Beantwoording Technische vragen Jaarstukken 2025.pdf
Tekst van het document
MEMO Van
Team planning en control
Aan
Griffie
Datum
15 juni 2026
Kenmerk Betreft
Beantwoording technische vragen Jaarstukken 2025
Via Technische briefing: ‘Hoe leest u de jaarstukken’ d.d. 2 juni 2026 College Technische briefing Jaarstukken d.d. 02.06.26 "Het project AZC onderaan de streep de gemeente niets hoeft te betalen?
1.
Dat klopt, de realisatie/uitvoering van het AZC is conform de afspraak budgetneutraal. Dit wordt bekostigd met middelen vanuit het faciliteitenbesluit (per 2026 over in Algemene uitkering) en huurinkomsten.
Beter voor Dordt Wethouder Van der Kruijff Weerstandsvermogen Vraag Kan het college een overzicht verstrekken van de tien grootste risico's die ten grondslag liggen aan de berekende
2.
1
De bestaande afspraak hierover met de raad is dit type detailoverzichten niet in openbaarheid te delen in verband met de economische positie van de gemeente.
Kenmerk Datum
15 juni 2026
risico-omvang van € 92 miljoen, inclusief de gehanteerde kanspercentages, financiële impact en het gewogen risicobedrag per risico?
De toplijst risico's is benoemd en omschreven in de paragraaf Risicomanagement en Weerstandsvermogen. In deze lijst staat de omschrijving van de grootste risico's naar oorzaak en beheersmaatregelen. Hierin staan geen kanspercentages of bedragen en staan geen risico's die de belangen van de gemeente kunnen schaden. Deze lijst betreft circa 60%-70% van het totaal gekwantificeerde risicoprofiel. Binnen het risicoprofiel treft u verder diverse risico's aan met als onderliggende onzekerheden: prijsstijgingen, opbrengstdaling, vertraging o.a. door regelgeving en uitvoeringskracht, bodemverontreiniging, planschades en procedures. Wethouder Van der Kruijff
Ontwikkeling risico's Vraag Welke risico's zijn ten opzichte van de Jaarstukken 2024 toegevoegd, vervallen of materieel gewijzigd en wat is per wijziging de financiële impact op het totale risicoprofiel?
3.
Deze informatie ten opzichte van de Jaarstukken 2024 is niet op dit detailniveau beschikbaar. Dat komt omdat we in de Jaarstukken 2025 een update geven ten opzichte van het laatst vastgestelde risicoprofiel bij de Begroting 2026 (september/oktober 2025). Wel hebben wij de mogelijkheid om desgewenst een toplijst dalers en stijgers te selecteren ten opzichte van de Begroting 2026. Ook hier geldt de afspraak dat de rapportage daarbij (zie vraag 2) niet openbaar via de technische vragenronde gedeeld kan worden. Wethouder De Jonge
Grondbedrijf Vraag Kan het college per actieve grondexploitatie aangeven welk aandeel deze exploitatie heeft in het totale risicobedrag van het grondbedrijf zoals verwerkt in het weerstandsvermogen?
4.
2
Het is niet mogelijk om per actieve grondexploitatie een exact aandeel in het totale risicobedrag te bepalen. De gemeente berekent het risico namelijk met een Monte Carlo simulatie. Deze methode rekent de risico’s van alle projecten tegelijk door in duizenden varianten. Daardoor ontstaat één gezamenlijk risicobedrag voor de hele portefeuille. De uitkomst is dus niet herleidbaar tot afzonderlijke projecten. De risicoprofielen van de afzonderlijke projecten zijn wel terug te zien in de toelichtingen op de grondexploitaties. De toelichtingen worden bij de prognose gedeeld als geheime bijlage.
Kenmerk Datum
15 juni 2026
Wethouder De Jonge Maasterras Vraag Welke concrete risico's binnen de ontwikkeling van het Maasterras hebben geleid tot opname in het gemeentelijk risicoprofiel en welke financiële bandbreedte wordt daarbij gehanteerd?
5.
Het actuele risicoprofiel van het Maasterras is in de toelichting op de grondexploitatie terug te vinden (bijlage prognose). De toelichtingen kunnen meegestuurd worden indien gewenst. Vanwege het vertrouwelijke karakter hiervan, wordt bij vaststelling van de prognose geheimhouding opgelegd. Bij delen buiten de prognose om, dient hier ook vertrouwelijk mee te worden omgegaan. Wethouder Van der Kruijff
6.
Schuldontwikkeling Vraag Kan het college aangeven welke investeringen en projecten verantwoordelijk zijn voor de stijging van de netto schuldquote van 28% naar 43% en welk aandeel ieder project daarin vertegenwoordigt?
Dit kengetal is niet enkel en alleen gekoppeld aan louter investeringen. De gemeente werkt standaard met totaalfinanciering waarbij investeringsuitgaven een deel zijn van het totale plaatje. wetten.nl - Regeling - Regeling vaststelling wijze waarop kengetallen worden vastgesteld en opgenomen in begroting en jaarverslag provincies en gemeenten - BWBR0036853. In 2025 is er wel een lening opgenomen conform eerdere besluitvorming. Dat betreft een deelfinanciering voor het Dordthuis ad € 11 miljoen, waarbij voor het gehele casco projectfinanciering is/wordt aangetrokken (geen totaalfinanciering). Deze is van invloed op het kengetal; evenwel is deze nog steeds relatief comfortabel. Zie toelichting pagina 16. Wethouder Merx
7.
Externe inhuur Vraag Kan het college de externe inhuur in 2025 uitsplitsen naar: • vervanging wegens ziekte;
•
vervanging van vacatures;
•
specialistische expertise;
•
projectmatige inzet?
Kan tevens worden aangegeven welk deel langer dan één jaar aaneengesloten is ingehuurd?
3
Sinds 2023 stuurt de organisatie pro-actief op het terugdringen van de inzet van externe inhuurpartijen. In lijn hiermee verloopt het inhuurproces sinds 2023 langs de lijn van het interne W&S proces en zit hiermee aan de voorkant van het capaciteitsvraagstuk om hiermee grip op inhuur te krijgen: • Meer transparantie in en controle op het inhuurproces op organisatieniveau o.a. door (her)inrichting kaders, processen en systemen; • Tijdige signalering van langlopende inhuur en inzet alternatieven (niet zijnde inhuur); • Vergroten efficiency en inkoopvoordelen gecontracteerde inhuurpartijen. • Continue focus op compliancy (aangescherpte en nieuwe wetgeving vanaf 1/1/2025 waaronder Wet DBA). De uitsplitsing van de externe inhuur in 2025 naar vervanging wegens ziekte, vervanging van vacatures en specialistische expertise is niet beschikbaar. Bij de
Kenmerk Datum
15 juni 2026
registratie van externe inhuur wordt niet vastgelegd wat de aard van de inhuur is, waardoor deze differentiatie achteraf niet eenduidig en betrouwbaar is te maken. De externe inhuur op projectbasis kunnen we wel herleiden. De totale externe inhuur in 2025 bedraagt € 32.023.800, waarvan € 6.575.000 betrekking heeft op projectmatige inzet. Ten aanzien van externe inhuur met een aaneengesloten duur van langer dan één jaar kan op basis van het inhuurregister een benadering worden gegeven van circa € 3.200.000. Wethouder Merx 8.
Capaciteitsproblemen Vraag Welke projecten of beleidsdoelstellingen hebben in 2025 aantoonbaar vertraging opgelopen door personeelstekorten of moeilijk vervulbare vacatures en wat was de financiële consequentie daarvan?
Er is geconstateerd dat voor deze vraag een bredere uitvraag (gemeente breed) nodig is dan in eerste instantie de uitvraag is geweest. Hierdoor is beantwoording van deze vraag niet mogelijk conform planning uiterlijk 15 juni a.s. Hiervoor volgt een nazending van beantwoording uiterlijk vrijdag 19 juni a.s. Wethouder Van der Kruijff
9.
Beschermd wonen Vraag Kan het college toelichten waarom beschermd wonen enerzijds leidt tot een financieel voordeel in 2025 en anderzijds wordt aangemerkt als een van de belangrijkste risico's binnen het weerstandsvermogen?
De risico’s bij beschermd wonen komen voort uit het voornemen van het Rijk om het verdeelmodelmodel aan te passen en de bijdrage voor opvang niet meer via de centrumgemeente te laten verlopen. De regio heeft op dit moment een groot voordeel (circa € 15 miljoen), waarvan een groot deel van het Dordtse aandeel al in de begroting was verwerkt. Daarnaast vielen de kosten in 2025 lager uit, waardoor een extra voordeel ten gunste van het resultaat is gekomen. Bij een nieuw verdeelmodel kan ook het begrote aandeel komen te vervallen en sluit de begroting niet meer. Ook moeten een aantal voorzieningen en contracten worden vernieuwd (o.a. locatie én aanbieder vrouwenopvang), wat onzekerheid geeft over de toekomstige exploitatiekosten. Verder is er een tekort aan plekken en zijn er wachtlijsten, waardoor er geïnvesteerd gaat worden in uitbreiding van voorzieningen. Het is daarom al met al onzeker of de toekomstige kosten inclusief aanpassingen en uitbreidingen nog gaan passen in de nieuwe bijdrage bij een nieuw verdeelmodel. Het totaal gaat om circa € 50 miljoen euro per jaar, dus weegt het risico zwaar. Indien het verdeelmodel niet wijzigt is het de verwachting dat de kosten wel binnen de bijdrage blijft. Het financiële risico hangt dan samen met de mate waarin in de
4
Kenmerk Datum
15 juni 2026
(meerjaren)begroting al een voorschot wordt genomen op eventuele toekomstige overschotten. Wethouder Van der Kruijff 10.
Rechtmatigheid Vraag Kan het college een overzicht verstrekken van alle geconstateerde onrechtmatigheden boven € 100.000 inclusief: • aard van de onrechtmatigheid; • financieel effect; • betrokken organisatieonderdeel; getroffen herstelmaatregelen?
Het totaaloverzicht van geconstateerde onrechtmatigheden is terug te vinden in de tabel bij hoofdstuk 5.5 Rechtmatigheidsverantwoording college. 1A. Overschrijding lasten programma’s € 8,5 mln. Aard: Overschrijding lasten op programmaniveau. Financieel effect: Programma Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht 7,8 mln en Programma Overhead 0,7 mln. Betrokken organisatieonderdeel: Zie benoemde Programma’s hierboven. Getroffen herstelmaatregelen: De onrechtmatigheid betreft hoofdstuk 5.4.5.2 Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht en onder hoofdstuk 5.4.5.9 Overhead in de jaarstukken. De onrechtmatigheid betreft een totaal saldo bij de betreffende programma's met overschrijdingen en onderschrijdingen. Deze financiële analyses worden expliciet toegelicht in de jaarstukken. Verdere toelichting kan in de jaarstukken terug worden gevonden onder hoofdstuk 5.4.5.2 Bestuurlijk en Ondersteunend Dordrecht en onder hoofdstuk 5.4.5.9 Overhead. 1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) € 3,0 mln. Aard: Overschrijding van lasten op investeringskredieten. Financieel effect: Betreft product gemeentelijke eigendommen 1,25 mln en product parkeren 1,6 mln. Overige overschrijdingen komen niet boven de grens van € 100.000. Betrokken organisatieonderdeel: Zie benoemde producten hierboven. Getroffen herstelmaatregelen: De overschrijdingen zijn eenmalig van aard.
Verdere toelichting kan in de jaarstukken terug worden gevonden onder hoofdstuk 4.5.5 Rechtmatigheidsverantwoording (Onderdeel begrotingscriterium).
5
Kenmerk Datum
15 juni 2026
5. Inkopen ten onrechte niet Europees aanbesteed € 2,0 mln. Aard: Naleving Europese aanbestedingsrichtlijnen. Diverse contracten zijn in het verleden aangegaan, waarbij niet de juiste aanbestedingsprocedure is doorlopen. Financieel effect: Dit is vooraf niet te bepalen. Dit is afhankelijk van de gemaakte kosten gedurende het jaar. In 2025 is dit 2 mln. Betrokken organisatieonderdeel: Dit is een organisatie breed aandachtspunt. Getroffen herstelmaatregelen: De doorlopende aanbestedingsfouten betreffen in het verleden afgesloten contracten die doorlopen tot afgesproken einde contractdatum. Deze fouten staan toegelicht in hoofdstuk 4.5.5 Rechtmatigheidsverantwoording. College 11.
Financiële toekomst Vraag Welke drie ontwikkelingen uit de Jaarstukken 2025 beschouwt het college als de grootste bedreiging voor een structureel sluitende begroting vanaf 2027?
Dit is een politieke vraag.
Partij voor de Dieren Wethouder Merx 12.
6
Blz 40 Worden de natuurvriendelijke oevers op langere termijn nog gerealiseerd? Zo nee, waarom niet? Wat is de concrete reden om deze maatregel niet uit te voeren, zelfs niet deels?
Natuurvriendelijke oevers zijn op dit moment nog niet gerealiseerd. De belangrijkste reden hiervoor is dat deze maatregel veel ruimte vraagt en daardoor niet overal binnen de bestaande inrichting van de sportparken past. Voor de aanleg zijn brede en flauwe oevers nodig, terwijl de beschikbare ruimte op meerdere locaties daarvoor onvoldoende is. Voor sportpark Smitsweg is dit specifiek onderzocht. Daar bleek dat een natuurvriendelijke oever niet passend in te passen is binnen de beschikbare ruimte van het sportpark. Bij de sportparken Stadspolders, Krommedijk en Schenkeldijk zijn er mogelijk wel kansen. Omdat deze locaties onderdeel zijn van de bredere Stadsparkontwikkeling, worden natuurvriendelijke oevers meegenomen in de integrale gebiedsuitwerking en de toekomstige ontwerpen van het Stadspark. Om die reden wordt de maatregel nu niet vooruitlopend daarop afzonderlijk of deels uitgevoerd. De maatregel is daarmee niet losgelaten, maar doorgeschoven naar de verdere uitwerking van de Stadsparkplannen.
Kenmerk Datum
15 juni 2026
Wethouder Merx 13.
Blz 42 Welke versteende straten/buurten (anders dan de binnenstad) zijn vergroend, zonder dat dit gekoppeld was aan een woningbouwontwikkeling?
Vergroening wordt meegekoppeld met de MOP (Meerjarig Onderhouds Programma)projecten die plaatsvinden in de stad. Ook de Tweelingen- en Stierstraat is kwalitatief verbeterd als het gaat om groen. Een aantal schoolpleinen zijn vergroend en ook het binnengebied van Staart Oost heeft een groenimpuls gekregen. Daarnaast zijn particuliere tuinen, zoals bijvoorbeeld aan de Groenekruislaan, Eemkerkstraat en Dubbelmondestraat vergroend via Huurders op Groen en plantdagen. Wethouder Merx
14.
Blz 42 Wat wordt bedoeld met “het Bagijnhof heeft [...] een impuls gekregen”?
Door middel van het participatietraject van het Bewegend Bos project zijn twee parkeerplaatsen in de Bagijnhof in samenspraak en gezamenlijk met de buurt omgevormd tot groenvakken met bomen, struiken en bloemen. Wethouder De Jonge
15.
Blz 50 Wat verklaart het feit dat de gemiddelde Dordtenaar in 2024 18% meer restafval produceerde dan de gemiddelde inwoner van de G40?
Dat verschil komt doordat inmiddels 40% van de G40-gemeenten een recycletarief ofwel diftar heeft ingevoerd, met als resultaat een betere afvalscheiding. De G40-gemeenten met diftar hebben gemiddeld 102 kilo restafval per inwoner. De overige G40-gemeenten hebben gemiddeld 176 kilo restafval per inwoner. De hoeveelheid restafval in Dordrecht ligt dus dicht bij het gemiddelde van de vergelijkbare gemeenten zonder recycletarief (1% minder restafval). Wethouder Van der Kruijff
16.
7
In de rechtmatigheidsverantwoording is € 2 miljoen niet acceptabel, waar vinden wij terug waar het aan is uitgegeven?
In paragraaf Bedrijfsvoering hoofdstuk 4.5.5. “Rechtmatigheidsverantwoording” (onderdeel begrotingscriterium) is dit inhoudelijk verder toegelicht hoe dit is uitgegeven.