid is ondersteunend aan ruimtelijke opgaven, maar grondbeleid gaat verder dan de ruimtelijke opgave.  Grondbeleid is bedoeld om ruimtelijke opgaven mogelijk te maken, maar veel belangrijker nog, om bepaalde (maatschappelijke) doelen in een gebied te verwezenlijken of te versterken (waaronder ook openbare orde en veiligheid).  Grondbeleid gaat over waardecreatie in een gebied. Naast financiële waarde wordt er ook gekeken naar maatschappelijke waarden en de toekomstbestendigheid voor de langere termijn. Wijze De gemeente kiest voor “opgavegericht grondbeleid”. De gemeente zal per situatie afwegen welke grondbeleidsvorm wenselijk is.

Dit betekent dat de rol van de gemeente per opgave of samenstel van opgaven en per locatie kan verschillen: actief, faciliterend of samenwerkend. De uiteindelijke grondbeleidskeuze voor een specifieke locatie is het resultaat van een afwegingsproces waarbij de bouwstenen urgentie, regie en rendement leidend zijn. De afweging en motivering worden expliciet vastgelegd in de besluitvorming over de desbetreffende ontwikkeling. Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) De Wet Voorkeursrecht Gemeenten (WVG) geeft gemeenten een wettelijk recht van voorrang op de verwerving van onroerende zaken. Als een voorkeursrecht is gevestigd, zal een verkoper de grond eerst aan de gemeente moeten aanbieden. Er zal gebruik gemaakt worden van het instrument WVG, als dit binnen de verwervingsstrategie past. Kostenverhaal Ongeacht de gemeentelijke rol in de grondexploitatie, is er in alle gevallen sprake van door de gemeente te maken kosten. Het begrip ‘kosten’ moet hier ruim worden gezien. Het gaat niet alleen om feitelijk door de gemeente gemaakte kosten van bepaalde werkzaamheden/activiteiten, maar het omvat ook al die grondexploitatiewerkzaamheden waar de gemeente belang respectievelijk een verantwoordelijkheid heeft. Belangrijk is, dat ze tijdig en conform de gemeentelijke eisen door derden worden gerealiseerd.

Hierbij kan bijvoorbeeld worden gedacht aan de aanleg van de openbare ruimte die feitelijk geschiedt voor rekening van een marktpartij (eigenaar), maar waarbij de gemeente belang heeft bij een tijdige en kwalitatief aanvaardbare wijze van uitvoering. Met de invoering van de Wro per 1 juli 2008 is het gemeentelijk instrumentarium voor verhaal van grondexploitatiekosten op particuliere exploitanten herzien. Op de gemeente rust de plicht in geval van particuliere exploitatie ook daadwerkelijk de kosten van de grondexploitatie te verhalen. Reservevorming Voor de grondexploitatie zijn diverse reserves van belang: Afdrachten bij uitbreidingslocaties: a. Reserve bouwgrondexploitatie: 5% van de basisgrondprijs of 2,5% van de uitgifteprijs van niet-woningen; b. Reserve bovenwijkse voorzieningen: 3% van de basisgrondprijs of uitgifteprijs van niet-woningen; c. Reserve duurzaam bouwen: 4,5% van de opbrengst ten behoeve van woningbouw; d. Voor appartementen wordt uitgegaan van dezelfde percentages over de opbrengsten; e. Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen: 1,5% van de opbrengst ten behoeve van bedrijvigheid Afdrachten bij inbreidingslocaties: a. Reserve bouwgrondexploitatie: 3% van de basisgrondprijs of 1,5% van de uitgifteprijs van niet-woningen; b. Reserve bovenwijkse voorzieningen: 1,5% van de basisgrondprijs of uitgifteprijs van niet-woningen; c.

Reserve duurzaam bouwen: 4,5% van de opbrengst ten behoeve van woningbouw; d. Voor appartementen wordt uitgegaan van dezelfde percentages over de opbrengsten; e. Reserve stimuleringsmaatregelen duurzaamheid bedrijventerreinen: 1,5% van de opbrengst ten behoeve van bedrijvigheid.

86 Op basis van het BBV mogen deze dotaties niet langer worden geactiveerd. De overheveling naar de betreffende reserves vindt nu plaats via de reserve bouwgrond in het jaar van grondverkoop of in het jaar van afsluiten van de complexen faciliterend grondbeleid. Tussentijdse winstnemingen en verliesnemingen Winst wordt genomen volgens het percentage of completion methode (POC-methode). Op basis van het percentage gerealiseerde kosten vermenigvuldigd met het percentage gerealiseerde verkopen wordt van de contante waarde per 1 januari van het nieuwe jaar een bedrag aan tussentijdse winst genomen. Zodra de winstverwachting van een al in exploitatie genomen complex negatief is, wordt de nominale waarde van het verwachte verlies ten laste van de bouwgrondreserve gebracht. Hier pleit namelijk het voorzichtigheidsprincipe ervoor om verliezen direct te nemen. Reserve bouwgrond versus risico’s bouwgrond De risicoreserve grondexploitaties is bedoeld om onverwachte tegenvallers op te vangen. De hoogte van de reserve is de aanwezige weerstandscapaciteit. Op basis van een periodieke analyse van de risico’s en kansen wordt de benodigde weerstandscapaciteit bepaald. Het weerstandsvermogen is de ratio tussen aanwezige en benodigde weerstandscapaciteit. Ligt de ratio op 1 of hoger dan is er sprake van een “gezond” grondbedrijf.

Voor het bepalen van de benodigde weerstandscapaciteit wordt risicoanalyse toegepast, gecumuleerd met € 1.500.000 voor risico’s van strategische aankopen en het bedrag van de claims (inclusief vennootschapsbelasting). Risicoanalyse gaat veel dieper in op de specifieke risico’s per project dan de algemene scenario-analyse en doet hiermee meer recht aan een goede onderbouwing van de minimale buffer voor de exploitatie van bouwgrond. Marktconforme gronduitgifteprijzen op basis van gemiddelde residuele waarde De kaderstelling rondom het grondprijsbeleid is vastgelegd in de (jaarlijkse) grondprijzenbrief. Met deze grondprijzenbrief stelt het college de grondprijzen vast. Het vaststellen van de grondprijzen dient de volgende belangen: • Uniformiteit en objectiviteit: gelijksoortige zaken worden gelijk behandeld, zonder aanzien des persoons; • Transparantie: zowel naar marktpartijen, burgers als het bestuur wordt inzicht geboden in de grondprijzen die de gemeente hanteert. De bedragen worden steeds via de grondprijzenbrief geactualiseerd en vormen het kader waarbinnen de gemeente tot grondprijsbepaling komt. Deze brief komt tot stand door de marktontwikkelingen te monitoren in het lopende jaar en anticipeert op eventuele gevolgen voor de grondwaarde per functie en de daarbinnen onderscheiden typologieën.

Uitgangspunt voor het bepalen van marktconforme grondprijzen is de residuele grondwaardemethodiek.

Paragraaf Ombuigingen Binnen de begroting zijn een aantal ombuigingen opgenomen. De ombuigingen worden in de loop van de tijd ingevuld. In de huidige economische tijden hebben bijna alle gemeenten te maken met ombuigingsoperaties, takendiscussies en financiële onzekerheden. De paragraaf “ombuigingen” heeft als doel het inzicht in de financiële positie te verbeteren, door meer inzicht te geven in de ombuigingen op alle programma's. In de bestuursrapportage wordt vervolgens gerapporteerd over de voortgang van de te realiseren ombuigingen.

(bedragen x € nr. Programma

Herkomst

Omschrijving

Algemene Kadernota 2022 / Dividend Evides dekkingsmiddelen begroting 2022 2 Sociaal domein Kadernota 2022 Focusplan sociaal domein Bestuur en 3 Kadernota 2022 Organisatie financiën Ruimte en 4 Kadernota 2022 Openbare ruimte economie 5 Milieu Kadernota 2022 Heffing afval Algemene Onroerende Zaak 6 Kadernota 2022 dekkingsmiddelen Belasting (OZB) Algemene 7 Kadernota 2022 Overige belastingen dekkingsmiddelen 8 Overhead Begroting 2021 Organisatie 9 Overhead Begroting 2021 Organisatie Totaal

2022 2023 2024 2025 Bruto Bruto Bruto Bruto Realis Rester Realis Rester Realis Rester Realis Rester ombui ombui ombui ombui atie end atie end atie end atie end ging ging ging ging 79

167

370

2.169 2.169

2.169

167

186

2.034

2.034 2.169

181

162

251

311

313

290

100

600

410

617 250 3.862

535 617 0 250 82 3.780 4.318

535 617 0 0 82 4.236 4.426

535 617 0 0 82 4.344 5.020

535 0 82 4.938

Toelichting: 1. Het streven is om de ontvlechting van Evides uit PZEM voor eind 2021 rond te krijgen. De begroting 2022 is gebaseerd op de verwachte dividendopbrengsten na aftrek van eventuele kosten. 2. In juli 2021 is het focusplan door de raad vastgesteld. Bij daadwerkelijke effectuering van verschillende maatregelen worden de verwachte besparingen verwerkt in de begroting ten gunste van de ombuiging. 3. Binnen de organisatie kunnen extra opbrengsten worden gegeneerd door het verhuren van een gedeelte van ons kantoor, door meer werkzaamheden uit te voeren voor andere partijen (KCC) en kritisch te kijken naar de kosten van de werkzaamheden die wij uitvoeren. 4. De recent vastgestelde beheerplannen voor de openbare ruimte dienen bijgesteld te worden naar de nieuwe kwaliteitsuitgangspunten passend bij het beschikbare budget. 5. In de afvalstoffenheffing kunnen meer kosten voor btw en overhead toegerekend worden. De raad ontvangt hierover eind 2021 een voorstel via de verordening afvalstoffenheffing 2022. 6. Voor 2022 betreft dit een structurele verhoging van € 100.000 van de OZB-opbrengsten van bedrijven. Dit wordt verwerkt in het raadsvoorstel voor de OZB die eind 2021 wordt voorgelegd. Vanaf 2023 is daarboven op een hogere OZB-opbrengst van structureel € 500.000 voorzien, waarbij de keuze voor verhoging van de tarieven bij woningen en/of bedrijven nog gemaakt moet worden. 7.

Vanaf jaar 2025 zijn hogere inkomst voorzien vanuit de parkeer- en precariobelasting. 8. In de Programmabegroting 2021 is een ombuiging opgenomen voor een hogere toerekening van uren/kosten aan grondexploitaties, investeringen en voorzieningen. Hiervan is in 2021 reeds € 82.000 structureel ingevuld, derhalve resteert een taakstelling van structureel € 535.000. 9. In de Programmabegroting 2021 is een incidentele ombuiging opgenomen van € 250.000 op de onderuitputting van de beschikbare vacatureruimte in 2022.

Bijlagen

www.goes.nl

Investeringsplanning 2022 - 2025

Specificatie baten en lasten per taakveld 2022 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Bestuur en financiën Lasten 0.1 Bestuur 6.001.0.1

Bestuursorganen

1.308

1.068

1.308

1.484

1.506

1.529

6.005.0.1

Bestuurlijke samenwerking

255

269

273

277

280

283

6.006.0.1

Bestuursondersteuning

309

333

394

382

389

398

6.100.0.9

Uren programma 1

1.872

1.756

1.975

2.142

2.175

2.210

711

712

713

Totaal lasten 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 6.002.3.5

Klantcontactcentrum

6.003.0.1

Gemeentelijke basisadm. pers.gegevens

269

6.003.0.2

Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

126

127

128

129

6.003.0.3

Geboorte- en overlijdensakten

6.003.0.5

Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

105

106

6.003.0.6

Uittreksels en verklaringen

6.003.0.7

Rijbewijzen

132

133

134

6.003.0.8

Reisdocumenten

145

146

147

148

6.003.0.9

Kadastrale informatie

200

188

189

190

6.003.1.0

Registratie niet ingezetenen

258

259

6.003.1.1

Verkiezingen

166

167

168

169

6.003.2.1

Straatnaamgeving en huisnummering

6.004.0.5

Leges naturalisatie-en

6.004.0.6

geslachtsnaamwijz

Leges uitreksels en verklaringen

6.004.0.7

Leges rijbewijzen

6.004.0.8

Leges reisdocumenten

6.100.0.9

Uren programma 1

Totaal lasten 0.2 Burgerzaken

1.448

975

1.833

2.068

2.076

2.082

2.089

165

2.849

1.834

2.849

1.999

-786

0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 6.100.0.9

Uren programma 1

6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

Totaal lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.8 Overige baten en lasten 6.040.0.0

Overhead

-896

-697

-786

6.100.0.9

Uren programma 1

111

6.922.1.1

Overige baten en lasten

199

138

148

149

6.960.0.1

Saldo kostenplaatsen

299

1.095

-45

451

996

1.440

498

1.344

-793

-98

359

803

Totaal lasten 0.8 Overige baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 6.100.0.9

Uren programma 1

6.120.0.1

Pro-actie en preventie

6.120.0.3

Repressie en nazorg algemeen

163

135

127

129

130

131

93 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

6.120.0.4

Regionale brandweer

2.695

2.703

2.790

2.851

2.910

6.120.1.1

Rampenbestrijding

138

162

2.973 39

Totaal lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

3.001

3.022

2.952

3.016

3.078

3.144

1.2 Openbare orde en veiligheid 6.100.0.9

Uren programma 1

410

6.140.0.1

Openbare orde en veiligheid

953

1.553

755

794

799

807

6.140.0.2

Integraal veiligheidsbeleid

126

131

122

111

112

6.140.0.3

Vergunningen diverse bijzondere wetten

123

124

125

126

6.140.0.4

Gevonden en verloren voorwerpen

6.140.1.1

Opslag van boedels

6.140.2.1

Regionaal HALT-bureau

1.194

2.080

1.028

1.058

1.054

1.064

490

10.389

12.525

7.230

8.194

8.748

9.310

Totaal lasten 1.2 Openbare orde en veiligheid 5.4 Musea 6.002.4.0

Archief

Totaal lasten 5.4 Musea Totaal lasten Baten 0.1 Bestuur 6.001.0.1

Bestuursorganen

Totaal baten 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 6.003.0.1

Gemeentelijke basisadm. pers.gegevens

6.003.0.2

Huwelijksvoltrekking/huwelijksakten

6.003.0.3

Geboorte- en overlijdensakten

6.003.0.5

Naturalisatie- en geslachtsnaamwijz.

6.003.0.6

Uittreksels en verklaringen

6.003.0.7

Rijbewijzen

184

188

191

194

6.003.0.8

Reisdocumenten

140

142

144

147

6.003.0.9

Kadastrale informatie

6.003.1.0

Registratie niet ingezetenen

193

197

200

203

6.004.0.2

Leges huwelijksvoltrekkingen/akten

6.004.0.3

Leges geboorte- en overlijdensakten

6.004.0.5 6.004.0.6

Leges naturalisatie-en geslachtsnaamwijz

Leges uitreksels en verklaringen

6.004.0.7

Leges rijbewijzen

187

181

6.004.0.8

Leges reisdocumenten

110

137

6.004.1.0

Leges registratie niet ingezetenen

160

190

682

774

786

801

814

827

3.289

2.053

3.289

2.053

Totaal baten 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

Totaal baten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

94 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

0.8 Overige baten en lasten 6.922.1.1

Overige baten en lasten

438

6.960.0.1

Saldo kostenplaatsen

-40

490

-40

Totaal baten 0.8 Overige baten en lasten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 6.120.1.1

Rampenbestrijding

Totaal baten 1.1 Crisisbeheersing en brandweer

1.2 Openbare orde en veiligheid 6.140.0.1

Openbare orde en veiligheid

153

6.140.0.2

Integraal veiligheidsbeleid

wetten

Gevonden en verloren voorwerpen

186

100

101

103

6.140.0.3 6.140.0.4

Vergunningen diverse bijzondere

Totaal baten 1.2 Openbare orde en veiligheid 5.4 Musea 6.002.4.0

Archief

Totaal baten 5.4 Musea Totaal baten Saldo programma Bestuur en financiën (exclusief nutaties reserves)

4.648

2.912

884

901

915

930

-5.741

-9.613

-6.346

-7.293

-7.833

-8.380

Toevoegingen aan reserves 0.10 Mutaties reserves 6.980.1.9

Verrekening reserve programma Bestuur en Financiën

1.257

251

Totaal lasten 0.10 Mutaties reserves

1.257

251

Onttrekkingen aan reserves 0.10 Mutaties reserves 6.980.1.9

Verrekening reserve programma Bestuur en Financiën

2.379

321

Totaal baten 0.10 Mutaties reserves

2.379

321

Saldo programma Bestuur en financiën

-4.618

-9.542

-6.346

-7.293

-7.833

-8.380

taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Ruimte en economie Lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

Totaal lasten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden

2.234

2.283

2.201

2.216

2.234

2.283

2.201

2.216

0.8 Overige baten en lasten 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

-311

-313

Totaal lasten 0.8 Overige baten en lasten

-311

-313

863

147

146

159

161

163

165

2.1 Verkeer en Vervoer 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

6.210.0.1

Beweegbare bruggen

6.210.0.2

Openbaar toilet

6.210.0.3

Openbare verlichting

695

647

800

812

837

823

6.210.0.4

Wegen algemeen

Totaal lasten 2.1 Verkeer en Vervoer

7.061

5.680

6.902

6.339

6.445

6.550

7.936

7.370

7.936

7.388

7.521

7.615

2.2 Parkeren 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

6.214.0.1

Parkeervoorziening

6.214.0.2

Parkeervoorziening gehandicapten

Totaal lasten 2.2 Parkeren

257

2.402

2.462

2.275

2.278

2.256

2.261

2.407

2.722

2.294

2.298

2.275

2.280

2.3 Recreatieve havens 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

Totaal lasten 2.3 Recreatieve havens

2.4 Economische havens en waterwegen 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

191

6.221.0.1

Havens en kanaal

371

657

457

463

470

232

6.240.0.1

Sluis

450

166

319

322

326

329

821

1.014

776

786

796

560

Totaal lasten 2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

6.310.2.1

Economische zaken

Totaal lasten 3.1 Economische ontwikkeling

662

782

290

295

301

306

662

868

290

295

301

306

9.035

5.566

4.351

9.035

5.566

4.351

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

Totaal lasten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

6.310.1.1

Straatmarkten

273

232

233

234

235

6.310.2.2

Promotie en bedrijfscontacten

6.560.1.1

Kermissen

346

142

238

239

240

241

Totaal lasten 3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen

96 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 6.580.0.3

Lokale omroep

Totaal lasten 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie

5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

1.166

6.550.0.2

Landschappen

105

6.560.0.0

Openbaar groen

2.876

2.540

3.341

3.235

3.287

3.318

6.560.0.3

Vijvers en watergangen

6.580.1.1

Recreatie

106

107

108

109

6.580.2.2

Toerisme

246

229

284

289

285

290

6.580.2.3

Hollandse hoeve

228

168

169

170

6.580.3.1

Speelvoorzieningen

275

138

310

495

432

435

3.828

4.233

4.307

4.393

4.381

4.423

Totaal lasten 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 8.1 Ruimtelijke ordening 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

384

6.810.0.1

Ruimtelijke ordening

705

168

684

685

630

6.810.0.2

Beheersmatige bestemmingsplannen

240

945

566

754

755

756

701

Totaal lasten 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

6.830.0.6

Strategische gronden grondbedrijf

120

6.830.0.7

Complexen facilitair grondbeleid

405

1.379

389

250

253

6.830.0.9

Immateriele vaste activa grondbedrijf

14.613

30.320

5.979

2.637

3.952

Totaal lasten 8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen)

14.088

28.906

5.582

2.379

3.691

8.3 Wonen en bouwen 6.200.0.9

Ombuiging openbare ruimte

714

6.820.0.1

Woningbouw en woningverbetering

3 223

6.821.0.1

Stedelijke vernieuwing

278

150

218

220

221

6.821.0.2

Monumenten

194

203

236

240

243

246

6.822.0.1

Woningtoezicht

138

280

1.263

121

715

717

718

720

1.133

354

476

478

480

482 1

6.822.0.2

Bouw- en sloopvergunningen, algemeen

6.822.1.2

Woonwagencentrum

6.822.1.4

Overige volkshuisvesting

6.822.1.5

Woonconsumentenorganisaties

6.823.0.2

Bouw- en sloopvergunningen

Totaal lasten 8.3 Wonen en bouwen

3.035

1.565

1.929

1.938

1.948

1.957

Totaal lasten

34.618

48.799

35.461

28.267

28.408

28.289

2.468

2.507

2.541

2.575

2.468

2.507

2.541

2.575

Baten 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 6.913.0.2

Gemeentelijke eigendommen algemeen

Totaal baten 0.3 Beheer overige gebouwen en

97 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

gronden 2.1 Verkeer en Vervoer 6.210.0.3

Openbare verlichting

6.210.0.4

Wegen algemeen

744

782

286

292

296

301

760

795

299

304

309

314

Totaal baten 2.1 Verkeer en Vervoer 2.2 Parkeren 6.214.0.1

Parkeervoorziening

6.214.0.2

Parkeervoorziening gehandicapten

Totaal baten 2.2 Parkeren 2.4 Economische havens en waterwegen 6.221.0.1

Havens en kanaal

6.240.0.1

Sluis

Totaal baten 2.4 Economische havens en waterwegen 3.1 Economische ontwikkeling 6.310.2.1

Economische zaken

Totaal baten 3.1 Economische ontwikkeling

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

Totaal baten 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur

9.035

5.566

4.351

9.035

5.566

4.351

3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen 6.310.1.1

Straatmarkten

6.311.1.1

Baten marktgelden

6.560.1.1

Kermissen

206

209

213

216

220

3.691

Totaal baten 3.3 Bedrijfsloket en bedrijfsregelingen 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 6.560.0.0

Openbaar groen

Totaal baten 5.7 Openbaar groen en (openlucht)recreatie 8.1 Ruimtelijke ordening 6.810.0.1

Ruimtelijke ordening

Totaal baten 8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 6.830.0.3

In exploitatie opgenomen gronden

15.001

28.906

5.582

2.379

3.691

6.830.0.6

Strategische gronden grondbedrijf

134

6.830.0.7

Complexen facilitair grondbeleid

831

1.379

392

254

257

15.966

30.285

5.974

2.634

3.948

Totaal baten 8.2 Grondexploitatie (nietbedrijventerreinen) 8.3 Wonen en bouwen 6.821.0.1

Stedelijke vernieuwing

6.821.0.2

Monumenten

6.822.0.2

Bouw- en sloopvergunningen, 2.780

1.512

1.536

1.566

1.591

1.616

algemeen 6.822.1.4

Overige volkshuisvesting

98 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Totaal baten 8.3 Wonen en bouwen

2.889

1.516

1.565

1.594

1.619

1.645

Totaal baten

19.871

32.968

19.718

12.945

13.113

13.183

-14.747

-15.831

-15.743

-15.322

-15.295

-15.105

6.306

957

1.684

Saldo programma Ruimte en economie (exclusief nutaties reserves) Toevoegingen aan reserves 0.10 Mutaties reserves 6.980.2.9

Verrekening reserves programma Ruimte en Economie

6.980.8.9

Verrekening reserves programma Ruimte en Economie

Totaal lasten 0.10 Mutaties reserves

1.635

7.941

957

1.684

5.190

1.835

538

254

Onttrekkingen aan reserves 0.10 Mutaties reserves 6.980.2.9

Verrekening reserves programma Ruimte en Economie

6.980.8.9

Verrekening reserves programma Ruimte en Economie

2.069

1.684

Totaal baten 0.10 Mutaties reserves

7.259

1.835

2.222

254

-15.429

-14.954

-15.205

-15.068

-15.042

-14.851

Saldo programma Ruimte en economie

taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

Onderwijs, sport en cultuur Lasten 4.1 Openbaar basisonderwijs 6.300.0.9

Uren programma 3

6.420.0.1

Lokale overheidstaken obo algemeen

6.420.0.2

Schoolbestuur algemeen

6.420.1.9

Brede School Basisonderwijs 351

360

392

399

405

411

416

469

484

492

499

507

(excl.huisvesting) 6.421.0.1

Lokale overheidstaken obo huisvesting

Totaal lasten 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 6.300.0.9

Uren programma 3

6.421.0.1

Lokale overheidstaken obo huisvesting

6.421.1.4 6.421.1.9 6.431.0.1

1.016

724

712

705

694

Tijdelijke huisvestingsvoorzieningen algemeen

Brede School onderwijshuisvesting

428

407

460

450

451

450

968

843

951

950

947

928

Onderwijshuisv.openb.(voortg) spec.ond.

6.441.0.1

0 682

Onderwijshuisvesting openb.voortg.ond.

Totaal lasten 4.2 Onderwijshuisvesting

1.145

1.034

1.279

1.257

1.241

1.231

3.249

3.345

3.442

3.398

3.372

3.331

682

0 224

4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.300.0.9

Uren programma 3

6.430.0.1

Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs

188

206

213

217

221

6.440.0.1

Lokale overh.taken openb.voort.ond.

275

297

307

312

317

322

6.480.0.1

Gymnastiekaccommodaties algemeen

497

491

527

535

541

547 108

6.480.1.1

Schoolbegeleiding

102

104

106

6.480.1.2

Leerlingenvervoer

223

219

239

244

247

251

6.480.1.3

Leerplicht

1.178

1.368

1.492

1.526

1.562

1.600

6.480.1.5

Onderwijsachterstandenbeleid

975

964

999

1.020

1.040

1.062

6.480.1.6

Overig onderwijs

177

167

218

222

225

229

6.480.1.9

Brede School

6.650.0.1

Peuterspeelzalen

6.650.0.2

Kinderdagverblijven

142

189

151

154

157

160

Totaal lasten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

3.783

4.694

4.272

4.357

4.441

4.529

5.1 Sportbeleid en activering 6.300.0.9

Uren programma 3

6.530.0.1

Sportraad

6.530.0.2

Sport

686

375

370

376

296

309

692

434

370

376

296

309

Totaal lasten 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 6.300.0.9

Uren programma 3

158

6.530.1.1

Omnium/Zwembad

1.528

1.544

1.599

1.628

1.656

1.687

6.531.0.3

Buitensportaccommodaties

Totaal lasten 5.2 Sportaccommodaties

1.298

1.162

1.369

1.502

1.556

1.628

2.826

2.863

2.968

3.131

3.212

3.315

100 taakveld

omschrijving

(bedragen x € 1.000) rekening

begroting

2020

2021

2022

2023

2024

2025

5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 6.300.0.9

Uren programma 3

6.511.0.1

Zeeuwse muziekschool

114

278

282

303

309

315

321

6.511.1.1

Ontwikkelingssamenwerking

6.540.0.1

Amateurkunst

6.540.0.2

Beeldende kunst

6.540.0.4

Podia algemeen

1.361

1.397

1.509

1.542

1.592

1.644

6.580.0.2

Culturele raad

136

129

156

159

161

164

6.580.0.3

Lokale omroep

1.902

2.043

2.155

2.199

2.259

2.322

548

Totaal lasten 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 5.4 Musea 6.002.4.0

Archief

512

523

535

6.300.0.9

Uren programma 3

6.541.1.1

Oud Archief

6.541.2.1

Musea

Totaal lasten 5.4 Musea

248

247

264

269

274

279

248

254

776

792

809

828

5.5 Cultureel erfgoed 6.002.3.2

Representatie

120

123

125

126

6.300.0.9

Uren programma 3

120

123

125

126

Totaal lasten 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 6.300.0.9

Uren programma 3

6.510.0.1

Openbare bibliotheek

823

1.594

885

904

923

942

823

1.661

885

904

923

942

13.938

15.793

15.472

15.773

15.936

16.209

(excl.huisvesting)

444

430

437

445

453

460

Totaal baten 4.1 Openbaar basisonderwijs

448

436

443

451

458

466

Totaal lasten 5.6 Media Totaal lasten Baten 4.1 Openbaar basisonderwijs 6.420.0.1

Lokale overheidstaken obo algemeen

6.420.1.9

Brede School Basisonderwijs

4.2 Onderwijshuisvesting 6.421.0.1

Lokale overheidstaken obo huisvesting

468

6.421.1.9

Brede School onderwijshuisvesting

508

Totaal baten 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 6.430.0.1

Openbaar(voortgezet) speciaal onderwijs

Lokale overh.taken openb.voort.ond.

6.480.0.1

Gymnastiekaccommodaties algemeen

6.480.1.2

Leerlingenvervoer

6.480.1.3

Leerplicht

1.304

1.293

1.430

1.456

1.478

1.491

6.480.1.5

Onderwijsachterstandenbeleid

6.440.0.1

Totaal baten 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

741

690

701

715

726

738

2.153

2.101

2.251

2.292

2.328

2.355

← Vorig deel

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/10650431/1