Jaarstukken 2025 - beantwoording technische vragen
Tekst van het document
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
1
CDA
7
Financiële samenvatting
2
CDA
16
Taakveld 7.2 Riolering
Het positieve resultaat van € 2,085 miljoen oogt structureel sterk. Onderliggende oorzaken zijn grotendeels Alle afwijkingen, m.u.v. de toeristenbelasting, zijn aangemerkt als incidenteel. De incidenteel; onder meer hogere algemene uitkering rijk, de specifieke uitkering sociale woningbouw (€ toeristenbelasting is ook opgenomen in de kadernota als structurele verhoging. 434.000), de vrijval reserve kapitaallasten (€ 495.000). Welk deel van het overschot is daadwerkelijk structureel beschikbaar? Graag nadere uitleg nadeel 42K: heffingen 66k hoger dan begroot, lasten vallen 36K lager uit.en 143K Op basis van de kostendekkendheidsberekening van het taakveld riool is er 143K minder minder ontrokken aan de voorziening. onttrokken aan de egalisatievoorzieining dan was begroot. M.a.w. doordat de ontvangen heffingen hoger waren dan begroot en de lasten lager dan begroot, hoefde er minder uit de egalisatievoorziening te worden onttrokken om alle lasten voor riolering te dekken. Hierdoor blijft er nog een positief saldo in de egalisatie voorziening riolering.
3
CDA
16
Taakveld 7.3 Afval
Graag nadere uitleg/uitwerking 72K voordeel
De opbrengsten op taakveld 7.3 waren 72K hoger dan begroot. Dit komt voornamelijk doordat er meer opbrengsten waren voor grondstoffen, bijdragen van stichting Verpact en van buurgemeenten voor gebruik van het recycleplein. De lasten voor verwerking van afval door Circulus waren hoger dan begroot. Per saldo bleef er na toerekening van alle lasten voor afval (inclusief de extracomptabel toegerekende lasten) een positief saldo over van 14K. Dit bedrag werd toegevoegd aan de egalisatievoorziening en kan in de komende jaren gebruikt worden voor tegenvallers en om stijging van tarieven te dempen.
4
CDA
21
Opvang Oekraïners
Wat zijn de totale kosten en totale ontvangen vergoedingen voor Oekraïne-opvang over 2025? Wat is het netto gemeentelijke effect, wetende dat de opvang grotendeels wordt gecompenseerd door Rijksvergoedingen?
De totale lasten voor de Begoniastraat bedragen € 1.5 miljoen, de normvergoeding bedroeg in 2025 € 1.706.000. Per saldo is er sprake van een positief resultaat van ca. € 200.000. De totale transitiekosten voor de Nieuwstraat bedroegen in 2025 € 683.000. Deze worden volledig vergoed.
5
CDA
27
Taakveld 0.1 Bestuur
Toelichting 794K nadeel: netto effect na vrijval 495K en 100K extra kosten herindelingsproces; of toch 705K De toelichting van de afwijking is op taakveldniveau. Op taakveld 0.1 Bestuur is een aanhouden ( omdat de vrijval reserve pensioenvoorziening elders wordt geboekt?) afwijking van € 794.000. Dit wordt veroorzaakt door een hogere storting in de pensioenvoorziening van € 705.000 en éénmalige kosten herindeling € 100.000. De overige verschillen bedragen ca. € 11.000 positief. De zin "Bij de resultaatbestemming van 2024 is € 300.000 gereserveerd voor deze ontwikkeling. Deze valt nu vrij (zie mutatie reserves) waardoor het netto-effect € 405.000 is." is opgenomen om de relatie tussen de afwijkingen op bestuur en de afwijking bij reserves beter te duiden.
6
CDA
36
college een overzicht verstrekken van alle uitstaande gemeentelijke geldleningen per 31 december Zie bijlage FVA Verleende gemeentegaranties enKan aanhet derden verstrekte geldleningen 2025, inclusief leningnemer, restant hoofdsom, rentepercentage, looptijd en verstrekte zekerheden? Specifiek verzoeken wij daarbij inzicht te geven in leningen aan zwembad Den Helder
7
Stadspartij
15-16
Taakveld 5.6 Media
8
Stadspartij
9
Stadspartij
21
Taakveld 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie
Antwoord
Kunt u een nadere specificatie geven van de extra lasten van € 97.000 binnen taakveld 5.6 Media ten behoeve van de doorontwikkeling van de bibliotheek? Welke activiteiten en kostenposten vallen hieronder?
Dit betreffen extra kosten voor 2 specifieke uitkeringen: 1. IDO middelen (€ 11.500) informatiepunt digitale overheid. De bibliotheek biedt laagdrempelig, gratis en voor iedereen toegankelijke ondersteuning bij vragen over het gebruik van de digitale overheid. 2. SPUK Bibliotheek (€ 80.000). Middelen die zijn aangevraagd door de gemeente Doesburg in 2023 voor het doorontwikkelen van een bibliotheekvoorziening. De uitgaven zijn in 2024 en 2025 gedaan. Het gaat om de kosten van de verhuizing, inventaris en personeelslasten voor uren uitbreiding. De overige kleine afwijkingen bedragen per saldo € 5.500
Het uiteindelijke jaarrekeningresultaat wijkt circa € 1,6 miljoen af van de prognose in de Integrale Begrotingsbijstelling (IBB). Welke verbetermaatregelen ziet het college om toekomstige begrotingen en prognoses nauwkeuriger te maken en dergelijke afwijkingen te beperken?
Ons uitgangspunt is realistisch begroten. Tegelijkertijd kunnen er altijd ontwikkelingen plaatsvinden die maken dat de (bijgestelde) begroting afwijkt, bv. de ontwikkeling van de algemene uitkering, openeinderegelingen in het sociaal domein.
Bij taakveld 6.1 wordt gesproken over hogere baten en hogere lasten, resulterend in een nadeel van circa € Zie bijlage vraag 9 237.000. Kunt u een overzicht geven van de volledige financiële opbouw van dit saldo, inclusief de afzonderlijke baten- en lastencomponenten?
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
10
Stadspartij
27
Taakveld 0.1 Bestuur
Er wordt melding gemaakt van circa € 100.000 aan kosten voor het herindelingsproces. Kunt u specificeren Kosten: Projectleiding (ca. € 90.000) , Burgeradviesraad (ca. € 60.000) , overige kosten € welke activiteiten en kostenposten onder dit bedrag vallen? 10.000. Opbrengsten: Bijdrage provincie Gelderland € 60.000
11
Stadspartij
27
Taakveld 0.1 Bestuur
Is het ABP niet zelf verantwoordelijk om de dekkingsgraad te beheersen en waarom wordt er in een keer 794.000 extra gevraagd?
12
Stadspartij
27
Taakveld 0.4 Overhead
Binnen taakveld 0.4 Overhead wordt een voordeel op personeelskosten van circa € 52.000 genoemd. Kunt Dit voordeel is voornamelijk ontstaan doordat meer uren van projectleiders aan de u toelichten waardoor dit voordeel is ontstaan, mede gezien de ervaren personele krapte binnen de projecten zijn toegeschreven dan begroot. In de bezuinigingsmaatregelen was begroot dat organisatie? voor een bedrag van € 100.000 aan salariskosten van projectleiders zou worden toegeschreven aan projecten. Hiermee dalen de lasten in de exploitatie en worden deze lasten op investeringskredieten geboekt. De lasten lopen dan mee in de afschrijving van de projecten en komen ten laste van de jaren waarin de desbetreffende projecten worden afgeschreven. Dit is ook voorgeschreven door in het BBV. In 2025 werd ongeveer € 160.000 van de salariskosten overgebracht naar de kredieten op basis van een urenregistratie. De overige € 8.000 betroffen kleine verschillen in de doorberekening van inhuur.
13
Stadspartij
30
Lokale heffingen
Kunt u aangeven wat de netto-opbrengst van het marktgeld is, rekening houdend met de uitvoerings- en De totale lasten voor de markt, inclusief inzet van medewerkers en overhead bedragen € inningskosten? Is onderzocht of de opbrengsten nog in verhouding staan tot de administratieve lasten van 21.989, de opbrengst bedraagt € 2.618. Per saldo dus een last van € 19.371. We hebben deze heffing? de verhouding inkomsten en uitgaven onderzocht. De lasten voor medewerkers en overhead bestaan hoofdzakelijk uit de inzet van een marktmeester. Doordat de markt nog maar uit 4 kramen bestaat gaan we over op standplaatsvergunningen. Daarvoor is geen marktmeester meer nodig. Dit nemen we mee in de begroting van 2027
14
Stadspartij
32
Afvalstoffenheffing
Bij de component overhead (inclusief btw en rente) binnen de afvalstoffenheffing is sprake van een stijging Het verschil tussen begroting en jaarrekening is veroorzaakt door de component BTW. In van meer dan 20%. Kunt u toelichten welke factoren deze stijging veroorzaken? 2025 is de BTW systematiek met betrekking tot de opbrengst grondstoffen gewijzigd. Hierdoor wordt er minder BTW ontvangen en is het saldo BTW (last) voor de kostendekkenheidberekening hoger.
15
Stadspartij
32
Taakveld 6.3 Kwijtschelding
Kunt u een overzicht verstrekken van de gerealiseerde kwijtscheldingen van de afvalstoffenheffing over de De kwijtscheldingen afvalstoffenheffing betroffen de volgende bedragen: 2021: € 94.241, afgelopen vijf jaar, inclusief de jaarlijkse bedragen? 2022: € 76.822, 2023: € 90.000, 2024 : € 91.945, 2025: € 94.241
16
Stadspartij
34
Kwijtscheldingsbeleid
Klopt het dat ongeveer twee derde van het totale bedrag aan kwijtscheldingen voortvloeit uit de kwijtschelding van gemeentelijke heffingen? Indien ja, kunt u aangeven hoe dit zich verhoudt tot de doelstellingen van het huidige kwijtscheldingsbeleid?
Alle kwijtscheldingen betreffen gemeentelijke heffingen, het gaat daarbij om afvalstoffenheffing, rioolheffingen en een marginaal bedrag aan onderhoudsrecht graven. Het beleid is vastgelegd in de verordening kwijtschelding gemeentelijke belastingen en wordt conform deze verordening uitgevoerd.
17
Stadspartij
36
Personeel en organisatie
In de toelichting wordt aangegeven dat bepaalde vacatures niet tijdig en adequaat konden worden ingevuld. Kunt u aangeven om welke functies het gaat, hoe lang deze vacatures gemiddeld open hebben gestaan en welke gevolgen dit heeft gehad voor de uitvoering van gemeentelijke taken?
In de tekst uit de paragraaf Weerstandsvermogen en risicobeheersing wordt aangegeven dat er een risico is dat bepaalde vacatures lastig en adequaat kunnen worden ingevuld in de toekomst. Uw vraag is gericht op het afgelopen jaar. In 2025 zijn we dit inderdaad tegengekomen bij functies in het fysieke domein zoals beheerder riool en beheerder verkeer en functies binnen het sociaal domein zoals senior jeugdconsulenten en kwaliteitsmedewerkers. Hierdoor was het noodzakelijk om relatief duurdere capaciteit in te huren.
18
Stadspartij
39
Aanplant nieuwe bomen
Er wordt melding gemaakt van de aanplant van nieuwe bomen. Kunt u aangeven: op welke tien locaties deze bomen zijn of worden geplant? Om hoeveel bomen het per locatie gaat?
De volgende locaties zijn beoogd: Martinikerk- 4 bomen, Paardenmarkt-1 boom, Putpad-1 boom, Bresstraat- 2 bomen, Waterstraat- 1 boom, Kosterstraat- 1 boom.
Het gaat om € 705.000 extra storting. Dit heeft niet te maken met de vraag of het ABP verantwoordelijk is. De waarde van de pensioenpot bij het ABP is hoog ten opzichte van de pensioenverplichtingen wat resulteert in een hoge dekkingsgraad. Feitelijk is dit het kapitaaloverschot van de huidige pensioendeelnemers. Wanneer de gemeente deelnemer wordt dan moet de gemeente een bedrag inleggen voor de toekomstige verplichting maar ook een bedrag ter dekking van de hogere dekkingsgraad. Anders zou de gemeente wel meedelen in het kapitaaloverschot maar daar niet voor betalen.
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
19
Stadspartij
42
Externe rentelasten korte en lange financiering
Bij de externe rentelasten voor korte en lange financiering is sprake van een afwijking ten opzichte van de begroting. Kunt u toelichten: waardoor deze afwijking is ontstaan? Om welk bedrag het gaat? En welke rentepercentages hierbij worden gehanteerd?
Dat komt door het aantrekkenn van 2 leningen van € 5 miljoen in oktober 2024 en april 2025. De rentelasten van deze 2 leningen in 2025 zijn € 212.000. De rentepercentages zijn resp. 2,44% en 2,53%.
20
Stadspartij
43
Communicatie, participatie en In de paragraaf over communicatie, participatie en herindeling wordt gesproken over diverse activiteiten herindeling en inzet. Kunt u aangeven welk totaalbedrag hierbij betrokken is en een uitsplitsing geven van de belangrijkste uitgavenposten?
Communicatie- en participatiemedewerkers zijn in toenemende mate ingezet voor het herindelingsproces. De zwaartepunten van hun werk zijn verschoven. (meer webcare, monitoring en participatiebegeleiding) Het gaat dus om inhoudelijke en organisatorische inzet en niet om extra financiële middelen. De werkzaamheden zijn binnen het budget herindeling uitgevoerd, zie hiervoor ook het antwoord op vraag 10.
21
Stadspartij
47
Streekarchivariaat De Liemers Het vreemd vermogen van het Streekarchivariaat De Liemers en Doesburg is toegenomen. Kunt u Het vreemd vermogen bestaat uit korlopende schulden, dit zijn allen lasten over 2025 die en Doesburg toelichten: waardoor deze stijging is veroorzaakt? Of deze ontwikkeling incidenteel of structureel van aard per 31 december 2025 nog betaald moesten worden, waaronder de afrekening aan de is? En welke risico’s hieraan verbonden zijn voor de deelnemende gemeenten? deelnemende gemeenten (€ 27.627) Deze overlopende posten fluctueren jaarlijks en behoren tot de normale bedrijfsvoering. Er zijn geen risico's aan verbonden.
22
Stadspartij
47
Streekarchivariaat De Liemers De bijdrage van de gemeente Doesburg aan het Streekarchivariaat is met circa 20% gestegen. Kunt u en Doesburg aangeven welke factoren deze stijging verklaren en welke kostenontwikkelingen hieraan ten grondslag liggen?
In de kadernota 2025 is een incidentele bijdrage van € 23.000 gevraagd voor 2025 en een structurele verhoging van € 28.000. De belangrijkste reden voor de grote stijging van de kosten in 2025 en de daaropvolgende jaren, zit in het opzetten van een e-depot. Om te voldoen aan wet- en regelgeving en duurzame bewaring van digitale informatie te realiseren, is dit e-depot nodig.
23
Stadspartij
62
Debiteuren bijstandsverlening Hoe hoog was de post debiteuren bijstandsverlening ultimo 2024 en hoe verhoudt deze zich tot de stand ultimo 2025? Is er sprake van een stijgende trend in de afgelopen jaren en zo ja, wat zijn hiervoor de belangrijkste oorzaken?
Het saldo eind 2024 was € 653.800, eind 2025 € 652.200. Bedrag is redelijk stabiel gebleven. Wat betreft een mogelijke trend: In 2023 was het saldo nog € 785.000.
24
Stadspartij
64
Voorzieningen pensioenen wethouders
Vanuit privacy overwegingen kunnen wij deze informatie niet verstrekken. De accountant controleert namers de raad de juistheid van de voorziening.
25
Stadspartij
71
Niet uit de balans blijkende Welke gemeentegaranties zijn opgenomen onder de niet uit de balans blijkende rechten en verplichtingen? Dit zijn geen gemeentegaranties maar het betreft vorderingen die zijn ontstaan omdat de vorderingen en verplichtingen – Kunt u aangeven: Aan welke partijen deze garanties zijn verstrekt? Wat de oorspronkelijke omvang van geldverstrekker een beroep heeft gedaan op de gemeentegarantie omdat de leningen niet Gemeentegaranties deze garanties was? En waarom deze vorderingen niet langer als inbaar worden beschouwd? werden afgelost. De gemeente moest deze vorderingen overnemen. Deze zijn destijds als last verwerkt. De vordering staat daarom niet op de balans. Hoewel er nog wel wat wordt afgelost kan het grootste deel als oninbaar worden beschouwd.
26
Stadspartij
71
Koffieautomaten
27
Stadspartij
71
28
Stadspartij
104
De voorziening voor pensioenen van (voormalige) wethouders bedraagt circa € 1,2 miljoen. Kunt u inzicht geven in de opbouw van dit bedrag, bijvoorbeeld naar huidige verplichtingen, actuariële aannames en eventuele mutaties ten opzichte van voorgaande jaren?
Heeft de genoemde verplichting voor koffieautomaten betrekking op de volledige contractduur van vijf jaar? Kunt u daarnaast aangeven om hoeveel koffieautomaten het gaat? Beveiliging opvang Oekraïners Heeft het genoemde bedrag van circa € 1 miljoen betrekking op de volledige contractperiode van vier jaar? Begoniastraat Kunt u daarnaast aangeven: Hoeveel beveiligingsuren hiervoor zijn begroot? Welke beveiligingsdiensten worden geleverd? En hoe de totale kosten zijn opgebouwd?
Ziekteverzuim concern ultimo Q (norm: maximaal 5%)
De contractduur is 5 jaar en het gaat om 5 automaten. Het contract loopt van 01 januari 2024 tot en met 31 december 2027. Oorspronkelijk werd de beveiliging ingezet in de avond- en nachturen (112 uur/week). Inmiddels is dit uitgebreid naar de weekenden en in de nachturen met twee man. In totaal is de gemiddelde inzet nu 220 uur/week. De beveiligingsdiensten bestaan uit de inzet van gekwalificeerde beveiligers.
De norm voor het ziekteverzuim bedraagt 5%. In Q4 2025 is echter een stijging zichtbaar. Dit is een De stijging is vooral verzaakt door langdurige uitval met niet‑werkgerelateerde oorzaken. zorgelijke ontwikkeling. Hoe is deze stijging ontstaan en welke preventieve maatregelen worden ingezet om De situaties verschillen per medewerker, waardoor maatwerk is toegepast, zoals gerichte het ziekteverzuim terug te dringen? re‑integratie met aanvullende ondersteuning waar nodig. Daarnaast worden preventieve maatregelen ingezet, zoals vroegsignalering (het voeren van het duurzame gesprek), tijdige begeleiding en het versterken van duurzame inzetbaarheid. Hiermee wordt gewerkt aan het terugdringen van het verzuim en het ondersteunen van medewerkers op een zorgvuldige en passende manier. Het ziekteverzuim volgt een landelijke stijgende trend, die vooral wordt veroorzaakt door toenemend langdurig verzuim, hoge werkdruk en complexere privé‑ en gezondheidsproblemen (bron A&O fonds gemeenten)
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
29
PRO
6
Financiele samenvatting
Het jaarresultaat bedraagt € 2,085 miljoen positief, ruim € 1,592 miljoen hoger dan begroot. Welk deel van Alle afwijkingen, m.u.v. de toeristenbelasting, zijn aangemerkt als incidenteel. De dit resultaat is incidenteel en welk deel structureel? toeristenbelasting is ook opgenomen in de kadernota als structurele verhoging.
30
PRO
6
Financiele samenvatting
Hoe wordt het positieve resultaat van € 2,085 miljoen bestemt en welk deel wordt toegevoegd aan reserves, investeringen of schuldreductie?
31
PRO
14
Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
De gemeente geeft aan dat op meerdere onderdelen van de energietransitie onvoldoende capaciteit en Van de zes werklijnen in de Energietransitie focussen we we ons op energiebesparing en middelen beschikbaar zijn. Welke capaciteit ontbreekt concreet en welke aanvullende middelen zijn nodig bewustwording. Beperkte aandacht is er voor energieopwek en duurzame mobiliteit. We om de doelstellingen te realiseren? maken gebruik van de Rijkssubsidies. De komende 2,5 jaren zullen we onze capaciteit hard nodig hebben om in het kader van de herindeling zaken met de andere Liemerse gemeenten af te spreken en op elkaar af te stemmen. Daar is geen ruimte meer voor nieuwe projecten. Wel is er budget nodig voor het Soortenmanagementplan (SMP). De Wet milieubescherming verplicht woningeigenaren (duur) ecologogisch onderzoek te doen voor gevelisolatie. Gemeenten kunnen met een SMP ontheffing van dat individueel onderzoek krijgen. Daarvoor moeten gemeenten compenserende maatregelen nemen en monitoren. De kosten ramen we op € 200.00 tot 2029. We hebben het SMP bij de provincie ingediend maar nog geen akkoord ontvangen. Gesprekken lopen nog.
32
PRO
12
Evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat
Voor circa 500 woningen in Wemmerse Woerden en Stoerwoud zijn procedures gestart met oplevering vanaf 2028. Welke risico’s zijn er op het gebied van planning, grondexploitatie en financiering van deze projecten?
De gemeente faciliteert deze projecten en heeft hier geen grondpositie. Er zijn voor de gemeente geen risico’s op het gebied van planning, grondexploitatie en financiering. Met beide ontwikkelaars zijn zogenaamde anterieure overeenkomsten gesloten waarbij in feite alle risico’s bij deze ontwikkelaars zijn gelegd. Daarin is ook geregeld dat de gemeentelijke kosten (ambtelijke uren) door de ontwikkelaar aan de gemeente worden vergoed. Alleen bij onverhoopt niet doorgaan van deze projecten zijn de tot nu toe gemaakte uren, waarvoor een urenregistratie wordt bijgehouden, voor rekening van de gemeente.
33
PRO
16
taakveld 7.4 milieubeheer
Waarom is er bijna 9000 euro minder uitgegeven aan deskundigheid op gebied van milieubeheer?
De ingehuurde deskundigheid op gebied van milieubeheer kon in 2025 met name betaald worden uit de specifieke uitkering CDOKE en hoefde daardoor niet ten laste van het budget milieubeheer te komen. De specifieke uitkering CDOKE is bedoeld voor de uitvoeringkosten van diverse klimaat- en energieregelingen.
34
PRO
19
M 2.1 Positieve gezondheid
Hier wordt de Omgevingsvisie genoemd. Maar er is toch nog geen nieuwe omgevingsvisie?
Dat klopt. Maar er wordt wel een stads- of omgevingsvisie opgesteld waarin rekening wordt gehouden met positieve gezondheid.
35
PRO
40
Beheer en ontwikkelingen
Hier staat dat er geen financiele middelen zijn om speeltoestellen te vervangen. Zijn die niet begroot? Waarom is hier geen geld voor gereserveerd? Op de balans staat een bedrag van 38.705 euro bij de bestemmingsreserve speeltoestellen. Is dit niet toereikend dan?
In het beleidsplan is vastgesteld dat in samenspraak met de inwoners het aantal speelgelegenheden en speeltoestellen verminderd wordt. De bestemmingsreserve speeltoestellen staat per 31-12-2025 op € 0. In 2025 is € 38.705 onttrokken voor vervanging van de skatebaan en de speeltuin Waterstraat. In de begroting is jaarlijks € 27.000 beschikbaar voor jaarlijkse controle, het beheersysteem, onderhoud en reparaties. Incidenteel kan van dit budget een speeltoestel worden vervangen. Om het areaal op peil te houden moeten ieder jaar 1 of 2 locaties gerenoveerd worden. Per locatie zijn de kosten hiervoor € 30.000-€ 45.000.
36
PRO
63
Balans planten bomen ivm met De verschuiving naar de resultaatbestemming betekent dat dit geld is geoormerkt? En de opvang hittestress Oekrainers voor 5 ton bijvoorbeeld niet?
Het totale resultaat wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Dit is ook opgenomen in het raadsvoorstel. Het college komt in de begroting 2027 e.v. met voorstellen die effect hebben op de omvang van de algemene reserve.
Wanneer het een reserve is noemen we dat het bestemd is. Ook als het via resultaatbestemming is gevormd. Dit geldt dus zowel voor de reservering voor planten bomen als Oekraïne opvang. In zekere zin is het geld voor het planten van bomen imv hittestress wel geoormerkt omdat de begroting 2026 hiervoor gewijzigd is conform besluitvorming bij de IBB.
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
37
VVD
7
Kritische punten
De sprong van –€375k naar +€493k (IBB) én uiteindelijk +€2,085 mln is fors.Hoe kan dit verschil zo groot zijn? Dit wijst mogelijk op onvoldoende voorspelkracht van de financiële sturing
De afwijking van € 493 IBB naar € 2085 is toegelicht op hoofdlijnen in de jaarrekening op bladz.7 en meer in detail bij de programma's. Als je kijkt naar het verschil tussen de primitieve begroting € -375 en het uiteindelijke resultaat op de jaarrekening van € 2.085 dan kan het verschil vooral verklaard worden door de hogere uitkering uit het gemeentefonds in 2025. Deze is uiteindelijk € 3 miljoen hoger.
38
VVD
7
Kritische punten
De afwijkingen per programma zijn relatief beperkt (max ca. €551k), terwijl totaalverschil €1,592 mln bedraagt.Zijn er grote bedragen buiten de programma,s. Dit suggereert dat grote mutaties buiten programma’s (bijv. algemene dekkingsmiddelen of incidentele posten) zitten.
De afwijkingen per programma 1, 2, 3, 4 en algemene dekkingsmiddelen zijn resp.: € 551.000, € 175.000, € 189.000, € 223.000 en € 453.000. Alle afwijkingen zijn toegelicht.
39
VVD
7
1. Beperkte toelichting op hoofdlijnen
Er wordt verwezen naar afwijkingen > €75.000, maar op deze pagina ontbreekt inhoudelijke onderbouwing. Dit is ook een resultaat op hoofdlijnen. Het is ook niet bedoeld om aan te geven waar het Dit maakt het lastig om als raadslid direct te beoordelen waar het geld vandaan komt. geld vandaan komt. Het geeft aan waar het verschil zit met de begroting en wat de reden/oorzaak is. Een uitgebreidere toelichting op de afwijkingen t.o.v. de begroting is opgenomen bij de programma's.
40
VVD
7
1. Waarom zijn de afwijkingen Zit de afwijking buiten de beleidsprogramma’s? binnen programma’s relatief klein, maar het totaal zo groot?
Zie vraag 38
41
VVD
13t/m16
Opvallende afwijkingen
Riolering: +€14k lastenvoordeel / +€56k batenvoordeel dit terwijl in IBB fors bedrag bijgeplust moest worden.
Bij afrekening in 2026 van de door Vitens voor de gemeente ingehouden rioolheffing over 2025 bleken de baten hoger dan begroot, mede door de berekening op basis van verbruikte kuubs water is de heffing lastiger te begroten. De hoogte van de afrekening was bij de IBB nog niet bekend. De lasten vielen lager uit omdat niet alle geplande werkzaamheden konden worden uitgevoerd. In de IBB2025 is geen geld bijgeplust voor 2025, maar is € 200.000 gevraagd uit het resultaat over 2025 voor rioolinspecties die in 2026 en mogelijk 2027 plaatsvinden.
42
VVD
13t/m16
Uitvoeringskracht
Hoe groot is het capaciteitsprobleem (fte en budget) dat leidt tot het schrappen van maatregelen?
Voor programma 1 is het capaciteitstekort circa 6 FTE. Er is nog geen berekening van het budget dat nodig is om dit capaciteitsprobleem op te lossen.
43
VVD
13t/m16
Uitvoeringskracht
Welke prioritering maakt het college binnen dit programma bij schaarse capaciteit?
De prioriteit ligt bij wettelijke basisverplichtingen en risico's en onderwerpen met directe impact op de stad. Onderwerpen zonder directe impact, zoals langetermijnbeleidsvorming (bijvoorbeeld klimaatadaptatie), krijgen een lagere prioriteit.
44
VVD
13t/m16
Financieel
Wat verklaart de grote afwijkingen bij afval en grondexploitatie?
Voor afval; zie vraag 3. De grondexploitatie wordt jaarlijks afgesloten bij het samenstellen van de jaarrekening. Op dat moment wordt bepaald, afhankelijk van de realisatie van een project, of er een bedrag wordt geactiveerd en of er een winst of verlies moet worden geboekt. In 2025 zijn voor GREX Centrum Beinum alleen voorbereidende werkzaamheden gedaan, de lasten hiervoor zijn bij het afsluiten van 2025 volledig geactiveerd en zullen in de toekomst worden verrekend met de baten uit deze grondexploitatie. Per saldo, baten en lasten, bedraagt de grondexploitatie in 2025 € 4.000 aan lasten.
45
VVD
13t/m16
Financieel
In hoeverre zijn deze afwijkingen incidenteel of structureel?
Alle afwijkingen op programma 1 zijn toegelicht op pagina 16. Zie ook vraag 1. De afwijkingen zijn incidenteel
46
VVD
13t/m16
Financieel
Waarom wijkt de realisatie 2025 (€12,4 mln lasten) zo sterk af van de primaire begroting (€10,6 mln)?
Alle afwijkingen van de realisatie 2025 ten opzichte van de IBB 2025 zijn toegelicht op pagina 16. In de IBB 2025 zijn de afwijkingen tussen de primaire begroting 2025 en de IBB 2025 toegelicht.
47
VVD
13t/m16
Financieel
Hoe wordt de voorspelbaarheid van begrotingen verbeterd?
Zie vraag 8
48
VVD
18t/m 22
Preventie vs. oplopende zorgkosten
Hoe verklaart het college dat ondanks inzet op preventie de lasten bij o.a. Wmo-begeleiding hoger zijn dan Bij de IBB 2025 zijn de lasten voor o.a. WMO begeleiding omlaag bijgesteld. Ten opzichte geraamd? van deze bijstelling waren de kosten hoger. Het aantal inwoners dat vanuit de WMO wordt begeleid is licht gestegen.
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
49
VVD
18t/m 22
Preventie vs. oplopende zorgkosten
Welke concrete maatregelen worden genomen om de groeiende vraag naar schulddienstverlening te remmen?
We hebben een financieel trefpunt waar mensen gratis terecht kunnen voor informatie en advies en via vroegsignalering proberen we mensen in een vroeg stadium te helpen.
50
VVD
18t/m 22
Bestaanszekerheid en arbeidsparticipatie
Welke rol speelt de huidige krapte op de arbeidsmarkt in het actiever plaatsen van inwoners met afstand tot werk? [Jaarrek 25pag 18-22 | Word]
Voor mensen met afstand tot de arbeidsmarkt geeft de huidige krapte uiteraard meer kansen om weer deel te nemen. Anderzijds zien we ook veel sociale problematiek en gezondheisproblemen bij de inwoners die gebruik maken van de bijstand. In veel gevallen is de stap naar betaald werk erg groot en niet realistisch. Meedoen, bijvoorbeeld in de vorm van vrijwilligerswerk, is als eerste stap het meest haalbare.
51
VVD
18t/m 22
Sociale basis en burgerparticipatie
Wordt er actief gestuurd op zelforganisatie en afbouw van gemeentelijke rol, zoals bedoeld?
Ja, initiatieven zoals Looierspark en Nieuwe invulling De Linie 2 leveren hier een bijdrage aan
52
VVD
18t/m 22
Arbeidsmarktinstrumenten en Waarom is afgezien van een concreet Doesburgs Werk- en Ontwikkelbedrijf (DWOB) en gekozen voor een DWOB bredere aanpak
Het bleek niet haalbaar om op Doesburgse schaal een Werk- en ontwikkelingbedrijf te organiseren waarin kon worden gewaarborgd dat inwoners met afstand tot de arbeidsmarkt voldoende ondersteund kunnen worden.
53
VVD
18t/m 22
Arbeidsmarktinstrumenten en Hoe wordt gegarandeerd dat deze ‘menukaart’ aan instrumenten overzichtelijk en effectief blijft voor DWOB inwoners én werkgevers?
We nemen de signalen van inwoners en werkgevers mee om de werking van de menukaart te beoordelen en of er aanpassingen noodzakelijk zijn.
54
VVD
23
Over uitvoering en vertraging
Is er een businesscase of exploitatieprognose voor de Turfhaven beschikbaar?
Deze is opgenomen onder taakveld 2.3 Recreatieve havens
55
VVD
25t/m27
Bestuur en organisatie
Begroting financieel resultaat: In hoeverre zijn de voordelen van taakveld 04 overhead structureel of incidenteel van aard?
Alle afwijkingen zijn aangemerkt als incidenteel.
56
VVD
25t/m27
Bestuur en organisatie
Wat betekent de vrijval van reserves, van onder andere 495K en 300K voor de financiele positie in de toekomstige jaren?
Dit heeft geen invloed.
57
VVD
25t/m27
Bestuur en organisatie
Beleidsuitvoering en voortgang: Waarom is het onderzoek naar regionale benutting van voorzieningen niet gestart, en wat kunnen de gevolgen van het schrappen hiervan zijn?
Zoals aangegeven wordt voorgesteld deze maatregel in het kader van prioritering i.v.m. capaciteitsgebrek te schrappen. Op dit moment kunnen we dus niet aangeven of voorzieningen regionaal beter kunnen worden benut. Dit zal duidelijker worden in de toekomstige regionale samenwerking.
58
VVD
25t/m27
Bestuur en organisatie
Hoe wordt de voortgang geborgd van een multi-functionele sportaccomodatie gezien de planning medio 2026?
Er wordt volgens een strakke planning toegewerkt naar besluitvorming in de gemeenteraad van september 2026. U dient als raad een besluit te nemen over a) de nader uit te werken variant waarin al of niet de nieuwe sportaccommodatie (mede) wordt geëxploiteerd door één of meer commerciële partijen (met de hierbij behorende investering en exploitatielast) en b) het beschikbaar stellen van een voorbereidingsbudget. Dit laatste is nodig om om te beginnen een architect aan het werk te zetten om het met de verschillende stakeholders bedachte programma letterlijk vorm te geven in een ontwerp. Het streven is om in 2029 te starten met de bouw.
59
VVD
25t/m27
Bestuur en organisatie
Organisatie en samenwerking: Welke concrete stappen zijn gezet richting de versterking van de ambtelijke De versterking van de ambtelijke organisatie en de regionale samenwerking is in organisatie en samenwerking in de regio? samenhang opgepakt. Voor kritieke functies is actief aansluiting gezocht bij regionale partners. In het afgelopen jaar is structureel samengewerkt op meerdere taakvelden, waaronder inkoop, veiligheid en informatiebeheer. De samenwerking op veiligheid is inmiddels operationeel, op de overige taakvelden is een stevige basis gelegd voor verdere uitbouw. Daarnaast is intern ingezet op het “vinden, binden en boeien” van medewerkers. Belangrijke stappen hierbij zijn: 1. Het voeren van het duurzame gesprek, met aandacht voor inzetbaarheid en persoonlijke ontwikkeling. 2. Het versterken van vitaliteit, waarvoor een vitaliteitsplan in concept is opgesteld en in afstemming is met de OR. 3. Het opzetten van een programma om medewerkers actief te betrekken bij het werven van nieuwe collega’s.
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
60
VVD
29t/m 42
Algemene dekkingsmiddelen en resultaat
Toeristenbelasting: Opbrengst lokale heffingen: Toeristenbelasting is hoger dan begroot, in de kadernota worden deze ramingen structureel bijgesteld en gaat men uit van meer overnachtingen. Is dit reeel gezien de BTW verhoging en stagnatie in het toerisme?
In het afgelopen jaar is structureel contact gelegd met de regio om samenwerking te verkennen en te versterken op meerdere taakvelden, waaronder inkoop, veiligheid en informatiebeheer. Op het terrein van veiligheid is de samenwerking inmiddels operationeel. Voor de overige taakvelden is een stevige basis gelegd, waarop in de komende periode verder kan worden gebouwd.
61
VVD
29t/m 42
Alemene dekkingmiddelen
De kostendekkendheid rioolkosten en afval, is er sprake van achterstallig onderhoud van het riool? En hoe Er was een achterstand in de inspecties van het riool. Deze worden in 2026 en 2027 is dit ontstaan? ingehaald. Uit de inspecties moet blijken hoe de conditie van het riool is en welke maatregelen eventueel nodig zijn.
62
VVD
29t/m42
Algemene dekkingsmiddelen
Afval: Waarom worden tarieven minder verhoogd dan dat de kosten stijgen.
De afgelopen jaren is steeds een bedrag toegevoegd aan de egalisatievoorziening afval. Er zit nu ruim € 319.000 in de voorziening. Er is ongeveer € 100.000 nodig om eventuele tegevallers op te vangen. In de komende jaren kan er dus een bedrag aan de voorziening worden onttrokken om een deel van de kostenstijgingen op te vangen. Zo worden niet meer middelen dan nodig vastgelegd en kan tariefstijging voor de burger worden beperkt.
63
VVD
29t/m 42
Algemene dekkingsmiddelen
Weerstandsvermogen: weerstandsratio is 3.3 en de norm is 2. Is het niet raadzaam om incidenteel geld in te zetten voor structurele verlagingen. Te denken valt aan leningen stichting overdekt zwembad.
Dit heeft geen effect op het weerstandsvermogen. Een lening tast het vermogen niet aan.
64
VVD
29t/m 42
Algemene dekkingsmiddelen
Waarom is er in 2025 5 miljoen geleend, terwijl dit achteraf niet noodzakelijk bleek? En wat zijn hier de onnodige ontstane kosten van?
Wij hebben na afsluiten van de lening ruim € 2,5 miljoen extra ontvangen uit het gemeentefonds. Daarnaast hebben wij in 2025 een voorschot ontvangen voor de opvang van de nieuwstraat (ca. 1,9 miljoen), uitbetaling van gereserveerde pensioenmiddelen van ASR naar de gemeente € 450.000, vertraging in investeringen. De extra netto lasten bedragen ongeveer € 25.000. De lasten worden grotendeels gecompenseerd door de rente opbrengst van het schatkistbankieren.
65
D66
2
Raadsvoorstel Jaarstukken 2025.pdf
De accountantscontrole is nog niet volledig afgerond. Wat is daar de reden van?
Ten tijde van het schrijven van het voorstel was de accountant nog bezig met de afronding. De controle is inmiddels wel volledig afgerond.
66
D66
2
Raadsvoorstel Jaarstukken 2025.pdf
Argument 2: de zin loopt niet, mogelijk zijn er woorden weggevallen. Vanaf "Omdat…"
Omdat er bij de IBB al een resultaatbestemmingsvoorstel is vastgesteld die verwerkt is in de jaarrekening, wordt voorgesteld om het resultaat van de jaarrekening in zijn geheel toe te voegen aan de algemene reserve.
67
D66
17
Beleidsindicatoren
In de tabel staat 2025 en 2024 door elkaar heen. Dit zou alleen 2025 moeten zijn lijkt mij.
Nee dat hoeft niet. Het jaar geeft aan op welk jaar de cijfers betrekking hebben. Het kan bv. zijn dat er op dat moment nog geen cijfers bekend waren over 2025 maar wel over 2024.
68
D66
17
Beleidsindicatoren
In de tabel staan getallen die niet vergeleken worden met het vorige jaar of met het landelijk gemiddelde. Graag toevoegen.
Als u meer informatie wilt dan verwijzen wij u naar de website "waar staat je gemeente". Ga naar "Database" en dan onder inhoud naar "Lokaal bestuur en veiligheid". Hier vindt je de BBV beleidsindicatoren die je over meerdere jaren naast elkaar kan zetten maar ook vergelijken met andere gemeenten.
69
D66
22
Beleidsindicatoren
Idem als punt 3 en 4
Zie voorgaande antwoorden.
70
D66
22
Beleidsindicatoren
Er staan 2 regels met 'Geen data', waardoor is dat veroorzaakt?
De cijfers zijn niet beschikbaar of te sterk verouderd.
71
D66
24
Beleidsindicatoren
Hier staan alleen cijfers in van 2024 en niet van 2025. Lijkt mij niet relevant voor het jaar 2025 dan.
Zie vraag 67
72
D66
43
2. Aantrekkelijk en duurzaam werkgeverschap. Goed werkgeverschap
13 medewerkers traden in dienst en 18 vertrokken. Wat is de reden dat er zoveel medewerkers vertrokken? In totaal zijn in het 18 medewerkers uit dienst gegaan. De redenen voor vertrek lopen uiteen. Een deel van de medewerkers heeft gekozen voor een andere functie vanwege carrièreperspectief (6) of verbeterde persoonlijke omstandigheden (3), zoals een kortere reistijd. Daarnaast zijn er meerdere medewerkers vertrokken door pensionering of vanwege gezondheidsgerelateerde oorzaken.
73
D66
51
Niet grondbedrijfprojecten: Wemmerse Woerden en Stoerwoud
De bijdrage geindexeerd is gelijk aan de bijdrage. Is er geen indexatie geweest?
Nee, er is nog geen indexatie geweest, dit vindt voor het eerst in 2026 plaats.
Technische vragen Jaarstukken 2025 Nr.
Partij
Pagina
Onderwerp / Onderdeel
Vraag
Antwoord
74
D66
51
Niet grondbedrijfprojecten: Wemmerse Woerden en Stoerwoud
Wemmerse woerden: projectkosten 2025 is 177.689 en de projectkosten totaal is 17.769. Klopt die laatste Dat klopt. Projectkosten totaal moet inderdaad zijn € 177.689 wel? Is er niet een cijfer te weinig?
75
D66
65
Tabel De overige schulden > € 50.000 bestaan uit:
Waarborgsom van 70k. Waar is dat voor? In 2024 staat er niets vermeld, was er toen niets nodig?
De waarborgsom heeft betrekking op de verkoop van het stadhuis. In 2024 hadden we geen waarborgsom.
76
D66
65
Tabel Overlopende passiva
Het Fonds Culturele Doeleinden is van 125k naar 0 gegaan. Waar is dit aan uitgegeven?
Dit is overgeheveld naar een voorziening. Het betreft een presentatiecorrectie. Zie ook de toelichting op de voorzieningen in de jaarrekening.
77
D66
76
71241020 Investering riolering Er wordt in 2026 een inspectie uitgevoerd op de strengen met de grootste kans op schadebeelden die 2025(AT 40 jaar) duurzaam hersteld moeten worden. Enig idee wanneer dat in 2026 gedaan gaat worden?
Het eerste deel van de inspecties heeft reeds plaatsgevonden, deze inspecties worden deze zomer beoordeeld, We verwachten vanaf week 31 verder te kunnen gaan met de overige inspecties, dit zal waarschijnlijk doorlopen tot begin 2027.
78
D66
76
71241023 Vervanging riolering Wanneer is dit project gepland? Kraakselaan (40 jaar)
De grote leidingen van de riolering Kraakselaan zijn in 2025 al gerelined in plaats van vervangen vanuit het krediet Relinen Kraakselaan dat is afgesplitst van het totale rioleringskrediet voor de Kraakselaan. Op het krediet voor relining staat nog een klein saldo voor de aansluitleidingen. De eventuele vervangingen die nog moeten worden gedaan betreffen mogelijk kolken en huisaansluitingen. In 2026 wordt bekeken óf en welk deel van het krediet vervanging riolering Kraakselaan hier nog voor nodig is.
79
D66
77
71241602 Gemaal de Ooi
Wanneer staat dit gepland?
We starten hiermee in 2026
80
D66
81
Totaal onrechtmatigheden
Terechte opmerking. Dat is juist weergegeven. Bij acceptabele fouten had € 1.545.000 moeten staan.
81
D66
104
82
D66
104
Ziekteverzuim concern ultimo Q (norm is max. 5%) Absoluut verzuim per 1.000 leerlingen
Acceptabele begrotingsonrechtmatigheden (D) staat op 0, echter in de regel eronder staat Waarvan acceptabel (D) op 1.545.000. Dat is vreemd dat in het ene deel D op 0 staat en in het andere deel op 1,5 miljoen. Hoe komt dit? Zijn de redenen bekend waarom het ziekteverzuim hoger is dan de max 5%? (is 10%) Zijn de redenen bekend waarom het absoluut ziekteverzuim in onze plaats zo hoog is in 2024 onder leerlingen in vergelijking met het landelijk gemiddelde en andere type B gemeenten?
Dat heeft te maken met de opvang van vluchtelingen/Oekraïners. Van absoluut verzuim is sprake wanneer het leer- en kwalificatieplichtige kind niet bij een school is ingeschreven.
Zie vraag 28