Ontwerpbegroting Noaberkracht 2027

De doorontwikkeling van planning & control sluit daar direct op aan: een P&C-cyclus die lean en mean is ingericht, ondersteunt sturing zonder onnodige administratieve last. Informatiemanagement, datagedreven werken en be - drijfscontinuïteit zijn daarin verbonden. Wat willen we bereiken? De juiste keuzes maken vraagt om actuele, betrouwbare en bruikbare infor- matie. In 2026 is de stap gezet naar datagedreven sturen, dat zetten we in 2027 door naar een robuste data-organisatie. We benutten dashboards, werken aan een betere koppeling van systemen en versterken de samenwerking tussen inhoud en informatie. We werken vooral aan onderstaande onderdelen: • Dashboards en sturingsinformatie zijn structureel onderdeel van MT- en P&C-overleggen en leveren aantoonbaar input voor de besluitvorming. • Medewerkers werken bewust en doelgericht met data en informatie als onderdeel van hun dagelijks werk. • Het informatielandschap is toekomstbestendig ingericht, met aandacht voor digitale weerbaarheid en soevereiniteit. Deze ontwikkeling sluit aan bij meerdere ambities van onze organisatieontwikkeling: • Door data en sturing beter te verbinden, versterken we de samenhang tussen programma’s en lijn. • We werken samen met andere gemeenten aan datakwaliteit en innovatieve toepassingen zoals AI.

• De moderne ambtenaar beschikt over digitale vaardigheden, begrijpt de ethiek achter informatiegebruik en weet data in te zetten voor inwoners en de samenleving. Ontwerpbegroting 2027 I Noaberkracht 25 651 72 83 9 1110 124 WAT WILLEN WE BEREIKEN WAT GAAN WE DAARVOOR DOEN IN 2027 WAT LEVERT HET ONS OP Dashboards en sturingsinformatie zijn structureel onderdeel van MT- en P&C-overleggen en leveren aantoonbaar input voor de besluitvorming. We gebruiken dashboards standaard bij beleidsvorming en voortgangs - besprekingen. De P&C-cyclus wordt lean ingericht: minder papier, meer sturing. We investeren in datakwaliteit en de verbinding tussen informatie - systemen. Snellere signalering van trends, betere onderbouwing van keuzes en transparantie richting bestuur en samenleving. De P&C-cyclus kost minder tijd en levert meer op. Medewerkers werken bewust en doelgericht met data en informatie als onderdeel van hun dagelijks werk. We bieden gerichte trainingen en stimuleren kennisdeling. Data wordt actief onderdeel gemaakt van werkprocessen. De samenwerking tussen inhoudsadviseurs, managers en informatiespecialisten wordt structureel versterkt. Medewerkers nemen betere beslissingen op basis van feiten en actuele inzichten. Beleidsvoorbereiding en uitvoering zijn beter onderbouwd en uitlegbaar.

Het informatielandschap is toekomstbestendig ingericht, met aandacht voor digitale weerbaarheid en soevereiniteit. We continueren de beweging naar cloud en Common Ground als volger, en borgen informatiebeveiliging en compliance (NIS2, BIO 2.0, AVG). We volgen actief de afhankelijkheid van grote technologieplatforms en nemen hierover strategische keuzes. Een betrouwbare, veilige en toekomstbestendige informatie- huishouding die de continuïteit van dienstverlening borgt en voldoet aan wet- en regelgeving. Wat willen we bereiken? | Medewer ker sprofiel en ker nwaarden als s tevig f undament Weten wat er speelt, doen wat nodig is | Het medewer ker sprofiel biedt hou va s t voor ont wik keling, voor medewer ker s We leven en wer ken in een wereld die ver ander t.  Dat zien we in de opgaven die | indi v idueel en voor teams. Vanuit de gedachte : We wer ken s amen, vanuit kennis op onze or ganis atie afkomen: complexer, domein over s tijgend en met hogere | en t alent, voor en met inwoner s waar bij we om k unnen gaan met ver ander ingen. ver wachtingen vanuit inwoner s, be s tuurder s en wet- en regelgev ing. De dr uk | Onze medewer ker s hebben een onder nemende, betrok ken en (war m) z akelijke op uit voer ingsk r acht groeit, ter wijl de be schik bare c apaciteit en middelen | houding.

Ze wer ken aan de doelen van het be s tuur, de or ganis atie én een v r agen om scher pere keuze s. Dat v r aagt een or ganis atie die niet alleen meebe- | toekoms tbe s tendige s amenlev ing. Daar bij weten ze wat er speelt en doen wat weegt, maar ook koer sva s t is : die weet wat er speelt en doet wat nodig is. | nodig is, op een s amenlev ingsger ichte manier. In 2027 bouwen we voor t op de koer s die in 2026 is ingezet. We r ichten ons op bor ging van wat wer k t, verdieping waar dat nodig is en ver snelling op thema ’s | Ont wik keling van organis atie en wer kcultuur die nog onvoldoende zijn ont wik keld. Daar bij wer ken we vanuit een integr aal | Om dit profiel écht tot leven te brengen in de pr ak tijk , inve s teren we in de ont- progr amma or ganis atieont wik keling : een aanpak die bijs tuur t op ba sis van wat | wik keling van onze or ganis atie en wer kcultuur. We ver beteren wer k proce s sen, de or ganis atie en de opgaven v r agen. | s timuleren zelfor ganis atie bij medewer ker s en teams, ver s ter ken het Be s tuur lijk Ambtelijk S amenspel en benut ten infor matie en technologie slimmer. Nieuwe Wat gaan we doen? | technologieën zoals AI r aken alle v ier de doelen, elk vanuit een eigen per spec tief.

Noaber k r acht wer k t in 2027 verder aan een or ganis atie die leer t, schakelt en | Deze thema ’s gr ijpen in elk aar : het gaat om beweging in de hele or ganis atie. De ver bindt. Daar in s t aat het medewer ker sprofiel centr aal: medewer ker s die | uit voer ing hier van ligt bij het progr ammateam or ganis atieont wik keling. We s turen s amenwer ken vanuit kennis en t alent, voor en met inwoner s, en die omgaan met | op voor tgang, maar bieden ook r uimte voor initiatieven vanuit de or ganis atie zelf. ver ander ing als onderdeel van hun vak . Onze ker nwaarden – z akelijk , onder ne- mend en betrok ken – geven r ichting aan hoe we dat doen. | Wat gaat het kos ten in 2027? Or ganis atieont wik keling is voor ons geen eenmalig progr amma, maar een conti- | Ver wachte extr a kos ten in 2027: nue beweging. Vanuit de koer s die met de k ader br ief 2027 is ingezet, r ichten we | • | In 2026 v indt een ver kenning plaat s naar een projec tenbureau binnen ons in 2027 op v ier s amenhangende opgaven: | Noaber k r acht. Afhankelijk van de uitkoms t van deze ver kenning zijn hier • | Ver s ter ken van het Be s tuur lijk Ambtelijk S amenspel (B A S)financiële consequentie s aan ver bonden. • | Ont wik keling van medewer ker s en teams• | Subsidiebureau voor binnenkomende subsidie s.

Er wordt in 2026 onder- • | Slimmer en efficiënter or ganiseren en wer kenzocht of, en op welke wijze, een der gelijk subsidiebureau k an pa s sen bij • | Beter en integr aal gebr uik maken van infor matieNoaber k r acht. Hier zijn mogelijk financiële consequentie s aan ver bonden. De (extr a) kos ten die gepaard gaan met de (ver snelling) or ganis atieont wik keling Deze v ier opgaven gr ijpen in elk aar : inve s teren in mensen ver s ter k t de s a- | zijn opgenomen onder par agr aaf 3.3 - ver snelling or ganis atieont wik keling en menwer k ing, slimmere proce s sen benut ten betere dat a, en goede infor matie | t aak s telling Noaber k r acht. In de re ser ve or ganis atieont wik keling en de re ser ve ver groot de be s tuur lijke en ambtelijke gr ip. De ver snelling van de or ganis atie- | bedr ijf svoer ing zijn v ook nog budget ten be schik baar voor or ganis atieont wik ke- ont wik keling en ingezet in 2025 en 2026, geef t ons de r uimte én de opdr acht om | ling. De daadwer kelijke hoogte van de be schik bare bedr agen in het jaar 2027 is deze beweging in 2027 te bor gen en te verdiepen. | afhankelijk van de be s tedingen in 2026. 26 6.

PAR | A GR | A | AF W EER S TANDS V ERMOGEN EN RISIC OBEHEER SING Beleidsk ader en ont wik kelingen | Risic oprofiel Op 18 januar i 2021 is door het be s tuur de K ader not a Integr aal Risicomanage- | Om de r isico ’s van Noaber k r acht in k aar t te brengen is een r isicoprofiel ment en Weer s t andsver mogen 2020 va s tge s teld. | opge s teld. De top 5 financiële r isico ’s betref t : Integr aal r isicomanagement is een manier van denken over r isico ’s, k ansen en onzeker heden. Het doel van deze integr ale aanpak is het ver groten van het r isicobewus t zijn van or ganis atie en be s tuur, zodat een goede en ver ant woorde | RISICONR. | RISICO | K | ANS | M A | XIM A | AL FIN ANCIEEL GE VOL G | INV L OED balans ont s t aat tus sen r isico ’s nemen en r isico ’s beheer sen. Het continu or ganiseren van aandacht voor en het ge sprek over r isico ’s vor mt de ba sis | 1 | Fr auder isico - Integr iteit sbeleid: Ontbreken van een integr iteit sbeleid | 50% | € 250.000 | 19,41 van deze aanpak . Door regelmatig het ge sprek te voeren, zowel op ambtelijk | Be sluit vor ming : Als gevolg van onvol- als be s tuur lijk ni veau, over (s tr ategische) r isico ’s, ont s t aat een gez amenlijk | doende vastlegging van bevoegdheden 2 | (bedr agen en rollen in systemen) be st aat | 50% | € 100.000 | 7,85 beeld.

Niet door te zenden, te ver tellen en voor te lichten, maar door te delen, | de k ans dat be sluit vor ming niet volgens te be spreken en de dialoog aan te gaan. De r isicodialoog is een open ge sprek | de geldende delegatie- en be sluitregis- met als doel het gez amenlijk bepalen van een cons tr uc tieve r isico-aanpak . Het | ter s en/of onafhankelijk plaat svindt ge sprek en de communic atie over r isico ’s zijn een e s sentieel onderdeel van | Fr auder isico - Beheer net wer k/auto- integr aal r isicomanagement. Tr anspar antie is hier bij het uitgangspunt. | matiser ing : Het r isico dat het net wer k en/of applic atie s voor onbevoegden Risico ’s k unnen financiële consequentie s met zich meebrengen. De financiële | toegankelijk is en/ of dat onbevoegden gevolgen van de r isico ’s worden per iodiek tijdens de P&C-c yclus inzichtelijk | 3 | wijzigingen aanbrengen in het net wer k |  30% | € 100.000 | 7.76 en/of de applic atie s of het r isico dat gemaak t in de par agr aaf Weer s t andsver mogen en Risicobeheer sing. Naa s t | derden onbevoegd toegang ver k r ijgen tot financiële consequentie s worden dan ook de impac t van imagoschade en de | het net wer k , applic atie s, gegevens van de gemeente. impac t op de realis atie van onze or ganis atiedoels tellingen gewogen.

Het weer s t andsver mogen k unnen we bepalen door onder s t aande s t appen te | Uit stroom als gevolg van langdur ige 4 | ziek te met financiële gevolgen voor de | 30% | € 100.000 | 4.73 door lopen: | organis atie 1. | Een invent ar is atie van de r isico ’s (r isicoprofiel); |  Fr auder isico/inkoop -  Ont vangst 2. | Benodigde weer s t andsc apaciteit ; | en controle L ever ing : Als gevolg van 3. | Be schik bare weer s t andsc apaciteit ; | onvoldoende func tie scheiding tus sen het 4. | Relatie tus sen benodigde en be schik bare weer s t andsc apaciteit. | ver strek ken van een opdr acht, controle 5 | lever ing pre st atie, autor is atie f ac tuur en |  30% | € 100.000 | 4.69 registr atie in de financiële administr atie be st aat de k ans dat f ac turen worden bet aald waar voor geen overeenstemming is tus sen de f ac tuur en de voor de gemeente geleverde pre st atie s. 27 Weer s t andsc apaciteit De benodigde weer s t andsc apaciteit die uit de r isicosimulatie voor t v loeit k an Benodigde weer s t andsc apaciteit | worden afgezet tegen de be schik bare weer s t andsc apaciteit. De uitkoms t van die Op ba sis van de ingevoerde r isico ’s is een r isicosimulatie uitgevoerd. Hier uit | berekening vor mt het weer s t andsver mogen. volgt dat 90% zeker is dat alle r isico ’s k unnen worden afgedek t met een bedr ag van € 492.000 (benodigde weer s t andsc apaciteit).

| Be schik bare weer st andsc apaciteit | €     502.000 Ratio weer st andsver mogen = |  = | = 1,02 Benodigde weer st andc apaciteit | €    492.000 Be sc hik bare weer s t andsc apaciteit De be schik bare weer s t andsc apaciteit be s t aat uit het geheel aan middelen dat Noaber k r acht daadwer kelijk be schik baar heef t om de r isico ’s in financiële zin af | De (weer s t ands)nor mt abel is ont wik keld in s amenwer k ing met de Uni ver siteit te dek ken.     | Twente. Het biedt een waarder ing van het berekende r atio. Noaber k r acht wer k t met een s treef waarde voor de aangegeven r atio van 1,0 (voldoende). Dit WEER S TANDSC APACI T EI T | C APACI T EI T | betekent dat de algemene re ser ve (de be schik bare weer s t andsc apaciteit) 0,02 Algemene re ser ve | € 502.000 | punt te hoog is.

Dit wa s bij de jaar ver ant woording Noaber k r acht 2025 ook aan de orde en daar heef t een ont trek k ing aan de algemene re ser ve plaat sgevon- Relatie benodigde en be sc hik bare weer s t andsc apaciteit | den.  Hier mee rekening houdend komt de algemene re ser ve op een bedr ag van Om te bepalen of het weer s t andsver mogen toereikend is, dient de relatie te | € 492.000 wat overeenkomt met een r atio confor m de s treef waarde van 1,0 worden gelegd tus sen de financieel gek wantificeerde r isico ’s en de daar bij | Het r atio valt dan in C.  Dit duidt op een voldoende weer s t andsver mogen. gewens te weer s t andsc apaciteit en de be schik bare weer s t andsc apaciteit. De relatie tus sen beide componenten wordt in onder s t aande figuur weer gegeven.

| Weer s t andsnor m: WA | ARDERING SCI JFER | R | AT I O | BE T EK ENIS Risico’s | A | >2.0 | uit stekend • | Bedr ijf sproce s • | F inancieel | B | 1.42.0 | r uim voldoende • | Imago / politiek • | Infor matie / str ategie | C | 1.01.4 | voldoende • | Jur idisch / aanspr akelijk heid • | L et sel / veiligheid | D | 0.81.0 | matig • | Mater ieel • | Milieu | E | 0.60.8 | onvoldoende • | Per soneel / Ar bo | F | <0.6 | r uim onvoldoende • | Produc t Weer s t andsc apaciteit • | Algemene re ser ve 28 Ontwerpbegroting 2027 I Noaberkracht 29 651 72 83 9 1110 124 Kengetallen Voor een goed oordeel over de financiële positie kunnen aanvullende kenge- tallen worden gebruikt. Deze kengetallen bieden ondersteuning bij de kader- stellende en controlerende rol van het bestuur. Eén afzonderlijk kengetal zegt niet alles en moet altijd in relatie worden gezien met andere kengetallen. We onderscheiden twee kengetallen die op Noaberkracht van toepassing zijn: • netto schuldquote • solvabiliteitsratio Kengetallen: KENGETAL UITKOMST 2027 (%) UITKOMST 2028 (%) UITKOMST 2029 (%) UITKOMST 2030 (%) Netto schuldquote 6% 4% 1% -1% Solvabiliteit 23,62% 26,06% 30,22% 35,31% 7.

PAR | A GR | A | AF FIN ANCIERING Al gemeen | EMU-s aldo De wet financier ing decentr ale over heden (fido) bevorder t een solide financie- | Het EMU- s aldo geef t weer wat het s aldo aan inkoms ten en uitgaven voor No- r ingswijze bij openbare lichamen. Het doel hier van is het ver mijden van grote | aber k r acht is in een bepaalde per iode. In grote lijnen is dit het exploit atie s aldo fluc tuatie s in de rentela s ten. De wet kent een onder scheid tus sen regels voor | voor be s temming plus de af schr ijv ingen min de inve s ter ingen over een bepaald kor te financier ing (k a sgeldlimiet) en regels voor lange financier ing (renter isi- | jaar. conor m). Het onder scheid is gelegd bij 1 jaar. EMU-S ALDO | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 K asgeldlimiet en kor te financier ing | Exploit atie s aldo voor be stemming | -1.029.077 | -1.036.621 | -1.044.291 | -1.052.081 De k a sgeldlimiet heef t dus als doel de financiële gevolgen van schommelingen | Af schr ijvingen | 1.285.519 | 1.217.910 | 1.094.133 | 580.253 in de rente op kor te leningen (< 1 jaar) te beheer sen. In de “Uit voer ingsregeling | Inve ster ingen F inancier ing decentr ale over heden” is voor Gemeenschappelijke regelingen de | De sinve ster ingen limiet bepaald op 8,2% van de tot ale begroting.

Voor Noaber k r acht betekent dit dat op een begrotings tot aal van € 47 mil joen een k a sgeldlimiet van € 3,85 | EMU-s aldo Noaber k r acht | 256.442 | 181.289 | 49.842 | 471.828 mil joen van toepa s sing is. Dat betekent dat Noaber k r acht ma ximaal € 3,85 mil- joen met kor t geld mag financieren. | Al gemene ont wik kelingen S c hatk is tbank ieren K a sgeldlimiet (€ x 1 mil joen): | In december 2013 is de wet S chatk is tbank ieren in wer k ing getreden. Deze wet Begrotingstot aal 2027 | € 47,0ver plicht alle decentr ale over heden om hun over tollige (liquide) middelen aan Vastge steld percent age | 8,2%te houden in de schatk is t. ‘ O ver tollig ’ ver wijs t naar alle middelen die decentr ale K asgeldlimiet | € 3,85over heden niet onmiddellijk nodig hebben voor de publieke t aak . Hierdoor z al de Neder landse s t aat minder geld hoeven te lenen op de financiële mar k ten en Renter isic onor m en lange financier ing | z al de s t aat s schuld dalen. De rente die ver goed wordt, is gelijk aan de rente die De renter isiconor m is een ins tr ument voor de beheer sing van het r isico van een | de Neder landse s t aat bet aalt op leningen die ze op de mar k t aangaat en is op dit rentewijziging. In de “Uit voer ingsregeling F inancier ing decentr ale over heden” | moment 3,75%.

De opbrengs t van het schatk is tbank ieren wordt afgeroomd naar is voor de Gemeenschappelijke regelingen va s tgelegd dat de renter isico ’s uit | beide gemeenten. hoofde van renteher ziening en herfinancier ing niet hoger mogen zijn dan 20% van het begrotings tot aal . Er mag dus maar 1/5e deel van de tot ale begroting aan rentegevoeligheid onder hev ig zijn. De renter isiconor m is op dit moment niet van toepa s sing, omdat er geen langlopende leningen zijn afge sloten. We hebben geen leningenpor tefeuille. 30 Ontwerpbegroting 2027 I Noaberkracht 31 651 72 83 9 1110 124 8. PARAGRAAF ONDERHOUD KAPITAALGOEDEREN Noaberkracht heeft de beide gemeentehuizen in bruikleen van de gemeenten Tubbergen en Dinkelland. Voor de overige locaties die worden gebruikt door Noaberkracht; De Werf in Ootmarsum en de overige drie gebruikslocaties, wordt een markconforme huur betaald. De beide gemeenten hebben als eigenaar van deze panden een meerjaren onderhoudsplanning (MOP) vastgesteld, waarin zowel het onderhoud van de eigenaar als het onderhoud van de gebruiker in beeld is gebracht. Gezien de onderlinge relatie tussen de gemeenten en Noaberkracht is het gerechtvaardigd om de begroting en de jaarrekening van Noaberkracht af te stemmen op het gebruikersonderhoud uit de vastgestelde MOP’s van de gemeenten. 9.

PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING Noaberkracht Dinkelland Tubbergen is een bedrijfsvoeringsorganisatie die werkt voor zowel de gemeente Dinkelland als Tubbergen. De totale kosten van al deze bedrijfsvoeringsactivieiten zijn ondergebracht in Noaberkracht en dus opgenomen in de begroting die nu voorligt. In zowel het ambitiedeel als in het basisdeel zijn de verschillende (bedrijfsvoerings)activiteiten uitvoerig en volledig beschreven waardoor in deze paragraaf kan worden volstaan met een verwijzing naar deze delen van de begroting. 10. PARAGRAAF WET OPEN OVERHEID (WOO) De Wet open overheid (Woo) is op 1 mei 2022 in werking getreden en heeft als doel een transparanter en actief openbaar makende overheid. Aandacht voor de open-overheid is van belang. We zien dat inwoners steeds meer transparantie vragen. Ook zijn er steeds vaker publiek beladen dossiers en is de complexiteit daarvan groot. De drie voornaamste verplichtingen uit de wet zijn actieve openbaarmaking (informatie uit eigen beweging openbaar maken), passieve openbaarmaking (informatie verstrekken naar aanleiding van een (woo-)verzoek) en de infor- matiehuishoudingsplicht. De actieve openbaarmaking is verdeeld in informatie categorieën, welke weer verdeeld zijn in tranches. Tranche 1 is reeds in 2024 in werking getreden. Tranche 2 wordt verwacht in 2026 en tranches 3 en 4 in 2027.

In 2027 gaan we verder met de uitvoering van het plan van aanpak open over- heid, waarin de drie belangrijkste verplichtingen uit de Woo zijn opgenomen. De regie ligt bij een stuurgroep bestaande uit een vertegenwoordiger van de directie, vertegenwoordigers van het management van Informatiebeheer en Concerncontrol en een projectleider open overheid. De uitvoering ligt bij een kernteam bestaande uit de jurist open overheid/Woo-contactpersoon, pro- cesadviseurs en projectleider open overheid. 11. FIN ANCIËLE BEGRO T ING O ver zic ht baten en las ten | O ver zic ht progr ammavelden en al gemene middelen BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | OMSCHRI JV ING PRODUC T | INKOMS T EN/ | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | UI TGAV EN | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Progr amma bedr ijf svoer ing | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 | 01 Progr amma bedr ijf svoer ing Progr amma algemene dek- | Per soneel , bedr ijf svoer ing | L a s ten | 44.123.679 | 44.323.138 | 44.782.592 | 45.539.572 k ingsmiddelen en onvoor zien | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 | Baten | -3.807.184 | -3.845.643 | -3.798.773 | -3.838.177 Tot aal | 0 | 0 | 0 | 0S aldo | 40.316.495 | 40.477.495 | 40.983.819 | 41.701.395 Huisve sting | L a s ten | 1.082.756 | 1.082.248 | 1.076.357 | 1.076.357Baten | -37.000 | -37.000 |

-37.000 | -37.000 O ver zic ht baten en las ten excl . mut atie s re ser ve s | S aldo | 1.045.756 | 1.045.248 | 1.039.357 | 1.039.357 Tr ac tie | L a s ten | 1.563.024 | 1.563.023 | 1.563.025 | 1.563.025 BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | S aldo | 1.563.024 | 1.563.023 | 1.563.025 | 1.563.025 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | Ic t | L a s ten | 4.238.944 | 4.182.935 | 4.193.165 | 3.973.104 Progr amma bedr ijf svoer ing | -47.810.716 | -47.914.198 | -48.337.863 | -48.892.378 | Baten | -2.461 | -2.461 | -2.461 | -2.461 Progr amma algemene dek- | S aldo | 4.236.483 | 4.180.474 | 4.190.704 | 3.970.643 k ingsmiddelen en onvoor zien | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 | Goederen en diensten, over ig | L a s ten | 631.758 | 631.758 | 631.758 | 631.758 Tot aal | -86.000 | -86.000 | 0 | 0Baten | -68.800 | -69.800 | -70.800 | -13.800 S aldo | 562.958 | 561.958 | 560.958 | 617.958 Mut atie s re ser ve s | 86.000 | 86.000 | 0 | 0Tot aal 01 | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 Re sult aat | 0 | 0 | 0 | 010 Progr amma dek k ingsmiddelen en onvoor zien Dek k ingsmiddelen en onvoor z.

| Baten | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 Tot aal 10 | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 T O TA | A L | 0 | 0 | 0 | 0 OMSCHRI JV ING PRODUC T | INKOMS T EN/ | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING UI TGAV EN | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 10 Progr amma dek k ingsmiddelen en onvoor zien Dek k ingsmiddelen en onvoor z. | Baten | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 S aldo | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 Tot aal - 10 | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 T O TA | A L | 0 | 0 | 0 | 0 32 V ERWERK T E DEKK ING | BEGRO T ING BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING Begrotings s aldo | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Bij het ops tellen van de begroting 2027 hebben er een aant al mut atie s op de | Door berekening aan gemeenten budget ten plaat sgevonden. De t abellen die gepre senteerd zijn bij de onderdelen | (C AO-ver hoging, Pr ijsindexatie s Noaber- | 1.029.077 | 1.036.621 | 1.044.291 | 1.052.081 k r acht, Reiskostenregeling, Uibreiding van het progr amma bedr ijf svoer ing bevat ten de cijfer s inclusief deze mut atie s.

| for matie Burger zaken en O ver ig) Door berekening Dinkelland | 579.885 | 584.136 | 588.458 | 592.848 In onder s t aande t abel is eer s t het begrotings s aldo voor be s temming ge- | Door berekening Tubbergen | 449.192 | 452.485 | 455.833 | 459.233 pre senteerd. Hier in komt het s aldo voor be s temming naar voren. Daar na is | Tot aal | 1.029.077 | 1.036.621 | 1.044.291 | 1.052.081 weer gegeven waardoor dit s aldo veroor z aak t wordt en hoe dit s aldo dan gedek t | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING wordt. Tot slot is het begrotings s aldo na be s temming weer gegeven. In dit | BEGRO T ING S S ALDO N A BE S T EMMING | BEGRO T ING 2027 | 2028 | 2029 | 2030 begrotings s aldo zijn de mut atie s en de aangegeven dek k ing ver wer k t. De cijfer s | Gemeente Dinkelland | 27.376.099 | 27.434.313 | 27.722.288 | 28.034.848 in deze t abel sluiten dan ook aan bij de cijfer s in de t abellen bij de onderdelen | Gemeente Tubbergen | 20.325.617 | 20.370.885 | 20.592.575 | 20.834.530 van het progr amma bedr ijf svoer ing.

| Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 S aldo gemeentelijke bijdr agen | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 BEGRO T ING S S ALDO VOOR | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | S aldo baten en lasten | -47.724.716 | -47.828.198 | -48.337.863 | -48.892.378 BE S T EMMING | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | S aldo gemeentelijke bijdr agen | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 Gemeente Dinkelland | 26.787.245 | 26.841.120 | 27.124.683 | 27.432.763 | S aldo re sult aat na be stemming | 0 | 0 | 0 | 0 Gemeente Tubbergen | 19.885.394 | 19.927.457 | 20.145.889 | 20.384.534 Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 S aldo gemeentelijke bijdr agen | 46.695.639 | 46.791.577 | 47.293.572 | 47.840.297 | S T RUC T UREEL BEGRO T ING S S ALDO | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING S aldo baten en lasten | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 S aldo gemeentelijke bijdr agen | 46.695.639 | 46.791.577 | 47.293.572 | 47.840.297 | Tot aal s aldo | -1.029.077 | -1.036.621 | -1.044.291 | -1.052.081 S aldo re sult aat voor be stemming | -1.029.077 | -1.036.621 | -1.044.291 | -1.052.081 | Waar van incidentele baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 Str uc tureel begrotings s aldo | -1.029.077 | -1.036.621 | -1.044.291 | -1.052.081 V ERWERK T

E MU TAT IE S | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | Incidentele baten en la s ten C ao-ver hoging | 423.576 | 430.918 | 438.383 | 445.965INCIDEN T EEL BEGRO T ING S S ALDO | BEGRO T ING BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING Pr ijsindexatie s Noaber k r acht | 116.600 | 116.600 | 116.600 | 116.600 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Reiskostenregeling | 250.000 | 250.000 | 250.000 | 250.000Projec tleider Gemeentehuis Tubbergen | 75.000 | 75.000 Uitbreiding for matie Burger zaken | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000 | Waar van dekking reser ve bedrijfsvoering | -75.000 | -75.000 For matie BIBOB | 100.000 | 100.000 | 100.000 | 100.000Beleidsmedewer ker Facilit air O ver ig | 38.901 | 39.103 | 39.308 | 39.51611.000 | 11.000 Waar van dekking reser ve organisatieontwikkeling | -11.000 | -11.000 Tot aal | 1.029.077 | 1.036.621 | 1.044.291 | 1.052.081Incidenteel begrotings s aldo | 0 | 0 | 0 | 0 33 Meer jarenr aming gemeentelijke bijdr age In het ver rekenmodel Dinkelland Tubber gen dat in september 2012 door de beide gemeenter aden is va s tge s teld, is als verdeelsleutel voor de gemeentelijke bijdr age opgenomen: • | Dinkelland: 56,35% • | Tubber gen: 43,65% In onder s t aand over zicht zijn de bijdr agen van de gemeenten Dinkelland en Tubber gen aan Noaber k r acht weer gegeven: MEER JARENR AMING GEMEEN T ELI JK E BI JDR AGE | BEGRO T ING

| BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING 2027 | 2028 | 2029 | 2030 Dinkelland | 27.376.099 | 27.434.313 | 27.722.288 | 28.034.848 Tubbergen | 20.325.617 | 20.370.885 | 20.592.575 | 20.834.530 Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht | 23.000 | 23.000 | 23.000 | 23.000 Tot ale baten | 47.724.716 | 47.828.198 | 48.337.863 | 48.892.378 Ver k lar ing ver schillen gemeentelijke bijdr agen ten opzichte van de begroting 2026 GEMEEN T ELI JK E BI JDR AGEN IN BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING | BEGRO T ING 2026 | 2027 | 2028 | 2029 Dinkelland | 26.760.795 | 26.814.483 | 27.097.857 Tubbergen | 19.861.750 | 19.903.668 | 20.121.953 Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht | 23.000 | 23.000 | 23.000 Tot ale baten | 46.645.545 | 46.741.151 | 47.242.810 Stichting par ticipatie Noaber k r acht OMSCHRI JV ING | 2027 | 2028 | 2029 Bijdr age Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht begroting 2026 na be stemming s aldo | 23.000 | 23.000 | 23.000 Tot aal wijzigingen | 0 | 0 | 0 Bijdr age Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht begroting 2027 voor be stemming s aldo | 23.000 | 23.000 | 23.000 Bijdr age Stichting P ar ticipatie Noaber k r acht begroting 2027 na be stemming s aldo | 23.000 | 23.000 | 23.000 34 12.

BI JL | A GEN Re ser ve s en voor zieningen | Re ser ve s en voor zieningen (Bedr agen x €1.000) Al gemeen | JA | AR | S ALDO BEGIN VAN HE T JA | AR | DO TAT IE | ON T T REKK ING | S ALDO EINDE VAN HE T JA | AR Noaber k r acht kent de volgende re ser ve s en | 2027 | 493 | 0 | 0 | 493 voor zieningen: | Algemene Re ser ve | 2028 | 493 | 0 | 0 | 493 2029 | 493 | 0 | 0 | 493 • | Algemene re ser ve | 2030 | 493 | 0 | 0 | 493 • | Re ser ve bedr ijf svoer ing | 2027 | 1.092 | 0 | 75 | 1.017 • | Re ser ve or ganis atieont wik keling | Re ser ve bedr ijf svoer ing | 2028 | 1.017 | 0 | 75 | 942 • | Re ser ve ambitie s 20222026 | 2029 | 942 | 0 | 0 | 942 • | Voor ziening ver lof sparen  | 2030 | 942 | 0 | 0 | 942 • | Voor ziening Regeling Ver v roegde uit treding | 2027 | 788 | 0 | 11 | 777 Re ser ve organis atieont wik keling | 2028 | 777 | 0 | 11 | 767 • | Voor ziening ver lof | 2029 | 767 | 0 | 0 | 767 2030 | 767 | 0 | 0 | 767 2027 | 1.089 | 0 | 0 | 1.089 Re ser ve ambitie s 2022-2026 | 2028 | 1.089 | 0 | 0 | 1.089 2029 | 1.089 | 0 | 0 | 1.089 2030 | 1.089 | 0 | 0 | 1.089 2027 | 971 | 0 | 0 | 971 Voor ziening ver lof sparen | 2028 | 971 | 0 | 0 | 971 2029 | 971 | 0 | 0 | 971 2030 | 971 | 0 | 0 | 971 2027 | 98 | 0 | 0 | 98 Voor ziening Regeling | 2028 | 98 | 0 | 0 | 98 Ver vroegde uit treding | 2029 | 98 | 0 | 0 | 98 2030 | 98 | 0 | 0 | 98 2027 | 70 | 0 | 0 | 70 Voor ziening ver lof |

2028 | 70 | 0 | 0 | 70 2029 | 70 | 0 | 0 | 70 2030 | 70 | 0 | 0 | 70 Tot aal | 2027 | 4.602 | 0 | 86 | 4.516 Tot aal | 2028 | 4.516 | 0 | 86 | 4.431 Tot aal | 2029 | 4.431 | 0 | 0 | 4.431 Tot aal | 2030 | 4.431 | 0 | 0 | 4.431 35 Meer jar ige balans BEGIN DIENS TJA | AR (BEDR AGEN X €1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 VA | S T E A C T I VA Mater iële vaste ac tiva Inve ster ingen met economisch nut vlgs “st aat van inve ster ingen” | 6.459 | 5.173 | 3.955 | 2.861 V L OT T ENDE AC T I VA Uit zet tingen met een looptijd kor ter dan 1 jaar O ver ige vorder ingen | 40 | 40 | 40 | 40 Uit zet tingen in ‘s-Rijk s schatk ist | 2.565 | 2.565 | 2.565 | 2.565 Vorder ingen op openbare lichamen | 500 | 500 | 500 | 500 LIQUIDE MIDDELEN Bank | 300 | 300 | 300 | 300 OV ERL OPENDE AC T I VA Voor uit bet aalde bedr agen | 25 | 25 | 25 | 25 Nog te ont vangen bedr agen | 50 | 50 | 50 | 50 T O TA | AL AC T I VA | 9.939 | 8.654 | 7.436 | 6.342 BEGIN DIENS TJA | AR (BEDR AGEN X €1.000) | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 VA | S T E P A | S S I VA Re ser ve s Algemene re ser ve | 493 | 493 | 493 | 493 Be stemmingsre ser ve | 2.884 | 2.799 | 2.799 | 2.799 Re sult aat voor be stemming | -1.029 | -1.037 | -1.044 | -1.052 Voor zieningen Ver plichtingen, ver liezen en r isico ’s | 1.139 | 1.139 | 1.139 | 1.139 V L OT T ENDE PA S SI VA Net to vlot tende schuld met een rentet ypische looptijd kor ter dan 1 jaar O

ver ige schulden | 5.452 | 4.259 | 3.049 | 1.963 OV ERL OPENDE PA S SI VA Nog te bet alen bedr agen | 750 | 750 | 750 | 750 Voor uit ont vangen bedr agen | 250 | 250 | 250 | 250 T O TA | AL PA S SI VA | 9.939 | 8.654 | 7.436 | 6.342 36 O ver zic ht t aak velden (Bedr agen x € 1000) BEGRO T ING 2027 | BEGRO T ING 2028 | BEGRO T ING 2029 | BEGRO T ING 2030 0.10 Mut atie s re ser ve s | 86 | 86 | 0 | 0 0.11 Re sult aat van de rekening van baten en lasten | 0 | 0 | 0 | 0 0.4 O ver head | -86 | -86 | 0 | 0 0.5 Treasur y | 0 | 0 | 0 | 0 Tot aal over zicht t aak velden | 0 | 0 | 0 | 0 37