Raadsvoorstel Perspectiefnota 2027.pdf

RAADSVOORSTEL Zaaknummer: 982821 Documentnummer: 982822 Indiener: College Datum: 7 april 2026 Portefeuille(s): Financiën Portefeuillehouder(s): S.J. Lap Begrotingsprogramma: 0 t/m 8

Onderwerp: Perspectiefnota 2027 Te besluiten om De Perspectiefnota 2027 vast te stellen en daarbij 1) De in 'Een eerste blik op 2027' geschetste strategische richting vast te stellen als kader voor de verdere uitwerking van de Programmabegroting 2027; 2) Het college opdracht te geven de Programmabegroting 2027-2030 op te stellen aan de hand van de uitgangspunten van de Perspectiefnota 2027, waarbij a. Het meerjarenperspectief voor 2027 en 2030 structureel sluitend wordt gemaakt, en hiervoor b. Een taakstelling van € 0,5 miljoen voor uiterlijk 2030, op basis van nader onderzoek op inhoud en organisatie, uit te werken en te verwerken in de begroting. Inleiding Voor u ligt de Perspectiefnota 2027. Deze Perspectiefnota schetst de uitgangspunten voor het opstellen van de Programmabegroting 2027–2030. De nota neemt u via de strategische kop mee in de lijn die de afgelopen jaren is ingezet en de komende tijd wordt voortgezet en biedt daarnaast inzicht in de belangrijkste financiële en beleidsmatige ontwikkelingen. Bij het opstellen van deze Perspectiefnota zijn de uitgangspunten om te komen tot een structureel sluitende meerjarenbegroting en de door u als raad aangenomen motie over structurele beheersbaarheid (Motie Beheersbaarheid kosten Jeugdzorg, 30 oktober 2025) richtinggevend geweest.

In lijn met deze motie ligt de nadruk op het versterken van de structurele beheersbaarheid en het actualiseren van het meerjarenperspectief. Daarnaast is de Perspectiefnota, met het oog op de gemeenteraadsverkiezingen van afgelopen maart, beleidsarm opgesteld. Argumenten 1.1 'Een eerste blik op 2027' schetst de koers voor de lange termijn De strategische hoofdlijnen in 'Een eerste blik op 2027' bieden een beeld van de opgaven die de komende periode centraal staan, zoals het programmatisch werken, het versterken van de sociale en fysieke groeiopgave en het verder door ontwikkelen van de organisatie. Tegelijkertijd blijft er ruimte om op specifieke onderdelen – zoals de Omgevingsvisie, sociaal ruimtelijk programmeren en organisatorische versterking – op een later moment aanvullende keuzes te maken. Dit besluit borgt daarmee zowel koersvastheid voor de langere termijn als bestuurlijke wendbaarheid waar dat nodig is.

De Rede 1 8251 ER Dronten

Postbus 100 8250 AC Dronten

Telefoon 14 0321

www.dronten.nl

Door deze strategische richting vast te stellen, geeft de raad het college een helder kader mee voor de verdere uitwerking van de begroting. Deze koers bevat geen nieuw beleid. Aan het begin van deze nieuwe bestuursperiode biedt de Perspectiefnota nog niet het volledige financiële en inhoudelijke perspectief; het nieuwe college zal de raad later dit jaar meenemen in de accenten en prioriteiten voor de komende jaren. 2.1.a. Een sluitend structureel meerjarenperspectief zorgt voor een duurzame begroting Gemeenten hebben de afgelopen jaren te maken gehad met een financieel uitdagende periode. De zogeheten ravijnjaren zorgden ervoor dat er sprake was van beperkte financiële ruimte. Vanaf 2030 verbetert het perspectief aanzienlijk. Dat heeft te maken met de wijze waarop het Rijk de middelen voor gemeenten beschikbaar stelt. Vanaf dit moment nemen de inkomsten van gemeenten toe, wat leidt tot een positiever structureel financieel beeld. Daarnaast geeft de toezichthouder, provincie Flevoland, aan dat een begroting structureel sluitend is, wanneer het eerste en het laatste jaar een structureel positief saldo hebben. Tegen deze achtergrond is ervoor gekozen om de jaren 2028 en 2029 niet volledig sluitend te maken. Door 2027 en 2030 structureel sluitend te maken, zetten we in op een duurzaam financieel perspectief voor de komende jaren.

Het uitgangspunt bij het opstellen van de begroting is daarmee dat het meerjarenperspectief structureel sluit. 2.1.b. Een taakstelling zorgt voor een begroting die structureel meerjarig in balans is Om een sluitend meerjarenperspectief op te leveren, resteert voor 2030 nog een beperkte opgave om de begroting structureel sluitend te krijgen. Hiervoor is in het perspectief een taakstelling van € 0,5 miljoen opgenomen. De taakstelling vraag nadere uitwerking ten aanzien van de financiële dekking en de wijze waarop deze kan worden gerealiseerd, waarbij de invulling volgt uit nader onderzoek op inhoud en organisatie. Dit wordt binnen de reguliere planning- en controlcyclus opgevangen bij het opstellen van de Programmabegroting 2027. Een taakstelling zorgt hiermee voor een begroting die structureel meerjarig in balans is. 2.2 Een eerste uitwerking richting structurele beheersbaarheid is zichtbaar in deze Perspectiefnota In de tweede tussenrapportage van 2025 heeft het college de organisatie de opdracht gegeven om onderzoek te doen naar structurele beheersbaarheid. Een eerste uitwerking hiervan is zichtbaar in deze Perspectiefnota. De nadruk ligt op het verbeteren van de effectiviteit en efficiëntie van de organisatie, terwijl de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners gewaarborgd blijft.

De jaarrekening 2025 laat zien dat de formatie duurzaam kan worden bekostigd met minder middelen, mede dankzij verbeteringen in de bedrijfsvoering en het terugdringen van inhuur. Deze professionaliseringsslag vormt een belangrijke eerste stap richting structurele beheersbaarheid. Tegelijkertijd heeft de opdracht tot doel om inhoudelijk en financieel inzicht te versterken op complexe domeinen, te beginnen bij het sociaal domein en de jeugdhulp. Hiervoor is een aparte opdracht geformuleerd, die begin maart 2026 is gestart en doorloopt tot begin 2027. Het doel is het ontwikkelen van een methodiek die later ook toepasbaar is op andere domeinen. De focus ligt op het creëren van lokaal inzicht, het bevorderen van rust en het versterken van sturing, ondersteund door een levende planning- en controlcyclus die professionals, management en bestuur effectief helpt bij het nemen van afgewogen besluiten. De opdracht levert daarmee een bijdrage aan een toekomstbestendige organisatie, die financiële- en operationele kaders beheersbaar houdt, zonder dat de dienstverlening aan inwoners wordt geraakt.

2.3 We dragen de begroting zorgvuldig over Onze gemeente heeft zich de afgelopen jaren koersvast, maar ook wendbaar opgesteld. De ingezette koers speelt in op de uitdagingen van het hier en nu, maar ook op de ambities voor het groeien naar 60.000 inwoners. In de basis staat onze gemeente er goed voor. Het structurele evenwicht van de begroting vormt daarmee een zorgvuldig vertrekpunt voor de komende jaren en is, gezien het huidige financiële klimaat, een gezonde prestatie. Daarmee is deze Perspectiefnota bedoeld om het nieuwe college en u als nieuwe raad een solide, toekomstgericht uitgangspunt te bieden. Op deze manier kunnen we ook de komende jaren op een zorgvuldige manier samen bouwen aan een sterke en toekomstgerichte gemeente. Kanttekeningen 2.1.1 De uitkomsten van de Meicirculaire 2026 zijn onbekend Bij het aanbieden van deze Perspectiefnota is de Meicirculaire 2026 nog niet beschikbaar. Het is op dit moment onduidelijk of de circulaire een positief of negatief financieel effect zal hebben. Daarom zijn de effecten niet meegenomen in het financieel beeld. Zodra de meicirculaire verschijnt, wordt u per raadsinformatiebrief geïnformeerd. De definitieve verwerking vindt plaats bij het opstellen van de Programmabegroting 2027.

2.1.2 Er is mogelijkheid tot aanvullende verkenningen De Perspectiefnota is het moment voor u als raad om richting te geven en prioriteiten te bepalen. Op basis van de huidige inzichten en de beschikbare informatie zien wij op dit moment geen noodzaak om aanvullende voorstellen op te nemen voor mogelijke beleidsruimte. Mocht u – nu of op een later moment – toch behoefte hebben aan verdere verdieping of het verkennen van mogelijke beleidskeuzes, dan dienen de doelenbomen (opgenomen in de bijlage van de Perspectiefnota) hierbij het uitgangspunt voor het gesprek. Deze Perspectiefnota biedt daarmee ruimte om, wanneer u dat wenselijk vindt, aanvullende verkenningen te starten. Vervolg Na vaststelling van de Perspectiefnota 2027 door de raad wordt deze als kader gebruikt bij het opstellen van de Programmabegroting 2027. Bijlagen Bijlage(n) bij dit voorstel: 1. Perspectiefnota 2027 (983045)

De Secretaris,

De Burgemeester,