Bijlage - 3 Begroting St. Impact 2027.pdf

Begroting st. Impact 2027

Inhoud Inleiding en koers

3

Inleiding

3

1. Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf

3

2. Onze koers en uitgangspunten

4

2.1 Meedoen

4

2.2 Werk en Ontwikkeling

4

2.3 Organisatie en Innovatie

4

2.4 Samenwerking en Vertrouwen

5

3. Van visie naar begroting

5

BEGROTING Begroting 2027 4.1 Onze Impact: Participatie, ontwikkeling en werk als basis voor meedoen 4.2 Financiële begroting 2027

6 6 7 9

Begroting St. Impact 2027

2

Inleiding en koers Inleiding Het Ondernemingsplan 2023–2028 vormt het vastgestelde strategische kader voor de ontwikkeling van Stichting Impact. In dit plan is de koers uitgezet waarin Impact zich ontwikkelt van een traditioneel werkbedrijf naar een integraal sociaal werkontwikkelbedrijf, waarin participatie, ontwikkeling en werk vanuit samenhang worden benaderd. De Begroting 2027 bouwt voort op deze vastgestelde koers. Zij geeft de financiële en uitvoerende vertaling van het Ondernemingsplan, in samenhang met actuele maatschappelijke, wettelijke ontwikkelingen en de dagelijkse uitvoeringspraktijk. De begroting laat zien hoe Impact in 2027 invulling geeft aan haar maatschappelijke opdracht binnen de bestaande strategische kaders. In deze begroting wordt gebruikgemaakt van een nadere duiding van de ingezette transformatie. Deze duiding beschrijft hoe de vastgestelde koers verder wordt uitgewerkt en versterkt onder het huidige directieteam. Daarbij gaat het nadrukkelijk niet om het introduceren van nieuwe beleidskeuzes, maar om het concretiseren, verbinden en verdiepen van bestaande uitgangspunten in het licht van de opgaven waar Impact nu en in de komende jaren voor staat. Impact doet dit in nauwe samenwerking en afstemming met haar gemeenten.

De Begroting 2027 is daarmee zowel een voortzetting van de ingezette strategische lijn als een praktische uitwerking van de wijze waarop Stichting Impact haar maatschappelijke opdracht in 2027 financieel,

organisatorisch en inhoudelijk vormgeeft.

1. Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf Impact ontwikkelt zich verder van een traditioneel werkbedrijf naar een integraal sociaal werkontwikkelbedrijf, waarin werk, leren, ontwikkeling, zorg en participatie samenkomen. Deze ontwikkeling sluit aan bij de veranderende maatschappelijke context en bij de behoeften van inwoners die ondersteuning nodig hebben op meerdere leefgebieden. Onze opdracht is helder: inwoners van Kampen en Dronten ondersteunen bij werk, leren, participatie en bestaanszekerheid. We doen dat vanuit één overtuiging: iedere inwoner telt en kan meedoen. De Begroting 2027 vormt de financiële vertaling van deze maatschappelijke opdracht. Zij legt de basis voor een toekomstbestendige organisatie die dichtbij inwoners werkt, in nauwe samenwerking met lokale teams, werkgevers en maatschappelijke partners. We bouwen aan een Impact die: • • • •

de mens centraal stelt; één herkenbare toegang en één route biedt voor inwoners; samenwerking als uitgangspunt neemt; maatschappelijke waarde zichtbaar en meetbaar maakt.

Begroting St. Impact 2027

3

2. Onze koers en uitgangspunten De koers van Impact is verankerd in het Ondernemingsplan 2023–2028 en verder uitgewerkt in de visie Impact in transformatie. In deze koers staan duurzame ontwikkeling, brede participatie en bestaanszekerheid centraal, met aandacht voor maatschappelijk rendement. Een belangrijk vertrekpunt daarbij is de bestandsanalyse. Deze analyse geeft inzicht in welke inwoners Impact bereikt, welke groepen onvoldoende in beeld zijn, wie extra ondersteuning nodig heeft en waar wet- en regelgeving ertoe leidt dat inwoners tussen wal en schip dreigen te vallen. Deze inzichten helpen om de inzet van Impact gerichter en effectiever vorm te geven. De Begroting 2027 is opgebouwd langs vier samenhangende pijlers, die gezamenlijk het fundament vormen van Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf.

2.1 Meedoen Iedere inwoner telt. Meedoen betekent actief kunnen deelnemen aan de samenleving op een manier die past bij ieders mogelijkheden, talenten en tempo. Voor de één betekent dit betaald werk, voor de ander leren, vrijwilligerswerk of dagbesteding. Impact ondersteunt inwoners bij het zetten van deze stappen en helpt hen perspectief te ontwikkelen op groei en zelfstandigheid. Dit doen we dichtbij, samen met lokale teams, welzijnsorganisaties, werkgevers en maatschappelijke partners. Zo bouwen we aan een netwerk waarin ondersteuning laagdrempelig, persoonlijk en effectief is.

2.2 Werk en Ontwikkeling Werk is een instrument tot ontwikkeling, geen einddoel. Impact investeert daarom in werk- en leerplekken die aansluiten bij ieders talent en mogelijkheden. Beschut werk, detachering en praktijkleren blijven belangrijke instrumenten binnen onze aanpak. Tegelijkertijd breiden we het aanbod verder uit met werksoorten die maatschappelijke én economische waarde hebben, zoals circulaire en zorggerichte activiteiten. Daarnaast versterken we de jongerenroute en verankeren we praktijkleren en taalonderwijs structureel binnen onze trajecten. Zo brengen we leren, werken en ontwikkelen dichter bij elkaar.

2.3 Organisatie en Innovatie In 2027 ligt de focus op het verder versterken en verankeren van de organisatieontwikkeling die in de afgelopen jaren is ingezet. Impact consolideert de resultaten die zijn bereikt op het gebied van governance, vitaliteit, werksoorten en interne processen. De organisatie ontwikkelt zich verder tot een professioneel en wendbaar integraal sociaal werkontwikkelbedrijf, waarin samenwerking, vakmanschap en continue verbetering centraal staan. In 2027 ligt de nadruk op drie samenhangende onderdelen:

Begroting St. Impact 2027

4

•

•

•

Organisatiekracht Het borgen van verbeteringen in sturing, eigenaarschap en werkprocessen, met een beter samenspel tussen beleid, uitvoering en bedrijfsvoering. Leiderschap en cultuur Het versterken van een lerende organisatie, waarin leidinggevenden teams ondersteunen in resultaatgericht en mensgericht werken. Slimme innovatie Het benutten van technologie, data en laagdrempelige digitale hulpmiddelen als onderdeel van de dagelijkse praktijk.

Zo groeit Impact verder als organisatie die haar maatschappelijke taak efficiënt, mensgericht en met trots uitvoert, met aandacht voor kwaliteit, transparantie en duurzame inzetbaarheid van medewerkers.

2.4 Samenwerking en Vertrouwen Impact werkt in nauwe samenwerking met de gemeenten Kampen en Dronten. Samen vormen we één maatschappelijke onderneming die bouwt aan een inclusieve arbeidsmarkt. Vertrouwen, transparantie en resultaatgerichtheid zijn daarbij leidend. Impact vraagt ruimte om te vernieuwen, te leren en blijvend aan te sluiten bij de veranderende opgaven binnen het sociaal domein. Alleen door samenwerking tussen gemeenten, werkgevers, onderwijs en maatschappelijke organisaties kunnen gezamenlijke doelen worden gerealiseerd.

3. Van visie naar begroting De Begroting 2027 vertaalt deze koers naar middelen, formatie en investeringen. Daarbij wordt gericht geïnvesteerd in: • • • • •

brede intake, diagnostiek en begeleiding; de jongerenaanpak; praktijkleren en taalonderwijs; innovatie en digitalisering; vitaliteit en duurzame inzetbaarheid van medewerkers.

De begroting biedt ruimte om gefaseerd en projectmatig te blijven werken, met oog voor de couleur locale van Kampen en Dronten en de lokale context waarin de uitvoering plaatsvindt. De volgende hoofdstukken geven inzicht in de maatschappelijke resultaten, financiële kaders en investeringsbehoeften die uit deze koers voortvloeien.

Begroting St. Impact 2027

5

BEGROTING Begroting 2027 De Begroting 2027 presenteert de totale exploitatie van Stichting Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf voor de gemeenten Kampen en Dronten. De begroting bestaat uit een maatschappelijke en een financiële begroting en vormt de vertaling van de maatschappelijke opdracht van Impact naar middelen, formatie en kosten. In hoofdstuk 4.1 wordt de maatschappelijke waarde van onze inzet in 2027 zichtbaar gemaakt. Hierin wordt inzicht gegeven in het aantal inwoners dat door Impact wordt ondersteund, de doelgroepen waaruit zij afkomstig zijn en de stappen die zij zetten richting werk, ontwikkeling of participatie. De gepresenteerde cijfers zijn gebaseerd op de bestandsanalyse en op de brede doelgroep die Impact bedient. Het gaat daarbij om inwoners met een Wsw-indicatie, beschut werk, deelnemers vanuit de Participatiewet, jongeren vanuit het VSO en PRO, deelnemers aan arbeidsmatige dagbesteding en inwoners die (nog) niet binnen een bestaande regeling vallen, maar wel ondersteuning nodig hebben om mee te kunnen doen. De uitstroom naar regulier werk via het WerkgeversServicepunt (WSP) wordt geregistreerd in de gemeentelijke rapportages van Kampen en Dronten. Binnen deze begroting ligt de focus op de inzet en resultaten van Impact als uitvoerende organisatie.

De resultaten van het WSP maken daar integraal deel van uit, maar worden niet afzonderlijk financieel toegerekend binnen de begroting van Impact. De financiële begroting (4.2) vormt de vertaling van de reguliere bedrijfsvoering en maatschappelijke opdracht van Impact in financiële termen. Deze is opgesteld conform de indeling van de jaarrekening (RJ 640) en de geldende gemeentelijke richtlijnen. In bijlage 1 is een overzicht opgenomen van de strategische opgaven en investeringen die nodig zijn om de verdere ontwikkeling van Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf in 2027 te ondersteunen.

Begroting St. Impact 2027

6

4.1 Onze Impact: Participatie, ontwikkeling en werk als basis voor meedoen In 2027 ondersteunt Impact als sociaal werkontwikkelbedrijf opnieuw honderden inwoners van Kampen en Dronten via dienstverbanden, leerwerkplekken, begeleidingstrajecten en ontwikkelroutes. Het gaat daarbij om inwoners met een arbeidsovereenkomst bij Impact, medewerkers in beschut werk of detachering en inwoners die via trajecten worden voorbereid op duurzame participatie of werk. De inzet van Impact richt zich niet uitsluitend op inwoners met een formele indicatie. Op basis van de bestandsanalyse ondersteunt Impact ook inwoners die tussen wal en schip dreigen te vallen of buiten bestaande regelingen vallen, maar wel ondersteuning nodig hebben om mee te kunnen doen in de samenleving. Impact biedt daarmee niet alleen banen, maar vooral ontwikkelkansen. Inwoners krijgen structuur, begeleiding, scholing en werkritme en leveren tegelijkertijd een zichtbare bijdrage aan de lokale samenleving en economie. Naast interne werkplekken detacheert Impact jaarlijks een groot aantal medewerkers bij lokale werkgevers. Ook in 2027 wordt verwacht dat meer dan honderd medewerkers werkzaam zullen zijn bij ondernemers in de regio.

Deze samenwerking versterkt zowel de positie van medewerkers als de regionale arbeidsmarkt: werkgevers krijgen gemotiveerde en goed begeleide arbeidskrachten, terwijl medewerkers werkervaring opdoen in een reguliere werkomgeving. De missie van Impact blijft onveranderd: zoveel mogelijk inwoners begeleiden naar volwaardige participatie in werk of samenleving en hen ondersteunen in hun persoonlijke en professionele ontwikkeling. Elk dienstverband, elk traject en elke detachering vertegenwoordigt een individueel ontwikkelpad van iemand die anders aan de zijlijn zou blijven staan. Het WerkgeversServicepunt (WSP) vervult hierin een belangrijke rol. Plaatsingen vanuit het WSP bij regionale werkgevers worden opgenomen in de gemeentelijke uitstroomcijfers. Impact en het WSP werken daarbij samen aan één gezamenlijk doel: duurzame plaatsingen, met aandacht voor begeleiding, werkgeversadvies en nazorg.

Begroting St. Impact 2027

7

Doelgroep medewerkers in de begroting 2027 WSW Participatiewet

Beschut Werk Dagbesteding Trajecten

VSO-Pro Inhuur

Medewerkers uit de WSW-doelgroep. Deze werken op een werkplek binnen Impact of (gedetacheerd of via Begeleid Werken) buiten Impact. Medewerkers uit de Participatiewet of de Wajong die behoren tot de doelgroep Banenafspraak (het doelgroepregister), of medewerkers met volwaardige loonwaarde die Impact een arbeidscontract biedt en vanuit de Participatiewet bij Impact binnen komen. Medewerkers van Impact met de indicatie Beschut Werk. Klanten die Impact arbeidsmatige dagbesteding biedt vanuit de WMO of de WLZ, zowel zelfstandig als via onderaanneming. Klanten met een re-integratietraject vanuit de gemeenten Kampen en Dronten, UWV e.a. De aantallen zijn weergegeven in gemiddelde caseloadhoogte (d.w.z. door het hele jaar heen volgen steeds zoveel personen een traject). Dit is dus een ander cijfer dan het aantal nieuwe aanmeldingen. Leerlingen vanuit het VSO of het Praktijkonderwijs die werkervaring opdoen binnen Impact. Personen die Impact als medewerker inhuurt als er vanuit de doelgroep geen capaciteit is en er wel voldoende mankracht nodig is om voor geplande werkzaamheden.

Begroting St. Impact 2027

8

4.2 Financiële begroting 2027 Indeling begroting De indeling van de begroting volgt de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving (RJ) 640 Begroting Bedragen x € 1.000

Begroting 2026

Begroting 2027

6.008 10.097 -12.949 -525 -2.599 -31 0

6.439 9.628 -12.916 -543 -2.580 -28 0

Bedragen x € 1.000

Begroting 2026

Begroting 2027

Re-integratie Beschut Werken Productie Groen Ondernemershuis Management GR Totaal resultaat

2.368 852 821 1.675 285 0 8 6.008

2.639 900 935 1.675 286 0 4 6.439

Begroting 2026

Begroting 2027

7.484 293 1.561 277 5 334 143 10.097

7.294 293 1.356 277 5 335 69 9.628

Bruto bedrijfsresultaat Overige bedrijfsopbrengsten Lonen en salarissen Afschrijvingen en waardeverminderingen vaste activa Algemene bedrijfskosten Rentelasten en soortgelijke kosten Totaal resultaat

A. Bruto bedrijfsresultaat

B. Overige bedrijfsopbrengsten Bedragen x € 1.000 Subsidie Wsw Bijdrage Soc. Infrastructuur + Impulsbudget Dekkingsbijdrage resultaat Impact Huisvestingsbijdrage gemeenten Boekwinst desinvesteringen Verhuur Overige opbrengsten Totaal resultaat

De dekkingsbijdrage resultaat Impact betreft de bijdrage die de deelnemende gemeenten bijdragen. In de GR is afgesproken dat het resultaat door de gemeenten zal worden gedragen.

Begroting St. Impact 2027

9

C. Lonen en salarissen Bedragen x € 1.000

Begroting 2026

Begroting 2027

-3.576 -494 -476 -6.642 8 -3.774 2.005 -12.949

-3.699 -511 -493 -6.310 8 -4.463 2.553 -12.916

Bruto-lonen Sociale lasten Pensioenlasten Doorberekende loonkosten WSW Ontvangen ziektegeld Doorberekende overige doelgroepen Loonsubsidies Totaal resultaat

Prijspeil algemeen

Hieronder worden specifieke kosten genoemd, met daarbij de gehanteerde prijsindexering. Bij andere kosten en opbrengsten geldt een indexering met 3,5%

Brutolonen (ambtelijk)

Er is rekening gehouden met de loonstijgingen in de CAO SGO van 3,5%

Doorber.loonkn WSW

Conform de begroting van de GR is een stijging van 1,5% gehanteerd.

Doorber.ov. doelgroepen

Er wordt rekening gehouden met een stijging van het minimumloon met 2,75%

Loonsubsidies

Deze stijgen mee met de stijging van de kosten van overige doelgroepen

D. Afschrijvingen De afschrijvingslasten blijven op het niveau van 2026. Er wordt vnuitgegaan dat de kosten van de nieuwe investeringen die zullen worden gedaan kunnen worden opgevangen doordat andere activa al afgeschreven zijn. E. Algemene bedrijfskosten Bedragen x € 1.000

Begroting 2026

Begroting 2027

-465 -165 -189 -308 -431 -1.041 -2.599

-467 -159 -148 -309 -432 -1.065 -2.580

Overige personeelskosten Kosten begeleid werken Dienstverlening derden Onderhoudskosten Bedrijfskosten Algemene kosten Totaal resultaat

F. Rente Door aflossing van leningen en rentebaten daalt de rente.

Begroting St. Impact 2027

10