932850 Informatienota Uitwerking verlaging indexatie in begroting 2024-2025

Informatienota Raad Onderwerp

Uitwerking verlaging indexatie in begroting 2024-2025

Programma

11 - Bestuur en organisatie

Datum

19-12-2023

Portefeuillehouder

Dhr. mr. drs. M.B. Heere

Zaaknummer

932850

Adviseur

Jelle de Wit

Afdeling

Directie

Telefoonnummer

870

E-mail adres

jelle.de.wit@epe.nl

Bijlage(n)

KENNISNEMEN VAN Het resultaat van de uitwerking van de verlaging van de indexatie in de begroting 2024 en 2025.

INLEIDING In de door de raad op 9 november 2023 vastgestelde Programmabegroting 2024-2027 is opgenomen dat op de beïnvloedbare posten in de begroting de prijsindexatie van 7,5% niet wordt toegepast. College en raad anticiperen hiermee op de financiële en- beleidsmatige doorlichting van de begroting, waarvoor in 2024 een opdracht wordt verstrekt. Als doelstelling/taakstelling is voor 2024 en 2025 in de begroting een bedrag van € 1 mln. opgenomen (uitgaven verlagende stelpost). Het college heeft dit laten uitwerken, waarbij tot op het laagste niveau van de begroting is beoordeeld/afgewogen in hoeverre de (in de basis reeds toegepaste) indexatie van 7,5% inderdaad kan vervallen. Uitgangspunt hierbij is dat het bestaande beleid niet ter discussie staat. In deze informatienota wil het college de raad inzicht geven in het financiële resultaat daarvan ten opzichte van de doelstelling.

KERNBOODSCHAP Op een groot aantal posten in de begroting heeft het college geen keus ten aanzien van het al dan niet toepassen van de prijsindexatie. Het bestaande beleid en geldende regels, afspraken, toezeggingen, contracten etc. vragen een reële raming inclusief indexatie. Dit zijn de niet direct beïnvloedbare kosten. In de uitwerking die is gemaakt blijkt dat de doelstelling van € 1 miljoen niet gehaald wordt. Gebleken is dat in de begroting meer niet-direct-beïnvloedbare kostenposten zitten dan naar voren kwam bij het bepalen van de eerste indicatie. Deze kunnen niet worden verlaagd zonder het beleid aan te passen. Het resultaat bedraagt € 652.000. Inmiddels is duidelijk dat de septembercirculaire van de algemene uitkering voor de komende jaren een positieve ontwikkeling te zien geeft. De gemeenteraad wordt hierover afzonderlijk geïnformeerd. Het gegeven dat de doelstelling m.b.t. het niet toepassen van indexatie niet gehaald wordt voor 2024 en 2025, betekent een financieel risico bij de uitvoering van de begroting en voor de jaarrekeningen 2024 en 2025. Anderzijds ziet het college dat de inkomsten uit de algemene uitkering zich vooralsnog positief ontwikkelen. Dit maakt dat het genoemde risico voor de jaren 2024 en 2025 voor dit moment voldoende wordt gecompenseerd. Het college acht aanvullende maatregelen op dit moment daarom niet nodig.

Het college zal de raad in de loop van komend jaar (zoals gebruikelijk) informeren over de financiële gang van zaken en actuele afwijkingen (positief en/of negatief) door middel van de voortgangsrapportages.

COMMUNICATIE N.v.t.

VERVOLG Het college verwerkt de verlaging van de begrotingsposten op de programma's in de begroting 2024 door middel van een begrotingswijziging, waarbij de opgenomen stelpost met hetzelfde bedrag wordt aangepast.