Beantwoording technische vragen jaarstukken 2020

nr.

1

Orig. Partij Vraag nr. 1 CDA

Portefeuillehouder

pag. vraag

Technisch antwoord

Arthur Boone

37

woonvisie: waarom zijn de gemeenteraadsverkiezingen een obstakel om te starten met de voorbereiding op een nieuwe woonvisie?

Ja

De gemeenteraadsverkiezingen vormen absoluut geen obstakel en zijn dus ook niet de reden om de voorbereidingen voor een nieuwe visie op te schorten. Het verdagen is meer gelegen in het feit dat op dit moment het geld ontbreekt voor nieuw beleid en dat de begrotingsdiscipline vraagt om dan een "pas op de plaats" te maken. Daarnaast kan niet worden ontkend dat de in uw opdracht opgestelde Toekomstvisie Doesburg waarin als één van de speerpunten: "een evenwichtig en leeftijdsbestendig woon- en vestigingsklimaat" wordt genoemd, een belangrijk kader vormt voor de nieuwe visie, en dat deze toekomstvisie nog formeel moet worden vastgesteld. Maar ook zijn belangrijke bouwstenen voor een nieuwe visie: 1) de verstedelijkingsstrategie van de Groene Metropool Arnhem Nijmegen, 2) de door u met het Rijk en de Provincie gesloten woondeal (gericht op het versnellen van de woningbouw), én 3) de vraag op welke wijze met het oog op vergijzing de toenemende behoefte naar "wonen met zorg" het beste kan worden georganiseerd (de toekomstige vraag hiernaar wordt geïnventariseerd). De voorbereiding voor een nieuwe visie kunnen desgewenst wanneer u hiervoor middelen beschikbaar stelt al vóór de gemeenteraadsverkiezingen worden opgestart. Net als bij de tot stand komen van de huidige visie willen wij stakeholders (huisvesters en zorgverleners) nadrukkelijk in de nieuwe visie betrekken.

Maar ook is het belangrijk -zoals u zelf ook aangeef in de toekomstvisie- dat bewoners optimaal participeren. Dit kan door onder andere een marktonderzoek uit te voeren naar de woon- en zorgbehoefte, en daarvoor moet expertise worden ingehuurd, waarvoor dus om bezuinigingsredenen geen budget is opgenomen in de kadernota.

In 2018 was er de verwachting dat er een aanvullende subsidie betaald zou moeten worden aan de VVV. Conform de BBV voorschriften dien je dan een post op te nemen van nog te betalen bedragen. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 blijkt deze verplichting er niet meer te zijn en valt het bedrag vrij ten gunste van de exploitatie. In de toelichting vindt u op hoofdlijnen een nadere uiteenzetting van het tekort op dit taakveld. Het tekort op dit taakveld is totaal €159.000. Dit tekort is ten opzichte van de bijgestelde begroting (IBB 2020). In de IBB was een voordeel begroot van €331.927, achteraf gezien hebben we ons voor €114.000,- te rijk gerekend en had dit €217.500,- moeten zijn. Door de invoering van het abonnementstarief (wettelijke wijziging) per 1 januari 2019 worden er structureel minder inkomsten aan eigen bijdragen WMO ontvangen. Bij de IBB heeft er een verlaging plaatsgevonden van €85.000,-. Achteraf gezien had de bijstelling €-130.000 moeten zijn. Dit komt mede doordat vanwege corona een paar maanden geen eigen bijdrage is geïnd (landelijk beleid). In 2020 zijn alle openstaande posten beoordeeld en met name de oudere posten zijn aan een nader onderzoek onderworpen. Verwachting is dat voor een gedeelte deze vorderingen niet meer inbaar zijn. Dat posten meerdere jaren openstaan is niet ongewoon.

Het krediet is nodig om de bestuursvleugel volgens plan te restaureren en te verduurzamen om de provinciale subsidie te kunnen ontvangen. Overeenkomstig de subsidieaanvraag is een krediet van 1.111k nodig om 520k subsidie te ontvangen. Dit maakt onderdeel uit van het uitvoeringsprogramma vastgoed en het plan van aanpak.

2

2

CDA

Arthur Boone

42

graag een toelichting waarom een niet verstrekte subsidie over 2018 voor de VVV in het jaarverslag van 2020 is gekomen

Ja

3

3

CDA

Birgit van Velthuizen

54

Graag duiding over het verschil in de bijstelling van de WMO begeleiding. Waarom had het voordeel 217k i.p.v. 331k moeten zijn over 2020?

Ja

4

4

CDA

Birgit van Velthuizen

54

wat is de verklaring voor het verschil in bijstelling van de eigen bijdrage maatwerkvrz opvang WMO?

Ja

5

5

CDA

Birgit van Velthuizen

68

Waarom is de voorziening dubieuze debiteuren verhoogd? We lezen in accountantsverklaring dat sommige vorderingen al een aantal jaren open staan. Wilt u hier een toelichting op geven?

Ja

6

6

CDA

Arthur Boone

Pagina 1 van 8

133 lezen dat er voor de restauratie van de bestuursvleugel een aanvullend krediet nodig is. Waarvoor? Waarom? Hoeveel?

Ja

nr.

7

Orig. Partij Vraag nr. 1 D66

Portefeuillehouder

pag. vraag

Birgit van Velthuizen

8

Technisch antwoord

Op p. 8 staat een kennelijke typefout. Onder 2. : 239 k moet kennelijk 402 k zijn etc. Klopt dit? Onderhoud pad de Lage Linie. Zie ook onze vraag bij de kadernota. Is dit incidentele bedrag nodig voor incidenteel onderhoud? Zo ja, op basis van welk bevoegdelijk genomen besluit? Zo nee, op basis van welk raadsbesluit komen structurele onderhoudskosten sinds wanneer voor rekening van de gemeente? Privacy. Informatieveiligheid. Kunnen de voorgestelde verbeteringen uitgevoerd worden binnen het bestaande budget?

Ja

In het boekwerk dat aan de Raad is aangeboden staat inderdaad €402k.

Ja

Het incidentele bedrag van 15.000,- is nodig voor onderhoud in de jaren 2021 en 2022, het onderhoud wordt daarmee incidenteel gefinancierd. Te zijner tijd zal integraal worden afgewogen of wij het stuk Lage Linie structureel willen huren/beheren, waarbij het besluit uiteraard via de Gemeenteraad zal gaan.

Ja

Recreatieve Havens. Wanneer kan de raad de resultaten van het onderzoek door de Taskforce Passantenhaven tegemoet zien?

Ja

De verbetervoorstellen voor 2021 worden uitgevoerd binnen de daarvoor beschikbare budgetten. De verwachting is wel dat we de komende jaren meer geld nodig zullen hebben voor zorgvuldig beheer en de veiligheid van onze informatievoorziening. In september verwachten wij de door ons als gemeente zelfstandig te nemen maatregelen aan u te kunnen voorleggen. Andere maatregelen om de haven te optimaliseren, met als doel een beter bedrijfsresultaat te kunnen halen, hopen wij tegen het einde van 2021 aan u te kunnen voorleggen Dit zijn maatregelen waarvoor we de medewerking nodig hebben van LOC17 BV.

Uitkijktoren. Er staat dat er geen budget is voor uitvoering. Zijn wij abuis in de veronderstelling dat dit project sowieso geschrapt is uit de uitvoeringsplannen? Idem als hiervoor. Er is geen budget meer voor verbetering. Welke geplande 32 paden zijn dat?

Ja

8

2

D66

Peter Bollen

8

9

3

D66

Loes van der Meijs

16

10

4

D66

Arthur Boone

29

11

5

D66

Peter Bollen

32

12

6

D66

Peter Bollen

13

7

D66

Birgit van Velthuizen

Grondexploitatie. Hoort de korting van 20k niet geboekt te worden op

Ja

Ja

43 Energieneutraal? 14

8

D66

Birgit van Velthuizen

55 15

9

D66

Birgit van Velthuizen

Maatwerkvoorzieningen WMO. Kosten hulpmiddelen 64k plus. Wat wordt onder hulpmiddelen verstaan, wat valt daaronder? Op welke onderdelen is er een overschrijding en is de verwachting dat dit structureel is?

Nee

Wat verstaat u onder Voorziening niet gerealiseerde kapitaallasten riolering?

Ja

De voorziening niet gerealiseerde kapitaalslasten is gevormd door jaarlijks niet gerealiseerde kapitaalslasten. Als in een jaar niet alle investeringen conform het watertakenplan zijn uitgevoerd dan kunnen de kapitaalslasten lager zijn dan begroot. Dit voordeel gaat naar de voorziening.

. Voorziening Turfhaven. Dotaties zijn niet consequent gerealiseerd. Hoe gaat u dit oplossen?

Ja

Jaarlijks worden de onderhoudsplannen geactualiseerd. Indien een voorziening niet toereikend is moet er conform de BBV voorschriften in dat jaar worden bijgestort. Derhalve is de voorziening Turfhaven toereikend.

Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen. Is de 112L oninbaar hiermee is weggeboekt?

Ja

Hoe kan het dat de roerende belastingen ongeveer de helft hebben

Ja

Er is geen relatie tussen de gemeentegaranties en het ophogen van de voorziening dubieuze debiteuren. De gemeentegaranties staan helemaal niet op de balans en derhalve zijn ze ook opgenomen onder het kopje: "Niet uit de balans blijkende verplichting". Voor nu liggen er geen claims op de gemeentegarantie. Op basis van de tabel op pagina 155 hebben wij meer opbrengsten gerealiseerd dan begroot. Dit is circa €1.500 meer geweest. De vraagstelling is dus niet juist.

153 16

10

D66

Birgit van Velthuizen

155 17

11

D66

Birgit van Velthuizen

156 18

12

D66

Birgit van Velthuizen

155 opgebracht van wat is begroot?

Pagina 2 van 8

Een uitkijktoren ten noorden van de Hoge Linie maakt deel uit van het structuurplan "Beleef de Linies van Doesburg". Hij is niet geschrapt, er is enkel nu geen budget voor uitvoering. In het structuurplan "Beleef de Linies van Doesburg" wordt het voetpadennetwerk en de fietsroute beschreven. Een deel daarvan is gerealiseerd en voor het overige is nu geen budget meer beschikbaar. Nee, feit is dat de directe opbrengsten uit de verkoop van de gronden lager zijn door deze regeling. Overeenkomstig de BBV dienen de zuivere baten en lasten op de grondprojecten geboekt te worden. Hulpmiddelen zijn o.a. rolstoelen en scootmobielen. De WMO is een open einde regeling. De vraag is in 2020 hoger geweest dan in 2019.

nr.

19

Orig. Partij Vraag nr. 1 Stadspartij Doesburg

Portefeuillehouder

pag. vraag

Peter Bollen

20

2

Stadspartij Doesburg

Loes van der Meijs

21

3

Stadspartij Doesburg

Loes van der Meijs

Technisch antwoord

1. Over te hevelen / punt 5 / Uitvoeringsprogramma Doesburg Energieneutraal 2050 €14.000. Vraag Waarom worden bedragen overgeheveld naar 2021. Deze kunnen toch ook teruggestort worden in de algemene reserve waarna indien nodig er vanuit het programma weer om budget gevraagd kan worden. Worden de ambtenaren die met dit programma bezig zijn, vanuit het budget van dit 8 programma betaald?

Ja

De algemene spelregel is dat aan het einde van het jaar de onder en overschrijdingen worden gesaldeerd en ten gunste/laste van de algemene reserve worden gebracht. Echter kunnen er omstandigheden zijn waarbij het budget de daaropvolgende jaren nodig is om de beleidsdoelstellingen te behalen. Bepaalde onderzoeken/trajecten hebben i.v.m.. Corona vertraging opgelopen. Daardoor zijn de werkzaamheden in 2021 verricht. Aangezien het hier gaat om een incidenteel budget dat is toegekend voor meerdere jaren wordt aan u voorgelegd om het overgebleven budget beschikbaar te stellen voor 2021. Indien uw raad er niet mee instemt, dan worden de middelen alsnog ten gunste van de algemene reserve gebracht.

/ punt 1.02 / kwaliteit. Vraag Doesburg heeft 66% van de beheersmaatregelen uit de BIO 14 geïmplementeerd. Welk percentages laten andere gemeenten zien. Hoe is het provinciaal en / of landelijk? / punt 1.02 / kwaliteit. Vraag In de evaluatie over 2020 hebben we niet alle onderdelen positief af kunnen ronden. Welke onderdelen niet? Wat zijn de kosten van ENSIA?

Ja

De BIO is in 2020 ingevoerd. Wij hebben in Doesburg toen een GAP analyse laten uitvoeren om te kijken hoe we er voor stonden en wat de aandachtspunten waren. Er is geen landelijke of provinciale benchmark beschikbaar over de implementatie van de BIO. Bij onderdeel Suwinet-inkijk voldeden we niet aan 2 normen: 6.1.2: functiescheiding: de security officer had ook operationele rechten en er was geen compenserende controle. Dat is niet geoorloofd. Dit wordt dan ook aangepast in 2021. 9.2.5: controle van autorisaties: die moet eenmaal per halfjaar worden uitgevoerd en dat is niet gebeurd. Dit jaar hadden we slechts 1 controle uitgevoerd. Voor 2021 zijn weer 2 controles ingepland. Voor het onderdeel DKD-inlezen waren geen gegevens aangeleverd bij de audit. Daarmee voldeden we niet aan de normen. Voor de betrokkenen bij de audit was onduidelijk waar en hoe deze toepassing in Doesburg precies gebruikt werd. Na intern onderzoek is duidelijk geworden dat we deze dienst vanuit het Inlichtingenbureau niet actief gebruiken. Deze is dan ook stopgezet. We hoeven ons hierover in 2021 niet meer te verantwoorden. De kosten van de jaarlijkse verplichte ENSIA audit bestaat naast interne uren uit kosten voor trajectbegeleiding en het opstellen van een verplichte ensurance verklaring door een accountantskantoor. De kosten voor 2020 waren: Euro 4500,Zie ons antwoord op vraag 10 (D66)

Ja

14

22

4

Stadspartij Doesburg Stadspartij Doesburg

23

5

24

6

Stadspartij Doesburg

Arthur Boone

38+39 / punt 3.05 / tijd. Vraag Is er al zicht op het daadwerkelijk aan de slag gaan door LOC17 BV? Wordt er rekening gehouden met het mogelijk oplopen van de kosten voor het aanleggen van de dijkopgang? Is het budget voldoende? Wie gaat de meerkosten betalen?

Ja

25

7

Stadspartij Doesburg

Arthur Boone

41 + 42

Ja

Pagina 3 van 8

Arthur Boone Birgit van Velthuizen

28 / Taakveld 2.3 / Recreatieve Havens. Vraag Is er al inzicht in de aanpak? Zo ja, waar is dit te vinden? 29 / Beleidsindicatoren. Vraag Zijn er geen actuelere cijfers? En zo nee, waarom niet?

Taakveld 3.4 / Economische promotie. Vraag Waarom is de subsidie niet gehonoreerd? De VVV ontvangt toch jaarlijks een subsidie? Was dit een extra subsidie?

Ja Ja

Nee, wij hebben de laatst beschikbare cijfers uit "Waarstaatjegemeente.nl " gehaald. Deze website is ook afhankelijk van indicatoren die uit een andere data set vandaan moeten komen. Zo komt de data uit bv. De CBS, Lisa, RIVM, COELO etc. Wij hebben er helaas nog geen zicht op wanneer LOC17 BV verder gaat met het renoveren en verbouwen van de loods. We hebben geen reden om ervan uit te gaan dat het voor de trapopgang gereserveerde budget niet toereikend is. Ook kunnen eventueel extra kosten als gevolg van inflatie -als dat door u wordt bedoeld met "meerkosten"- kunnen hieruit worden betaald. In 2018 was er de verwachting dat er een aanvullende subsidie betaald zou moeten worden aan de VVV. Conform de BBV voorschriften dien je dan een post op te nemen van nog te betalen bedragen. Bij het opstellen van de jaarrekening 2020 blijkt deze verplichting er niet meer te zijn en valt het bedrag vrij ten gunste van de exploitatie.

nr.

26

Orig. Partij Vraag nr. 8 Stadspartij Doesburg

Portefeuillehouder

pag. vraag

Birgit van Velthuizen 43 + 44

Technisch antwoord

Euregio Rijn-Waal. Vraag Euregio Rijn-Waal heeft een exploitatie resultaat van €1.600.000. Keren zij deze uit aan de deelnemers?

Ja

Dit zullen de leden van het Euregio-Rijn waal gezamenlijk moeten besluiten. Als Gemeente Doesburg hebben wij hier een zeer beperkt aandeel in. Tot op heden is bij ons niet bekend dat een deel uitgekeerd zal worden.

54 / Taakveld 6.71 / Maatwerkvoorziening 18+. Vraag Wie beslist en bepaalt de actie? Zijn hier normen voor? Worden mensen eerst doorverwezen naar bv de huisarts?

Nee

Mensen worden niet eerst doorverwezen naar de huisarts. Indicatiestelling wordt gedaan door de WMO-consulenten, in overleg met cliënt en evt. andere betrokkenen (zorgprofessionals, familieleden, cliëntondersteuning). De normen die gelden zijn de Wet (WMO), Verordening, Besluit en Beleidsregels. Zoals ook in de kadernota 2022 valt te lezen is inmiddels een aantal taakstellende bezuinigingen ingeboekt om daarmee het materiële evenwicht van onze begroting in stand te houden en het beslag op onze algemene reserve in te perken. De concrete invulling van deze taakstellingen wordt de komende periode veder opgepakt en betrokken bij de aanstaande begroting 2022-2025. Deze vraag is lastig te beantwoorden, dit zou nader uitgezocht moeten worden. Gezien de verschillende factoren waarmee rekening gehouden moet worden, zou alleen een bandbreedte genoemd kunnen worden. Overigens is dit meer een beleidsvraagstuk en geen technische vraag over de jaarstukken 2020. Dit betreft een verleende garantie voor uitstaande geldleningen van derden. Wij hebben namelijk geen geldlening aan een derde partij verstrekt.

27

9

Stadspartij Doesburg

Peter Bollen

28

10

Stadspartij Doesburg

Birgit van Velthuizen

59 / punt 5.01 / kwaliteit / Een gezonde financiële positie. Vraag Is er al inzicht in de aanpak? Zo ja, waar is dit te vinden?

Ja

29

11

Stadspartij Doesburg

Birgit van Velthuizen

72 Kwijtscheldingsbeleid. Vraag Hoeveel zijn wij als gemeente minder kwijt, wanneer de kwijtscheldingsnorm verlaagd wordt naar 90% en / of 95%.

Deels

30

12

Stadspartij Doesburg

Birgit van Velthuizen

31

13

Stadspartij Doesburg

Birgit van Velthuizen

32

14

Stadspartij Doesburg

Birgit van Velthuizen

33

15

Stadspartij Doesburg

Loes van der Meijs

34

16

Stadspartij Doesburg

Arthur Boone

79 Verleende gemeentegaranties. Vraag Er staat uitstaande geldleningen van derden. Moet dit niet aan derden zijn? 81 / Weerstandscapaciteit. Vraag Er staat dat de structurele weerstandscapaciteit niet toereikend is. Het saldo is echter positief, dus moet het toch wel toereikend zijn. 159 / Begrotingsafwijkingen / Lasten 0.8 BTW onderzoek Vraag / Waar is deze €125.000 aan uitgegeven en wat heeft het opgeleverd.

Ja

Ja

Ja

160 / Verloop BBV beleidsindicatoren. Vraag / Hoe kunnen de bezetting externe inhuur en overhead zoveel stijgen? Hoe kunnen de apparaatskosten zoveel zakken?

Ja

161 / Verloop BBV beleidsindicatoren. Vraag / Waar komt de gigantische stijging van personen met een bijstandsuitkering vandaan. Hoeveel van de personen met een bijstandsuitkering zijn de afgelopen twee jaar in Doesburg komen wonen?

Ja

Abusievelijk is in de paragraaf een fout gemaakt. In de tabel hadden we moeten opnemen dat het structureel risico €1.225.000 was en dat het structurele weerstandscapaciteit €750.000 is. Conclusie is derhalve juist Het betreft een voordeel van 125.000. Op Pagina 68 in de jaarrekening wordt dit nader toegelicht. Het betreft een voordeel dat behaald is agv. een BTW onderzoek uit de jaren 2018, 2019 en 2020. Dit is een onderzoek die we jaarlijks door een externe partij laten doen. De indicator Externe inhuur is in 2020 gestegen naar 23%. Dit was in 2019 16,5%. De stijging heeft met name te maken met het feit dat we in 2020 relatief meer inhuur hadden dan dat personeel in dienst was. De apparaatskosten zijn t.o.v. 2019 gedaald naar 517. Dit heeft te maken met het feit dat we lagere kosten hadden in de overhead (vb. hierbij zijn de facilitaire kosten). De gegevens zijn afkomstig van waarstaatjegemeente.nl. Zij hebben de gegevens van het CBS. De informatie is dus niet door gemeente Doesburg aangeleverd. Het is onbekend hoe de gegevens zijn samengesteld, maar de cijfers betreffen niet (enkel) het aantal bijstandsgerechtigden. Op 31 december 2019 was het aantal inwoners met een bijstandsuitkering 307 waarvan 264 uitkeringsdossiers. Op 31 december 2020 was het aantal inwoners met een bijstandsuitkering 387 (320 uitkeringsdossiers).

De cijfers voor 2020 is inclusief inwoners met een TOZO uitkering, het gaat om 82 inwoners (54 dossiers). In 2019 zijn er 78 uitkeringen toegekend, 12 daarvan zijn toegekend met als reden 'verhuizing uit een andere gemeente'. In 2020 zijn er 85 uitkeringen toegekend, waarvan er 19 zijn toegekend met als reden 'verhuizing uit een andere gemeente'.

Pagina 4 van 8

nr.

35

Orig. Partij Vraag nr. 1 PvdA/Groenl inks

Portefeuillehouder

pag. vraag

Birgit van Velthuizen

Er was vorig jaar een bedrag van 5000 gereserveerd voor DoesJong. Daarvan is volgens ons nog nauwelijks nog iets van gebruikt. Vraag: klopt

Technisch antwoord

Ja

Tot en met 2020 hebben wij hier niks voor uitgegeven. Overeenkomstig de financiële spelregels, worden de budgetten verwerkt in het resultaat van de jaarrekening. In de jaarrekening zijn een aantal voorstellen gedaan om het restant budget over te hevelen naar 2021. Voor dit budget is dat niet gebeurd. Als raad kunt u beslissen om dit budget alsnog over te hevelen naar 2021.

Ja

In de IBB 2020 is reeds toegelicht dat we in 2020 €312.655 aan extra opbrengsten hebben gekregen. Het tekort in onze jaarstukken betreft met name het sociaal domein. Aangezien de middelen die we hebben ontvangen op een algemene generieke wijze worden berekend en verdeeld, is het lastig om deze inkomsten 1 op 1 naast onze kosten en lagere inkomsten te leggen.

Forse afwijking in de min bij bestuur door verzekering pensioen. •• Waarom is niet eerder overgegaan naar een andere verzekering? W •• Wat zijn de verwachtingen voor wat betreft de kosten nu er een nieuwe verzekering moet worden afgesloten? ‘Er is nog onvoldoende zicht op een goede locatie en bewonersbetrokkenheid.’ Vraag: Welke inspanning is er gepleegd om hier voldoende zicht op te krijgen?

Ja

1) Het huidige product voldoet en daarom was er geen reden om over te gaan naar een andere verzekeringsmaatschappij. 2) We verwacht dat de beheerkosten enigszins gelijk blijven aan voorgaande jaren. Dit betreft het project spelen en bewegen in Molenveld dat door Warkhouse en de leefbaarheidsalliantie wordt opgepakt. Corona maakte het lastig gezamenlijk iets te organiseren. Daarnaast was moeilijk om in contact te komen met de wijkraad. Ondertussen is e.e.a. weer opgestart.

dit? Zo ja, is het budget overgeheveld naar 2021?

36

2

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

3

Covid19: gemeld wordt dat “door extra rijks compensatie zijn veel gemaakte kosten gedekt”. Graag een overzicht/verantwoording geven van deze extra

kosten t.o.v. de extra bijdrage?

37

3

PvdA/Groenl inks

Loes van der Meijs

17

38

4

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

20

39

5

PvdA/Groenl inks

Peter Bollen

21

Onderaan de bladzijde: “concept uitkomsten SSW laten geen al te grote knelpunten zien en geeft aan dat maatregelen effectief zijn geweest". Graag inzage in de concept uitkomsten SSW zodat wij de bevindingen van het College kunnen valideren.

Ja

De concept uitkomsten van SSW worden verder uitgewerkt, en er wordt gekeken naar de eventuele te nemen maatregelen. Zodra hier de uitkomsten van bekend zijn, kunnen resultaten gedeeld worden. Het SSW i.c.m. met de stresstest (klimaatatlas) zijn de input voor het op nieuwe watertakenplan.

40

6

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

27

Overzicht 5.5 cultureel erfgoed: lasten -/- 679k en baten -/- 698k. Wat is dit,

Ja

PvdA/Groenl inks

Arthur Boone

Zoals u kunt zien is het saldo uiteindelijk -19.000. Derhalve worden deze afwijkingen niet nader toegelicht. Als we inzoomen op deze mutaties dan zien wij dat deze op het eerste oog grote afwijkingen te maken heeft met inkomsten (subsidie provincie) voor de restauratie van het stadhuis. Dit bedrag was niet begroot. Omdat dit een inkomst betreft waar wij een verplichting voor hebben, is deze middels een uitgave verplaatst naar de balans als vooruit ontvangen bedrag. Ook deze uitgave (naar de balans) was niet voorzien in de begroting. Als gevolg van corona zijn de opbrengsten circa € 4.000 minder dan in 2019. Corona heeft er ook toe geleid dat de uitgaven lager zijn. Hierdoor is het bedrijfsresultaat 2020 nagenoeg gelijk aan dat van 2019. Het gememoreerde nadeel aan baten van € 51.000 is het gevolg dat er veel hogere opbrengsten zijn begroot, dan daadwerkelijk worden ontvangen. Dit zorgt voor een structureel tekort in de begroting, waarvoor nu dus een oplossing wordt gezocht door de Taskforce Passantenhaven.

41

7

Pagina 5 van 8

Ja

m.a.w. Vraag: wat is de ‘uitgave verplichting’?

29

Waarom vallen de inkomsten havenexploitatie tegen?

Ja

nr.

42

Orig. Partij Vraag nr. 8 PvdA/Groenl inks

Portefeuillehouder

Arthur Boone

pag. vraag

36

Onderzoek naar experimentele bouw (tiny houses) op locatie Beinum-West’.

Technisch antwoord

Ja

Het doen naar onderzoek naar Tiny Houses wordt genoemd in de woonvisie, waarbij inderdaad in eerste instantie is gedacht aan locatie Beinum West. De ruimte die hiervoor beschikbaar is (wij doelen dan op gronden die in bezit zijn van de gemeente), is evenwel zodanig beperkt dat hiervan in ieder geval voor dit moment moest worden afgezien. Het laatste kavel van circa 600 m2 is bestemd voor de bouw van vier starterswoningen. Hiervoor is in het voorjaar van 2021 met een ontwikkelaar een realisatieovereenkomst gesloten. Wij hebben u hierover geïnformeerd. Voor deze te bouwen woningen wordt binnenkort het proces om tot een vergunning te komen opgestart. Streven van de ontwikkelaar is om deze woningen in het eerste kwartaal van 2022 op te leveren. De korting blijft ook ná 1 januari 2021 gelden, omdat wij dit nu eenmaal met de zelfbouwers zo contractueel hebben vastgelegd. Maar ook - en dat is minstens zo belangrijk - de van bouwers te vragen maatregelen en voorzieningen -ondanks de per 1-1-2021 aangescherpte energiebesparingsregels - nog altijd een forse inspanning (lees: investering) vraagt. De huidige norm is overigens niet energieneutraal, maar bijna energieneutraal (BENG), en dat is een wezenlijk verschil.

Wat wij van bouwers verlangen is dat zij niet alleen het gebouw energieneutraal (EPC = 0) maken, maar dat ze ook voor het gebruik van alle apparaten, verlichting et cetera de energie zelf opwekken. In vakjargon wordt dit aangeduid als: "nulop-de meter". Wat dit voor het eindresultaat betekent valt niet helemaal te voorspellen. De opbrengsten zijn als gevolg van vaste m2-prijzen constant. Daarnaast maken we nog kosten aangaande onder andere het woonrijp maken van De Strijp De Kilder, hetgeen in het najaar van 2021 zijn beslag krijgt. Wanneer de hiermee gemoeide kosten meevallen, in die zin dat ze lager zijn dan begroot, kan het uiteindelijke bedrijfsresultaat gunstiger uitpakken.

Hoe staat het daarmee?

43

9

PvdA/Groenl inks

Arthur Boone

42

Driekwart van de zelfbouwers gaat voldoen aan de norm Energie Neutraal. Als beloning hiervoor krijgen zij een korting op de bouwgrond van € 20 per m2. Nu levert deze afspraak flinke kosten op voor de gemeente (tienduizenden euro’s). Geldt die korting ook vanaf 1 januari 2021? Want vanaf die datum moeten alle nieuwe gebouwen in Nederland energie neutrale gebouwen zijn?

Ja

44

10

PvdA/Groenl inks

Arthur Boone

43

Grondexploitatie eindigt per saldo met 45.000 negatief. Verwachting is dat er alsnog zeven kavels verkocht gaan worden. Wat betekent dit voor deze post in de (nabije) toekomst?

Ja

45

11

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

47

HM, 4.0.4.: ondersteunen mantelzorgers en vrijwilligers: Start/einddatum 1/1/2019 – 31/12/2019. Wat is er in 2020 gebeurd? Gestopt? Dit geldt

Nee

Geen technische vraag, al staat er op pagina 48 wel een toelichting van wat er gedaan wordt op deze taken.

46

12

PvdA/Groenl inks

Peter Bollen

53

Ja

Deze onttrekking zorgt ervoor dat de reserve voor dekking kapitaallasten eerder daalt dan voorzien. Verwachting was dat de onttrekking over meerdere jaren

47

13

PvdA/Groenl inks

Peter Bollen

53

Ja

48

14

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

De post 'overige uitbestedingen' is het totaal aan fte's voor jongerenwerk. Het gaat dus om de jongerenwerkers en de coördinator van het jongerenwerk. De facturen van Circulus-Berkel (Cambio) worden hieruit betaald. De post is onlangs nog afgesplitst van de kosten voor het Jongerencentrum. Door een fout was het bedrag niet gelijk aan het tarief (afgesproken in de DienstVerleningsOvereenkomst). Het bedrag is nu afgestemd op het bedrag in de DienstVerleningsOvereenkomst. De gegevens halen wij vanuit de website WWW.Waarstaatjegemeente.nl. Deze website is ook afhankelijk van indicatoren die uit een andere data set vandaan moeten komen. Zo komt de data uit bv. De CBS, Lisa, RIVM, COELO etc.

trouwens ook meer taakvelden, zie 4.0.5.

Pagina 6 van 8

Onderwijshuisvesting: de vervroegde afschrijving wordt betaald uit de reserve voor dekking afschrijvingskosten. Wat betekent deze onttrekking nu voor eventuele claims op deze reservepot in de toekomst? Hoeveel zit er in deze pot en wat zijn de toekomstige verwachtingen voor de aanwending van dit geld (afgezien van de post waar het nu om gaat)? Jongerenwerk: Wat moeten we ons voorstellen bij de post ‘overige uitbestedingen’ die blijkbaar 25.000 te hoog was ingeschaald. Waarom wordt dit (lagere) bedrag structureel gemaakt?

55/56 We leven al ruim 6 maanden in 2021. Waarom zijn bij een aantal perioden de geen 2020 cijfers ingevuld.

Ja

nr.

49

Orig. Partij Vraag nr. 15 PvdA/Groenl inks

Portefeuillehouder

pag. vraag

Loes van der Meijs

Ons ambtelijk apparaat kost 517 euro per inwoner. Hoe staat dit in

Technisch antwoord

Ja

verhouding met andere gemeenten is daar een overzicht ( benchmark ) van

50

16

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

76

Er is een enorm verschil tussen de waarde van clubhuis speeltuin en Harmonie Hoe is deze waarde bepaald? En wanneer is deze waarde voor het laatst vastgesteld?

Ja

51

17

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

77

De aandelen staan voor een hoog bedrag in de boeken. Waarom wordt dan verwacht dat de waarde niet wordt gerealiseerd bij verkoop?

Ja

52

18

PvdA/Groenl inks

Arthur Boone

79

Tennisvereniging TVD 2002 heeft een lening van 373.000 euro. Wat zijn de afspraken over terugbetaling? Kan dat evt. versneld worden doordat de vereniging nu (gelukkig) floreert?

Ja

53

19

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

81

Ja

54

20

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

95

‘Op basis van de huidige inzichten kan dus geconcludeerd worden dat de structurele weerstandscapaciteit niet toereikend is.’. Klopt dat wel? Er is toch nog een aanzienlijke onbenutte belastingcapaciteit? (m.b.t. openbare verlichting). ‘Het energieverbruik is gedaald, ondanks dat het aantal lichtmasten de laatste jaren is toegenomen. Dit is met name toe te schrijven aan het toenemende gebruik van energiezuinige armaturen.’ •• Graag cijfers hierbij (ook financieel). •• Wat is de verwachting? •• Hoe worden deze cijfers (ook m.b.t. de onderhoudskosten) als alle verlichting energiezuinig is gemaakt? •• Wat is de planning wat dat betreft?

55

21

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

56

22

PvdA/Groenl inks

Birgit van Velthuizen

100 Bedrijfsvoering Graag een overzicht/specificatie geven van de kosten ingehuurd personeel/adviseurs (incl. op projectniveau). In het schema op blz. 160 onder 5 wordt alleen een % van de totale loonsom gegeven. 152 ‘Dotaties zijn niet consequent vanaf de oplevering van de haven gerealiseerd. Hierdoor ontstaat er een mogelijk deficit bij het uitvoeren van vervangingsinvesteringen.’ Waarom zijn ‘de Dotaties zijn niet consequent vanaf de oplevering van de haven gerealiseerd’?

Pagina 7 van 8

Deels

Nee

Deels

Dit betreft een indicator dat uit onze eigen gegevens komt. Ook andere gemeenten zijn verplicht om dit indicator op te voeren in hun jaarrekening en begroting. Hebben even naar de jaartukken 2019 van de gemeente Rozendaal gekeken en zien bijvoorbeeld dat dit indicator bij hun op 823 uitkomt. De waardes die op pagina 76 zijn opgenomen betreft in het eerste kolom de Boekwaarde en in het 2e kolom de berekende WOZ waardes. De WOZ waarden worden bepaald door een taxatie. Een taxateur kijkt onder andere naar gegevens over de grond en het gebouw. Voor bedrijfspanden gebruikt de gemeente andere taxatiemethoden die bijvoorbeeld uitgaan van de verhuurwaarde of de herbouwwaarde. Voor nadere toelichting wordt u verwezen naar de website van de rijksoverheid. https://www.rijksoverheid.nl/onderwerpen/waardering-onroerende-zakenwoz/vraag-en-antwoord/woz-waarde-bepalen Zoals opgenomen in de paragraaf, is de verhandelbaarheid van de aandelen zeer beperkt. Omdat wij uiteindelijk maar een relatief klein aandeel hebben in de BV's, is het niet reëel om te denken dat we de opbrengstwaarde financieel te effectueren. Met Tennis&Padel Doesburg (voorheen TVD 2002) is de afspraak gemaakt dat zij te allen tijde versneld en boetevrij kan aflossen. We kunnen u mede delen dat de vereniging in maart 2021 € 90.000 heeft afgelost, en dat op basis daarvan aflossingsschema en jaar annuïteit is aangepast.

Abusievelijk is in de paragraaf een fout gemaakt. In de tabel hadden we moeten opnemen dat het structureel risico €1.225.000 was en dat het structurele weerstandscapaciteit €750.000 is. Conclusie is derhalve juist Sinds het uitvoeringsplan 2015 zijn er 670 armaturen vervangen van de circa 2.500. De verwachting is dat driekwart van alle armaturen in 2024 zijn vervangen door energiezuinige armaturen, dit conform het uitvoeringsplan dat in 2015 is vastgesteld door het college. Op het moment dat er overgestapt wordt van een regulier armatuur naar een energiezuinig armatuur bespaart dit ongeveer 50%. Daarnaast worden alle meters momenteel vervangen door slimme meters waardoor beter inzicht is in het verbruik. Financiele cijfers kunnen we hier op dit moment niet aan koppelen. Geen technische vraag.

Op dit moment is er een onderbouwd onderhoudsplan. Deze is door onze accountant goed bevonden. Per 31-12-2020 is de stand €61.706, voor zover bij ons bekend is deze stand toereikend om de onderhouds-/ vervangingswerkzaamheden uit te voeren, de komende jaren.

nr.

57

58

Orig. Partij Vraag nr. 23 PvdA/Groenl inks

24

PvdA/Groenl inks

Portefeuillehouder

Arthur Boone

Birgit van Velthuizen

pag. vraag

153

‘Met Woonservice IJsselland is een langlopend huurcontract afgesloten voor de huur van De Linie 4. Het contract heeft een looptijd tot en met 30-062034 met een jaarlijkse huurverplichting van €97.700’. Vragen: •• Wanneer is dit huurcontract afgesloten? •• Hoe en wanneer is de raad in kennis gesteld van het afsluiten van dit contract? •• Op welk raadsbesluit is het aangaan van deze verplichting destijds gestoeld? •• Waaruit blijkt dat dit huurbedrag marktconform is? •• Waarom is deze verplichting niet in de balans opgenomen? •• Zijn er aanvullend argumenten geweest om een dergelijke hoge huurverplichting aan te gaan? •• Zijn die argumenten gedeeld met de raad? 153 ‘De meerjarige financiële inkoop verplichtingen die boven de EU grens liggen, bedraagt circa €2.700.000.’ Vragen: •• Wat zijn die verplichtingen? •• Wanneer zijn deze verplichtingen aangegaan?

•• Op welk raadsbesluit is het aangaan van deze verplichtingen destijds gestoeld? •• Waarom is de verplichtingen niet in de balans opgenomen? Er is voor 208.000 euro aan zorg betaald in de vorm van een continuïteitsbijdrage die niet geleverd is. Wordt dit bedrag ook gecompenseerd door het rijk?

Technisch antwoord

Ja

Volgens de financiële spelregels dienen dergelijke verplichtingen niet opgenomen te worden in de balans en dient dit opgenomen te worden onder het onderdeel 'Niet uit de balans blijkende vorderingen en verplichtingen'.

Deels

Het zijn diverse verplichtingen die wij zijn aangegaan en waarvoor wij divers inkoopcontracten hebben afgesloten. De aangegane verplichtingen zijn bv. Inkoopcontracten voor: de schoonmaakdiensten, software, accountantsdiensten, ruimtelijke projecten etc. Het aangaan van verplichtingen doen wij op basis van de begrotingskaders die wij van u als raad hebben gekregen. De balans is op basis de geldende wet en regelgeving opgesteld en derhalve niet verwerkt in de balans.

Ja

De continuiteitsbijdragen zijn door het rijk direct verstrekt aan de zorgaanbieders. Derhalve hebben zij de compensatie voor hun rekening genomen. Als gemeente hadden wij middels finale kwijting (vaststellingsovereenkomst) af kunnen doen. Het klopt dat het gaat om een bedrag van €250.000. Binnen onze gemeente hebben wij een interne controle uitgevoerd op het toekenningsproces. De interne controle is niet gestoeld op het feit of ook daadwerkelijk zorg is geleverd (dienst geleverd). Onze accountant heeft ons geadviseerd om de interne controle verder uit te breiden. De controle op de levering hebben wij voorgaande jaren niet uitgevoerd. Zoals in het accountantsverslag is opgenomen, betreft dit meerdere kleinere zorgaanbieders met een productie minder dan 10.000. Dit is conform ons intern beleid. Deze grens hebben we bepaald, om te voorkomen dat kleinere partijen substantiële accountantskosten moeten maken.

59

1

SP

Birgit van Velthuizen

60

2

SP

Birgit van Velthuizen

* Er is geen controle geweest op de levering van zorg in de vorm van Persoons gebonden budget. Gaat dit om een bedrag van 250.000 euro? Was deze controle er voordien wel? Wordt dit achteraf nog gecontroleerd?

Ja

61

3

SP

Birgit van Velthuizen

* Bij 1 leverancier van zorg mist de controleverklaring. Klopt het dat dit om een bedrag gaat van 343.000 euro? Betekent dit dat er geen verantwoording over dit bedrag afgelegd is? Graag wat uitleg hierover.

Ja

62

4

SP

Birgit van Velthuizen

Bij 1 andere aanbieder is er niet volgens de Europese aanbestedingsregels gehandeld. Behelst een bedrag van 55.000 euro. Wat houdt dit in? Graag meer uitleg.

Ja

Pagina 8 van 8

Deze huurovereenkomst is oorspronkelijk in 2007 afgesloten, in 2014 is de overeenkomst vernieuwd i.v.m. een verbouwing. De nieuwe huurovereenkomst is afgesloten op 31-05-2014. De kosten van de verbouwing zijn bekostigd door WSIJ en verdisconteerd in de huurprijs over een langere doorlooptijd. De verbouwing had onder andere te maken met de verhuizing van de bibliotheek naar deze locatie en een herindeling van het gebouw t.b.v. STMG. De raad is hier destijds in gekend. Uit een recent taxatierapport blijkt dat de huur marktconform is. De kosten zijn te vinden binnen de exploitatiekosten voor het gebouw De Linie 4.

Als gemeenten zijn wij een aanbestedende dienst. Mede hierdoor zijn wij verplicht om te voldoen aan de strikte wet en regelgeving. Eén van de regels betreft dat we in sommige gevallen diensten die boven een grens van €214.000 overstijgt (over 4 jaar) Europees moeten aanbesteden. Achteraf gezien hebben wij bij 1 leverancier dit niet gedaan en hadden we dit Europees moeten aanbesteden.