Bijlage 2 Aanbiedingsbrief bij gewijzigde begroting 2026

Aan: Gemeenteraden van de gemeenten Aalten, Doetinchem, Montferland Van: Dagelijks Bestuur Betreft: Aanbieding 1e gewijzigde begroting 2026 Datum: 22 mei 2026 Beste Raadsleden, Voor u ligt de eerste gewijzigde begroting 2026. De vastgestelde begroting 2026 dateert van april 2025. Sindsdien hebben zich verschillende ontwikkelingen voorgedaan die financiële impact hebben en bijstelling noodzakelijk maken. De inhoudelijke doelen zijn niet aangepast. In deze begrotingswijziging zijn waar mogelijk in beknopte vorm de aanpassingen ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026 weergegeven. Nadere uitwerking van onze inhoudelijke visie en beleidskeuzes zijn uitgewerkt in de kadernota 2027-2030. Per saldo ligt een begrotingswijziging voor waarin de totale bijdrage uitvoeringskosten van de deelnemende gemeenten niet toeneemt ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026. Ook zijn in deze begrotingswijziging de niet-beïnvloedbare indexatie van de loonkosten opgevangen middels inzet van reserves. Hoewel de uitvoeringskosten in 2026 op totaalniveau niet stijgen zien we wel dat de bijdrage per gemeente verandert.

We zien ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting dat de uitvoeringskosten voor de Participatiewet toenemen door niet beïnvloedbare ontwikkelingen (waaronder indexaties) en dat de uitvoeringskosten voor de Wsw en Inburgering afnemen doordat de Rijksbijdrage Wsw toeneemt, het aantal Wsw-medewerkers sneller daalt en we een lager aantal inburgeraars verwachten te bedienen. Per saldo levert dit alle wetten bij elkaar genomen voor de gemeente Doetinchem een hogere bijdrage aan uitvoeringskosten op van € 102.000. Voor de gemeenten Aalten en Montferland betekent dit een lagere bijdrage aan uitvoeringskosten ten opzichte van de huidige vastgestelde begroting en meerjarenraming van beiden afgerond € 51.000. In de berekende uitvoeringslasten is al rekening gehouden met de sinds 2025 ingezette besparingsmaatregelen. De financiële effecten hiervan zijn structureel doorgerekend tot en met 2030. In deze eerste gewijzigde begroting zijn de volgende ontwikkelingen verwerkt: • •

• • •

•

•

de lasten bijstand en langdurige LKS zijn verhoogd met € 1,6 miljoen vanwege een hoger aantal klanten in de bijstand en een hoger aantal LKS werkenden dan was verwacht de lasten voor overige regelingen zoals bijzondere bijstand, studietoeslag, individuele inkomenstoeslag en BBZ zijn herijkt op basis van de uitgaven 2025, dit betekent een verhoging van € 80.000 de lasten voor de alleenverdienersregeling zijn opgenomen voor € 181.000 de rijksbijdrage Wsw is aangepast op basis van de septembercirculaire 2025 (voordeel van € 726.000) het programma Wsw is financieel herrekend, rekening houdend met de te vormen voorziening RVU. Samen met bovengenoemde ontwikkelingen heeft het programma Wsw een beter financieel resultaat van € 300.000 de loonkosten ambtelijk personeel zijn naar boven bijgesteld met € 974.000 in verband met enkele DVO’s die zijn verlengd en doordat de indexatie van de lonen hoger uitvalt. Deze hogere loonkosten door DVO’s worden gedekt door de bijdrage van de DVO partners de toevoeging aan de bestemmingsreserves is verhoogd met € 233.000 door reservering van de impulsmiddelen over 2026, ook is € 180.000 toegevoegd aan de algemene reserve. Dit bedrag was in 2025 onttrokken ter dekking van de voorziening Wsw RVU

pagina 1 van 3

•

de onttrekking van de bestemmingsreserves is verhoogd met € 1.067 miljoen. Dit met name door inzet van de reserves organisatie ontwikkeling, impuls infrastructuur en de onttrekking uit de bestemmingsreserve frictiekosten om de gemeentelijke bijdrage niet verder te laten stijgen dan wenselijk

In de onderliggende programma’s lichten wij de grootste financiële mutaties meer uitgebreid toe. In de volgende tabellen zijn de financiële mutaties per programma weergegeven ten opzichte van de oorspronkelijke begroting 2026.

Overzicht m utaties lasten t.o.v. de oorspronkelijke begroting x € 1.000

Overzicht m utaties baten t.o.v. de oorspronkelijke begroting x € 1.000

Inkom enszekerheid Bijstand Loonkostensubsidie Bijzondere bijstand Individuele Inkomenstoeslag Vangnetvoorziening zelfstandigen Studietoeslag Alleenverdienersregeling Bbz kapitaalverstrekkingen

674 917 -110 125 65 181 -

Inkom enszekerheid Bijdrage gemeenten bijstand Bijdrage gemeenten LKS Bijdrage gemeenten Bijzondere bijstand Bijdrage gemeenten Inkomenstoeslag Bijdrage gemeenten Vangnetvoorziening Zelfstandigen Bijdrage gemeenten Studietoeslag Bijdrage gemeenten Alleenverdienersregeling Bijdrage gemeenten Bbz kapitaalverstrekkingen Bijdrage gemeenten Tozo Terugvorderingen/aflossingen Bijdrage gemeenten directe salariskosten Toenam e baten

704 917 -108 125 65 181 -10 37 -59 60 1.911

Directe salariskosten Toenam e lasten

60 1.911

Mensontw ikkeling Re-integratiemiddelen

324

50 -548 -37

Mensontw ikkeling Bijdrage gemeenten re-integratiemiddelen Inleenvergoedingen Bijdrage gemeenten beschut w erk Loonkostensubsidie en omzet Bijdrage gemeenten infrastructurele opslag DGI Loonkostensubsidie en omzet CAO ad Slag Montferland Bijdrage gemeenten directe salariskosten Afnam e baten

-2 234 243 2 -103 50 -548 -124

Beschut w erk dienstverbanden

389

DGI dienstverbanden

-251

CAO ad Slag Montferland Directe salariskosten Afnam e lasten Inburgering Inburgering verstrekkingen Reservering vooruit ontvangen bedragen Directe salariskosten Afnam e lasten

-137 -190 305 -23

Inburgering Bijdrage gemeenten inburgeringsmiddelen Toevoeging vooruit ontvangen bedragen Bijdrage gemeenten directe salariskosten Afnam e baten

-490 163 305 -23

Wsw Loonkosten Overige kosten Toevoeging voorziening RVU Directe salariskosten Toenam e lasten

-572 -107 791 145 256

Wsw Omzet Bijdrage gemeenten Rijkssubsidie Bijdrage gemeenten directe salariskosten

-315 726 145

Toenam e baten

556

Algem ene Overhead Overige lasten

691

Directe salariskosten Toenam e lasten

713 1.404

Algem ene Overhead Inkomsten uit Dvo's Overige baten Bijdrage gemeenten overhead Toenam e baten

501 -2 38 537

Totaal toenam e lasten Hogere toevoeging reserve Totaal

3.512 413 3.925

Totaal toenam e baten Hogere onttrekking reserve Totaal

2.858 1.067 3.925

pagina 2 van 3

Zienswijze Hierbij vragen wij u de zienswijze, indien gewenst, aan het DB kenbaar te maken binnen de in artikel 29 van de Gemeenschappelijke Regeling gestelde termijn. Doetinchem, 22 mei 2026

De secretaris J.T. Spruit

De voorzitter drs. E.J. Huizinga MBA

pagina 3 van 3