Perspectiefnota 2027 (OUDE VERSIE).pdf

De lasten en baten van het programma Financiën en de onttrekking aan de reserve afschrijving zijn structureel lager dan begroot, om voornoemde redenen. 37. Extra inzet en budget voor diversiteit en inclusiviteit Het budget diversiteit en inclusiviteit wordt met het restant van de bestemmingsreserve PA 20222026 Diversiteit en Inclusiviteit, zijnde € 111.000, verhoogd omdat de huidige raming met het oog op de verwachte activiteiten onvoldoende is. In verband hiermee wordt de raming ten laste van de bestemmingsreserve PA 2022-2026 Diversiteit en Inclusiviteit ten gunste van de begroting met € 111.000 verhoogd. 38. Extra inzet en budget bij integraal veiligheid Het budget voor integrale veiligheid wordt met het restant van de bestemmingsreserve PA 20222026 Veiligheid (IVP 2022-2026), zijnde € 147.000, verhoogd omdat de huidige raming met het oog op de verwachte investeringen voor camerabeveiliging in de binnenstad onvoldoende is. In verband hiermee wordt de raming ten laste van de bestemmingsreserve PA 2022-2026 Veiligheid (IVP 2022-2026) ten gunste van de begroting met € 147.000 verhoogd. 39. Minder inburgeringstrajecten ingezet De lasten zijn structureel € 605.000 lager dan begroot, omdat er minder inburgeringstrajecten worden ingezet dan het aantal waar het Rijk eerder van was uitgegaan.

De baten zijn structureel € 605.000 lager dan begroot, omdat het Rijk de prognose van het aantal inburgeringstrajecten naar beneden heeft bijgesteld. 40. Niet bestede middelen 2025 SPUK Regionaal programma voortijdig schoolverlaten De lasten en baten zijn incidenteel € 530.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van het Regionaal programma voortijdig schoolverlaten van 2025 inzetten in 2026.

46

41. Niet bestede middelen 2025 SPUK Onderwijsachterstandenbeleid De lasten en baten zijn incidenteel € 3.321.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van het Onderwijsachterstandenbeleid van 2025 inzetten in 2026. 42. Niet bestede middelen 2025 subsidie Maatschappelijke Diensttijd De lasten en baten zijn incidenteel € 212.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de subsidie Maatschappelijke Diensttijd van 2025 inzetten in 2026. 43. Begroting Dordthuis technisch aangepast De lasten zijn incidenteel € 2.342.000 lager dan begroot, omdat een technische correctie nodig is in de begrote budgetten voor het Dordthuis. De baten zijn incidenteel € 2.342.000 lager dan begroot, omdat een technische correctie nodig is in de begrote budgetten voor het Dordthuis. 44. Extra inkomsten Afvalstoffenheffing De lasten en baten zijn structureel € 120.000 hoger dan begroot, omdat extra inkomsten uit afvalstoffenheffing worden gestort in de voorziening afval. Er zijn meer huishoudens betrokken zijn in de afvalstoffenheffing. 45. Verrekeningen naar aanleiding van begroting 2026 Smart Delta Drechtsteden De ramingen van de lasten, baten en de storting ten laste van de transitiereserve worden per saldo voor € 586.000 gewijzigd op basis van de Begroting 2026 voor Smart Delta die in december is vastgesteld.

De vastgestelde begroting houdt rekening met de vastgestelde ombuiging van € 400.000 en de beleidsprogrammering van Smart Delta. De nieuwe beleidsprogramma veroorzaakt een budgetneutrale verschuiving binnen de beleidsprogramma's bij de gemeente Dordrecht. In deze budgetneutrale wijziging zijn vanwege samenhang met de begroting 2026 van Smart Delta ook enkele ramingen onder lasten, baten en de storting van de transitiereserve verlaagd verband houdende met de transitie van de voormalige gemeenschappelijke regeling Drechtsteden. 46. Cofinanciering (op ketenaanpak dementie) ingezet We verschuiven de begrote lasten incidenteel met € 100.000, omdat we elders onze centrale taakstelling voor cofinanciering, zie Kadernota 2024, deels realiseren. We zetten namelijk cofinanciering van het IZA (Integraal Zorg Akkoord) in ter gedeeltelijke dekking van onze ketenaanpak dementie. 47. Niet bestede middelen Tweede Merwedehaven De lasten zijn € 2.240.000 hoger dan begroot, omdat de geplande bijdrage uit de reserve Ruimte voor Banen voor de ontwikkeling van de Tweede Merwedehaven in 2026 in plaats van in 2025 wordt verrekend met ROM-D. De baten zijn € 1.120.000 hoger dan begroot, omdat de subsidiabele kosten nog niet zijn gemaakt en de Regio-deal subsidie daarom nog niet kan worden verantwoord. Hierdoor wordt € 1.220.000 meer onttrokken aan de reserve Ruimte voor Banen. 48.

Niet-bestede middelen Derde Merwedehaven De laten zijn € 2.800.000 hoger dan begroot, omdat de geplande bijdrage uit de reserve Ruimte voor Banen voor de ontwikkeling van de Derde Merwedehaven in 2026 in plaats van in 2025 wordt verrekend met de ROM-D. De baten zijn € 155.000 hoger dan begroot, omdat de subsidiabele kosten nog niet zijn gemaakt en de Regio-deal subsidie daarom nog niet kan worden verantwoord.

47

Hierdoor wordt € 2.645.000 meer onttrokken aan de reserve Ruimte voor Banen. 49. Niet bestede middelen Dordrecht Capital DK I en II De lasten zijn € 2.300.000 hoger dan begroot, omdat een storting in de voorziening Deelneming Capital Dordtse Kil I en II B.V., ter dekking van de onrendabele top van Dordrecht Capital DK I en II, is verschoven van 2025 naar 2026. Hierdoor wordt € 2.300.000 meer onttrokken aan de reserve Ruimte voor banen. 50. Middelen regionaal arbeidsmarktbeleid ingezet De lasten en baten zijn structureel hoger dan begroot, omdat het Rijk aan centrumgemeente Dordrecht middelen beschikbaar heeft gesteld voor de uitvoering van het regionaal arbeidsmarktbeleid. Het gaat in 2026 om een bedrag van € 1.513.749. Dit bedrag loopt af naar een bedrag van € 248.468 voor 2029 en 2030. Ter dekking van deze lasten in 2026 wordt een bedrag van € 438.749 van de reserve taakmutaties geboekt. 51. Restauratiesubsidies verstrekt in 2026 De lasten zijn incidenteel € 190.000 hoger dan begroot, omdat er in 2026 meer restauratiesubsidies worden verstrekt dan aanvankelijk werd verwacht. Ter dekking van deze lasten wordt een bedrag van € 190.000 van de reserve subsidies monumenten geboekt. 52.

Niet bestede middelen 2025 SPUK Lokale biebvoorzieningen De lasten en baten zijn incidenteel € 33.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de Lokale biebvoorzieningen van 2025 inzetten in 2026. 53. Niet bestede middelen 2025 subsidie IPTA De lasten en baten zijn incidenteel € 578.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de subsidie IPTA van 2025 inzetten in 2026. 54. Niet bestede middelen 2025 SPUK Regionale meld- en coördinatiefunctie De lasten en baten zijn incidenteel € 150.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de Regionale meld- en coördinatiefunctie (RMC) van 2025 inzetten in 2026. 55. Niet bestede middelen SPUK Wet educatie en beroepsonderwijs 2025 De lasten en baten zijn incidenteel € 451.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de Wet educatie en beroepsonderwijs van 2025 inzetten in 2026. 56. Middelen 2026 SPUK Regionale meld- en coördinatiefunctie beschikt De lasten en baten zijn incidenteel € 1.858.000 hoger dan begroot, omdat de middelen Regionale meld- en coördinatiefunctie (RMC) voor 2026 door het Rijk zijn beschikt. 57. Middelen 2026 SPUK Regionaal programma voortijdig schoolverlaten beschikt De lasten en baten zijn incidenteel € 1.378.000 hoger dan begroot, omdat de middelen Regionaal programma voortijdig schoolverlaten voor 2026 door het Rijk zijn beschikt. 58.

Niet bestede middelen gebiedsgerichte aanpak ontwikkeling WDO De lasten zijn incidenteel € 173.000 hoger dan begroot, omdat we de niet bestede middelen van de gebiedsgerichte aanpak ontwikkeling Westelijke Dordtse Oever (WDO) van 2025 inzetten in 2026. Ter dekking van deze lasten wordt een bedrag van € 173.000 van de reserve WDO geboekt.

48

59. Aanvullende middelen preventie met gezag De lasten zijn incidenteel € 50.000 hoger dan begroot, omdat in de Decembercirculaire extra middelen beschikbaar zijn gesteld voor preventieve maatregelen tegen het betrokken raken bij georganiseerde criminaliteit. Ter dekking van deze lasten wordt een bedrag van € 50.000 van de reserve taakmutaties geboekt. 60. Hogere lasten en baten inkomensondersteuning De lasten en baten zijn incidenteel € 5.571.000 hoger dan begroot, omdat er (via de gemeenschappelijke regeling Sociaal) meer aanspraak wordt gemaakt op inkomensondersteuning. 61. Restant SPUK lood in 2026 ingezet De lasten en baten zijn incidenteel € 165.000 hoger dan begroot, omdat het Rijk er mee akkoord is gegaan om de middelen SPUK-lood die eind 2025 resteerden in 2026 in te zetten. 62. SPUK PFAS in 2026 ingezet De lasten en baten zijn incidenteel € 871.000 hoger dan begroot, omdat de eind 2025 resterende middelen in 2026 worden ingezet. 63. SPUK nazorglocaties bodem in 2026 ingezet De lasten en baten zijn incidenteel € 240.000 hoger dan begroot, omdat de eind 2025 resterende middelen in 2026 worden ingezet. 64. Rijksbijdrage versterken omgevingsveiligheidsdiensten ontvangen De lasten en baten zijn in de jaren 2026 en 2027 € 51.998 en in 2028 € 41.000 hoger dan begroot, omdat het Rijk middelen beschikbaar heeft gesteld voor het versterken van omgevingsveiligheidsdiensten.

Dordrecht heeft de uitvoering ondergebracht bij de Omgevingsdienst Zuid-Holland Zuid. 65. Aanpassing beschikking 2026 SPUK WEB De lasten en baten zijn incidenteel € 319.000 lager dan begroot, omdat de Specifieke Uitkering WEB 2026 door het Rijk lager is vastgesteld. 66. Aanpassing beschikking 2026 SPUK OAB De lasten en baten zijn incidenteel lager dan begroot, omdat de Specifieke Uitkering Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2026 door het Rijk lager is vastgesteld. 67. Bijstelling SPUK Regionaal programma voortijdig schoolverlaten De lasten en baten zijn incidenteel € 595.000 lager dan begroot, omdat de SPUK Regionaal programma voortijdig schoolverlaten afloopt in 2026. De begroting wordt hierop aangepast. 68. Bijstelling SPUK Regionale meld- en coördinatiefunctie De lasten en baten zijn incidenteel € 1.471.000 lager dan begroot, omdat de SPUK Regionale melden coördinatiefunctie (RMC) afloopt in 2026. De begroting wordt hierop aangepast. 69. Grip op Onbegrip - Werken aan nabijheid De lasten en baten zijn in 2026 en 2027 incidenteel € 653.446 hoger dan begroot omdat Dordrecht in het kader van het rijksactieprogramma Grip op Onbegrip werkt aan het project 'Werken aan Nabijheid'. Hiervoor wordt een subsidie verkregen vanuit ZonMw. 70.

Passende daghoreca in het levendige Weizigtpark De lasten zijn in 2026 incidenteel € 50.000 hoger dan begroot, omdat een budget van € 50.000 beschikbaar wordt gesteld voor de uitvoering van het initiatiefvoorstel met besluitnummer 2025009877 van 16 december 2025. De lasten worden gedekt door een onttrekking van € 50.000 aan de reserve 447 SI-Toerisme.

49

71. Wet versterking regie volkshuisvesting De lasten zijn incidenteel € 271.000 hoger dan begroot, omdat in de Decembercirculaire extra middelen beschikbaar zijn gesteld voor de incidentele uitvoeringslasten van de Wet Versterking Regie Volkshuisvesting. Ter dekking van deze lasten wordt een bedrag van € 271.000 van de reserve taakmutaties geboekt. 72. Correctie verdeling begroting GBD-GEO-OCD Binnen de GBD wordt de begroting verdeeld naar de taakvelden op basis van een verdeelsleutel. In 2024 is de begroting van de GBD/OCD aangepast om aan te sluiten met deze verdeelsleutel. In 2025 is wederom een begrotingswijziging geweest, deels omdat de begrotingswijzing uit 2024 geen rekening hield met indexaties en deels omdat het cluster GBD-OCD is opgesplitst. Nu blijkt dat beide begrotingswijzigingen, per abuis, niet structureel zijn verwerkt waardoor de begroting in 2026 niet meer aansluit met de bestuursbegroting en de verdeling op basis van de verdeelsleutel. Met deze begrotingswijziging wordt dat weer rechtgetrokken. 73. Bestemmingsreserve MIRT Vanuit de reserve Stadsas storten we € 32,9 miljoen in de nieuwe bestemmingsreserve MIRT. Deze reserve is bedoeld voor de gemeentelijke bijdrage MIRT en de overige daaraan gerelateerde kosten en prijsontwikkelingen.

Planmatig onderhoud binnen programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam Dordrecht De lasten zijn € 642.000 lager dan begroot, omdat een deel van het geraamde planmatig onderhoud aan de sportvelden voor het jaar 2026 doorschuift. Een deel van het planmatig onderhoud is niet meer nodig, omdat op die plek kunstgras is aangelegd. Daarnaast wordt een renovatie op sportcomplex Stadspolders uitgesteld in afwachting van het ontwerp voor het Stadspark. De lasten werden gedekt door de hiervoor gevormde voorziening. Deze afwijking leidt niet tot een wijziging van het begrotingsresultaat en is derhalve opgenomen bij de budgetneutrale mutaties.

Wijzigingen per 2027 Bedragen x € 1.000

Saldoneutrale wijzigingen per 2027 Incidenteel/ Structureel

Lasten Bijstelling

Incidenteel

-150.000

2. Motie M13A Scootmobiel

Structureel

100

0

Gezond, Sociaal en Zorgzaam

3. Energielijnen besteding 2027 tm 2030

Structureel

-80

-80

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

3. Energielijnen besteding 2027 tm 2030

Structureel

-30

-30

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

3. Energielijnen besteding 2027 tm 2030

Structureel

-50

-50

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

3. Energielijnen besteding 2027 tm 2030

Structureel

-70

-70

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

3. Reserve energielijnen

Structureel

230

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

4. C DOKE personeel meerjarig

Incidenteel

4.000

0

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

5. Begroten kapitaallasten van de mobiele wijkpost

Structureel

-16

6. Nationaal isolatie plan meerjarig

Incidenteel

-1.990

1.990

-148.136

-2.110

Onderwerp 1. Begroten 2e tranche subsidie professionele kracht

Geraamd resultaat

Baten Bijstelling

Reserves Mutaties

Totaal Saldo

Programma

150.000

0

Gezond, Sociaal en Zorgzaam

-100

230 -4.000 16 150.246

0

Bestuurlijk en Ondersteunend

0

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

0

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de wijzigingen 1. Begroten tweede tranche subsidieregeling professionele kracht De lasten zijn incidenteel € 150.000 hoger dan begroot, omdat de tweede tranche van de subsidieregeling professionele kracht nog loopt. De regeling is in 2024 geopend en loopt 4 jaar. Voor de tweede tranche is het jaarlijkse budget opgehoogd naar € 150.000 per jaar (zie amendement Middelen effectief inzetten voor vitale sportverenigingen). Er wordt incidenteel € 150.000 meer van de reserve Politiek Akkoord 2022-2026 Sportaccommodaties geboekt, omdat de subsidieregeling nog loopt. De reserves, die gekoppeld

50

zijn aan het product sport lopen door tot 2030, zoals door de raad besloten (zie amendement Sportvisie vraagt ook om middelen tot 2030). 2. Motie M13A Scootmobielen De lasten en baten zijn structureel € 100.000 lager dan begroot, omdat het voorlopig verwachte effect van motie M13A Laat de scootmobielrijder niet in de regen staan op de Perspectiefnota 2026 (zie ombuigingsmaatregel 20 bij programma Gezond, Sociaal en Zorgzaam) als correctie op de lasten in plaats van de baten was gecorrigeerd. 3. Energielijnen De baten en lasten zijn incidenteel € 230.000 hoger dan begroot. Deze kosten zijn noodzakelijk om het programma energie in Dordrecht uit te voeren. Regievoering is noodzakelijk voor dit omvangrijke programma, waar we samen met bedrijven en instellingen aan beleid voor energie werken. Dit bedrag wordt onttrokken uit de reserve energie. 4. Personeel klimaat en energiebeleid De lasten en baten zijn incidenteel € 4.000.000 hoger dan begroot, doordat de subsidie CDOKE beschikbaar is gesteld door het Rijk om de bemensing van de energietransitie binnen Dordrecht mogelijk te maken. Deze subsidie zal de komende jaren beschikbaar gesteld worden. 5. Begroten kapitaallasten van de mobiele wijkpost De lasten zijn structureel € 16.000 hoger dan begroot, omdat in 2026 de mobiele wijkpost voor een bedrag van € 120.000 is geactiveerd wat vanaf 2027 leidt tot een bedrag aan kapitaallasten.

Er is € 120.000 overgeboekt van de reserve leefbaarheid naar de reserve afschrijving, waarna structureel € 16.000 meer onttrokken wordt aan de reserve afschrijving, omdat de kapitaallasten van de mobiele wijkpost uit deze reserve moeten worden gedekt. 6. Nationaal Isolatie Plan meerjarig De lasten en baten zijn incidenteel € 1.990.000 hoger dan begroot om met de subsidie het nationaal isolatie plan meer vorm te geven en hier mee uit te voeren. De subsidie is meerjarig beschikbaar.

Wijzigingen per 2030 Bedragen x € 1.000

Saldoneutrale wijzigingen per 2030 Onderwerp

Incidenteel/ Structureel

1.

Aanpassing tunnels

Structureel

1.060

1.060

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

1.

Dekking stelpost groei van de Stad

Structureel

-1.060

-1.060

Groen, Duurzaam en Ruimtelijk

Geraamd resultaat

Lasten Baten Bijstelling Bijstelling

0

0

Reserves Mutaties

0

Totaal Saldo

Programma

0

-/- betreft een nadeel

Toelichting bij de wijzigingen 1. Aanpassing tunnels De gemeente wil de tunnels aanpassen om de stad goed bereikbaar en veilig te houden. Voor deze aanpassing is € 15,4 miljoen nodig. Vanaf 2030 ontstaan hierdoor kapitaallasten van € 1.060.000 per jaar. De gemeente betaalt deze lasten uit de stelpost groei van de Stad.

51