Jaarrekening 2025 NHN.pdf

14

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Beste lezer, 2025 liet opnieuw zien hoe sterk we staan wanneer we samenwerken. In onze regio bundelden collega’s, inwoners en partners hun krachten om risico’s te verkleinen en goed voorbereid te zijn op noodsituaties, verstoringen en rampen. Met de jaarstukken 2025 legt het bestuur van onze veiligheidsregio verantwoording af over het beleid, onze inzet en de financiën. Voorkomen Veel van ons werk speelt zich af vóórdat er iets misgaat: van 900 brandveiligheidschecks en persoonlijk advies bij mensen thuis tot het continu monitoren en anticiperen op natuurbrandrisico’s. Met trots blikken we ook terug op een veilige en feestelijke landelijke Sinterklaasintocht op Texel, die op 15 november plaatsvond. Dankzij uitstekende voorbereiding op alle scenario’s en de nauwe samenwerking tussen hulpdiensten, gemeente, organisatoren en andere partners konden duizenden bezoekers onbezorgd genieten van een rustig en veilig evenement. Voorbereiden In 2025 kon je er niet om heen: noodpakketten. Het risico dat het dagelijks leven langdurig verstoord wordt door bijvoorbeeld stroomuitval of extreem weer neemt toe. Daarom haakten we aan op de landelijke campagne Denk Vooruit om inwoners te stimuleren zich hier op voor te bereiden.

Om nooditems toegankelijker te maken voor huishoudens die afhankelijk zijn van de voedselbank, zijn we in 2025 gestart met het uitreiken van noodradio's aan de voedselbanken in onze regio. Ook zetten we in 2025 weer nieuwe stappen om onze brandweerorganisatie verder te versterken. Zo is het duikteam uitgebreid tot 20 opgeleide, beroepsmatige brandweerduikers en zijn twee brandweercollega’s onderdeel geworden van het Quick Response Team van NRG Pallas om de slagkracht bij natuurbranden in de duinstreek te vergroten. Bestrijden Als het toch misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel en goed mogelijk op te lossen. Zo kwam de ambulance in Noord-Holland Noord vorig jaar ongeveer 50.000 in actie en rukte de brandweer uit voor bijna 5.000 incidenten. Ook schaalden we 10 keer op naar GRIP (Gecoördineerde Regionale Incidentbestrijdingsprocedure) om de multidisciplinaire inzet van de hulpdiensten goed te kunnen coördineren. De explosie en brand in een appartementencomplex in Heerhugowaard staat nog goed op het netvlies: de grootse uitruk van de brandweer, de langdurige zoektocht naar mogelijke vermisten, de samenwerking met specialistische teams uit andere regio’s om het pand te doorzoeken en de enorme paraatheid van ambulancezorg en medische hulpdiensten om de verwachte slachtoffers snél en goed te kunnen helpen.

Dat er geen dodelijke slachtoffers of zwaargewonden zijn gevallen, mag als bijzonder worden beschouwd. Desalniettemin liet het voor bewoners, hulpverleners en betrokkenen een blijvende indruk achter, zowel tijdens de inzet als in de periode erna. Samen sterk bij elke crisis We zijn trots op onze inzet en bedanken iedereen die hieraan heeft bijgedragen. Wij staan klaar wanneer het ertoe doet, maar veiligheid maken we nooit alleen. Bij iedere (dreigende) ramp of crisis zien we dat mensen zelf maatregelen nemen en klaar staan om anderen te helpen. We kijken ernaar uit om ook in 2026 weer samen met inwoners, ondernemers en partnerorganisaties te werken aan een veilig en veerkrachtig Noord-Holland Noord. Zo zorgen we dat we samen sterk staan bij elke crisis.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 2 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Met vriendelijke groet, Anja Schouten Voorzitter van Veiligheidsregio Noord-Holland Noord Krishna Taneja Directeur Veiligheidsregio Noord-Holland Noord

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 3 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Inhoudsopgave 1. Online jaaroverzicht 2025

Pagina 6

2. Jaarverslag Wat wilden we bereiken Wat hebben we bereikt Dashboard Wat heeft het gekost Leeswijzer

13 13 13 14 15 16

Programmaverantwoording 2.1 Programma ambulancezorg 2.2 Programma brandweer 2.3 Programma GHOR 2.4 Programma meldkamer 2.5 Programma crisisbeheersing 2.6 Programma Zorg- en Veiligheidshuis 2.7 Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR

18 20 22 23 24 26 27

Paragrafen 2.8 Bedrijfsvoering 2.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2.10 Onderhoud kapitaalgoederen 2.11 Financiering 2.12 Verbonden partijen

29 34 38 41 44

Overige informatie 2.13 Fiscaliteiten 2.14 Privacy

49 50

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 4 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

3. Jaarrekening 51 3.1 Balans per 31 december 2025 52 3.2 Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over het begrotingsjaar 54 3.3 Toelichtingen 55 3.3.1 Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling 55 3.3.2 Toelichting op de balans 59 3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2025 66 • Programma ambulancezorg 67 • Programma brandweer 69 • Programma GHOR 70 • Programma meldkamer 70 • Programma crisisbeheersing 72 • Programma Zorg en Veiligheidshuis 73 • Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR 73 • Overhead 74 • Incidentele baten en lasten 76 • WNT-verantwoording 2025 Veiligheidsregio Noord-Holland Noord 77 3.3.4 Toelichting op investeringen 80 3.4 Sisa-bijlage bij de jaarrekening 3.5 Financiële overzicht naar taakvelden 3.6 Rechtmatigheidsverantwoording 2025 3.7 Gebeurtenissen na balansdatum

81 82 83 83

4. Overige gegevens 4.1 Regeling resultaatsbestemming 4.2 Controleverklaring van de onafhankelijk accountant

84 84 84

5. Bijlagen 5.1 Kerngegevens 5.2 Bijdrage per gemeente 5.3 Overzicht geldleningen per 31 december 2025

86 86 87 88

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 5 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

1.

Online jaaroverzicht 2025

Benieuwd naar meer verhalen, cijfers en foto’s over ons werk? Bekijk dan ons online jaaroverzicht 2025. Daarin laten we zien hoe we inwoners, ondernemers, bedrijven en gemeenten hebben geholpen om incidenten, escalaties, crises en rampen te voorkomen. We vertellen hoe we onszelf en onze partners voorbereiden op mogelijke incidenten en rampen. En als het misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel én goed mogelijk op te lossen. Meer weten? Lees dan online verder. Jaaroverzicht 2025

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 6 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Voorkomen – Verhalen, foto’s en cijfers We helpen inwoners, ondernemers, bedrijven en gemeenten om incidenten, escalaties, crises en rampen te voorkomen. Klik op deze link Voorkomen - Jaaroverzicht - 2025 om alle artikelen te lezen.

Begin april was er een hoog risico op natuurbrand. Bij een mogelijke brand in de natuur was door een combinatie van omstandigheden heel reëel dat het een onbeheersbare brand zou worden. Diezelfde week hadden we zoiets als zien gebeuren in Ede. Daarom organiseerden we een preventief crisisoverleg en troffen we samen met partners extra maatregelen om een onbeheersbare natuurbrand te voorkomen.

Onze teams van de brandweer bezochten 33 campings voor brandveiligheidschecks, deelden tips en gaven voorlichting aan beheerders en bezoekers. Met de landelijke campagne “Voorkomen van Vuur is jouw Natuur” vroegen we aandacht voor wat inwoners en recreanten zelf kunnen doen om natuurbranden te voorkomen.

Risico op enorme accubrand afgewend. Onze brandweercollega’s van risicobeheersing stuitten dit jaar op een zeer gevaarlijke situatie bij een viertal loodsen die vol stonden met elektrische scooters en e-bikes met lithium accu’s. Meerdere accu’s waren beschadigd en in slechte conditie. Dat gaf een enorm risico op een grootschalige brand.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Voorbereiden – Verhalen, foto’s en cijfers We bereiden onszelf en onze partners in het veld voor op mogelijke incidenten en rampen. Klik op deze link Voorbereiden - Jaaroverzicht - 2025 om alle artikelen te lezen.

Van maandenlange voorbereiding tot een geslaagde dag. Op zaterdag 15 november kwam Sinterklaas officieel aan in Nederland - dit jaar onze regio, de haven van Oudeschild. Voor het eerst in 41 jaar vond de landelijke intocht plaats op een eiland, een unieke situatie die vroeg om een zorgvuldige voorbereiding en intensieve samenwerking. Hoewel het evenement voor het publiek niet langer dan twee uur duurde, waren achter de schermen al maanden werk en overleg verricht om ervoor te zorgen dat het feestelijk én veilig zou verlopen. Brandweerduikers uitgebreid en verplaatst naar Alkmaar. Om toekomstbestendig te blijven, is de duiktaak van de brandweer opnieuw georganiseerd. De vrijwillige duikploeg uit Heerhugowaard droeg na jarenlange inzet met grote betrokkenheid en vakmanschap haar taak officieel over aan de beroepsbrandweercollega’s van Alkmaar, waar de ploeg inmiddels is uitgebreid tot 20 opgeleide duikers.

Grote reddingsoefening op Amstelmeer bij Wieringen. Op 11 oktober 2025 organiseerden we een grootschalige reddingsoefening op het water. Onze brandweeren ambulancecollega’s oefenden samen met de reddingsbrigade, Rode Kruis en een team van speciale speurhonden een realistisch scenario.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 8 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Bestrijden – Verhalen, foto’s en cijfers Als het misgaat, staan wij 24/7 paraat om het zo snel én goed mogelijk op te lossen. Klik op deze link Bestrijden - Jaaroverzicht - 2025 om alle artikelen te lezen. GRIP 2 Alle hulpdiensten op scherp bij explosie in appartementencomplex Heerhugowaard. Op donderdag 10 april vond een explosie plaats in Heerhugowaard, gevolgd door een grote brand. De inzet van de hulpdiensten was omvangrijk en langdurig. Brandweer, ambulance, politie en gemeente en specialistische teams werkten intensief samen om de situatie onder controle te krijgen, hulp te verlenen en veiligheid te waarborgen. Vanwege de impact van de explosie en brand, stonden vele ambulances klaar om bewoners na te kijken, eerste hulp te verlenen en indien nodig naar het ziekenhuis te vervoeren.

GRIP 1 Brand Houttil Alkmaar: gezamenlijke inzet voorkomt verder uitbreiding. Woensdagochtend 26 november brak brand uit in restaurant Javaanse Meisjes aan de Houttil, direct aan het Waagplein. Wat begon met meldingen van lichte rookontwikkeling, bleek al snel een complexe en ontwikkelende brand in de constructie van het historische pand. Dankzij het krachtige optreden van onze brandweereenheden en de fijne samenwerking met al onze partners kon worden voorkomen dat het vuur oversloeg naar omliggende gebouwen. Er zijn geen gewonden gevallen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 9 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Ons jaar in cijfers Klik op deze link Ons jaar in cijfers - Jaaroverzicht - 2025 om allerlei cijfers te bekijken over ons werk.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 10 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 11 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 12 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2. Jaarverslag Wat wilden we bereiken De Veiligheidsregio Noord-Holland Noord richt zich op het verkleinen van risico’s en het beperken van leed en schade bij incidenten en realiseert dit door het bieden van adequate hulp en het samenwerken met alle bij de veiligheid en hulpverlening betrokken partijen. Daarbij worden burgers en bedrijven gestimuleerd tot het nemen van eigen verantwoordelijkheid en actief betrokken bij de hulpverlening. In het beleidsplan 20242027 wordt hier als volgt invulling aan gegeven:

Wat hebben we bereikt Hierna wordt een dashboard gepresenteerd met een aantal KPI’s. Dit gebeurt naar aanleiding van het overleg van de Regietafel van 25 oktober 2021, waarin aan de drie grote gemeenschappelijke regelingen is gevraagd om hiermee te experimenteren (verzoek gemeente Alkmaar). De per programma (2.1 tot en met 2.6) of paragraaf (2.8) opgenomen speerpunten geven verder inzicht in de status van wat er is bereikt. VOOR WAARMERKINGS-

DOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 13 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Dashboard 1. Financieel Resultaat VR exclusief ambulancezorg Positief resultaat in procenten van de uitgaven

Streefwaarde ≥ 0% > 0 % ≤ -2% > -2%

Realisatie

Over 2025 heeft de VR excl. Ambulancezorg een positief jaarresultaat behaald van € 654.000 (2e bestuursrapportage 2025 negatief € 142.000), en € 532.000 vanwege een herrubricering van het niet bestede deel van de BDuR gelden crisisbeheersing en weerbaarheid. Voor deze geoormerkte middelen van € 532.000 moet een bestemmingsreserve gecreëerd worden.

Resultaat ambulancezorg Positief resultaat in procenten van de uitgaven

Streefwaarde

Realisatie

≥ 0% > 0 % ≤ -2% > -2%

Over 2025 heeft de ambulancezorg een negatief jaarresultaat behaald van totaal € 239.000 (2e bestuursrapportage 2025 negatief € 265.000). Gemeentelijke bijdrage Hoogte gemeentelijke bijdrage ten opzichte van inkomsten gemeenten uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Risicobeheersing

Streefwaarde

Realisatie

Lager Hoger

Gemeentelijke bijdrage OOV Brandweer en Rampenbestrijding (exclusief gemeentelijke bijdrage Veiligheidshuis) betreft € 53.692.000. Inkomsten gemeente uit het gemeentefonds OOV Brandweer en Rampenbestrijding € 61.686.000 (BZK jan 2025). De inkomsten uit het gemeentefonds van de gemeenten zijn € 7.994.000 hoger dan de bijdrage aan de veiligheidsregio. Algemene reserve Veiligheidsregio Hoogte algemene reserve ten opzichte van de totale lasten veiligheidsregio (FUGR max. 2,5%)

Streefwaarde

Realisatie

1,5% ≤ 2,5% 0,5% ≤ 1,5% < 0,5%

De algemene reserve ambulancezorg is positief. Deze reserve is niet gebonden aan de norm van 2,5% FUGR. De middelen zijn alleen besteedbaar binnen de ambulancezorg. Weerstandsvermogen Risico’s lager dan de algemene reserve

Streefwaarde

Realisatie

Gerealiseerd Niet gerealiseerd

Risico’s Inschatting risico’s

Streefwaarde

Realisatie

Minimaal Gemiddeld/niet urgent Hoog/urgent

Alle financiële risico’s zijn gewogen naar de kans dat deze zich voordoen en de financiële impact die het VOOR WAARMERKINGSvoor de VR heeft. De financiële risico’s bij de reguliere bedrijfsvoering bedragen in totaal € 990.000. Alle DOELEINDEN risico’s zullen zich nooit tegelijkertijd aandienen. Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 14 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2. Organisatie/bedrijfsvoering Ziekteverzuim Percentage ziekteverzuim

Streefwaarde

Realisatie

≤ 5%

4,9%

> 5 % ≤ 7% > 7%

Het gemiddelde verzuimcijfer van 2025 is 4,9%. Dit betekent dat het verzuim over 2025 een daling laat zien ten opzichte van 2024, toen het 5,02% was. Het verzuim is een belangrijk aandachtspunt voor directie, team HRM en de leidinggevenden. Overhead ratio Overheadkosten in procenten van de totale kosten

Streefwaarde

Realisatie

≤ 22,5%

20,71%

> 22,5 % ≤ 25% > 25%

De totale kosten (inclusief reserves) bedragen € 92.766.000 en de overhead € 19.211.000. 3. Prestatie afspraken ambulancezorg met de zorgverzekeraars Prestatie afspraak spoedritten zorgverzekeraars Spoedritten (A1) in 94,5% op tijd in 2025

Streefwaarde Gerealiseerd

Realisatie 94,05%

Niet gerealiseerd

Prestatie spoedritten Procentuele verschil spoedritten op tijd ten opzichte van vorig jaar

Streefwaarde

Realisatie

≥ 0% 0 % ≤ - 0,5%

-0,81%

> - 0,5%

Spoedritten op tijd in 2025 over het gehele jaar 94,05% ten opzichte van 2024 94,86%. Het niet halen van de prestaties worden met name veroorzaakt door gelijktijdigheid spoedritten, extra burenhulp door dienstuitval en het zandlopereffect van inzet ambulances uit het noorden naar het zuiden. Voor een gebied met één van de langste rijtijden van Nederland is een percentage boven de 94% nog steeds een zeer goede prestatie. Prestatieafspraak Rendement Middencomplexe ambulancevervoer zorgverzekeraar Minimaal 79% van het besteld vervoer wordt gereden met middencomplexe ambulancevervoer

Streefwaarde Gerealiseerd

Realisatie 81,5%

Niet gerealiseerd

Besteld vervoer wordt gereden met middencomplexe ambulancevervoer 2025 over het gehele jaar 81,5% ten opzichte van 2024 83,5%.

Wat heeft het gekost Het financieel resultaat over het jaar 2025 splitsen we op in een bedrag van € 532.000 vanwege herrubircering van geoormerkte niet bestede middelen voor crisisbeheersing en weerbaarheid en een positief resultaat van € 415.000. Bij elkaar € 947.000. Het resultaat kent de volgende samenstelling over de programma’s:

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 15 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Bedragen x € 1.000 Programma's Programma Ambulancezorg Programma Brandweer Programma GHOR Programma Meldkamer Programma Crisisbeheersing Programma Zorg- en Veiligheidshuis Programma Dekkingsmiddelen taakvelden VR Saldi programma's Algemene dekkingsmiddelen (treasury) Overhead Crises Heffing Vpb Onvoorzien Saldo van baten en lasten, resultaat voor bestemming Toevoegingen/onttrekkingen aan reserves per progr.: Programma Ambulancezorg Programma Brandweer Programma Meldkamer Programma Crisisbeheersing Programma Zorg- en Veiligheidshuis Overhead Resultaat na bestemming

Primaire begroting 2025 Baten Lasten Saldo 20.847 18.211 2.636 1.715 39.643 -37.928 12 1.802 -1.790 2.266 3.582 -1.316 4.342 -4.342 937 1.557 -620 62.423 62.423 88.200 69.137 19.063 1.070 19.972 -18.902 89.270 89.109 161

Begroting na wijziging 2025 Baten Lasten Saldo 20.580 18.185 2.395 2.002 41.178 -39.176 70 1.798 -1.728 2.424 3.723 -1.299 33 4.517 -4.484 1.009 1.617 -608 64.103 64.103 90.221 71.018 19.203 1.285 20.912 -19.627 91.506 91.930 -424

Rekening 2025 Baten Lasten Saldo 21.405 18.941 2.464 2.018 40.920 -38.902 94 1.896 -1.802 2.529 3.914 -1.385 97 4.298 -4.201 1.085 1.623 -538 64.598 64.598 91.826 71.592 20.234 241 241 1.513 20.724 -19.211 93.580 92.557 1.023

89.270

78 100 91.684

124 9 93.713

156 5 89.270

-156 -5 -

156 5 92.091

-78 -5 100 -407

209 92.766

-85 9 947

Resultaten Ambulancezorg en Veiligheidsregio Over 2025 heeft de VR excl. Ambulancezorg een positief jaarresultaat behaald van € 654.000 (2e bestuursrapportage 2025 negatief € 142.000), en € 532.000 vanwege een herrubricering van het niet bestede deel van de BDuR gelden crisisbeheersing en weerbaarheid. Voor deze geoormerkte € 532.000 moet een bestemmingsreserve gecreëerd worden. De ambulancezorg heeft een negatief jaarresultaat behaald van totaal € 239.000 (2e bestuursrapportage 2025 negatief € 265.000). Voor de bestemming van de resultaten zal een voorstel worden gedaan. Voor de toelichtingen op de uitkomsten per programma wordt verwezen naar het jaarverslag (programmaverantwoording). Het overzicht van baten en lasten is opgenomen in paragraaf 3.2 van de jaarrekening, waarna in paragraaf 3.3.3 tot en met 3.3.5 verdere toelichtingen worden gegeven.

Leeswijzer Programmaverantwoording In hoofdstuk 2, paragraaf 2.1 tot en met 2.7 zijn de programmaverantwoordingen opgenomen. Per programma is een programmaverantwoording opgesteld. Hierin wordt verantwoord wat het beoogde maatschappelijk effect is (wat wilden we bereiken), de wijze waarop dit effect is gerealiseerd (wat hebben we gerealiseerd) en het overzicht van baten en lasten (wat heeft het gekost). Om aan te geven wat er gerealiseerd is, zijn per programma de speerpunten 2025 verbijzonderd naar activiteit uit ons beleidsplan opgenomen. De voortgang per speerpunt/activiteit wordt aangegeven met: V

Gerealiseerd

202X-T

Loopt volgens planning en is/wordt gerealiseerd in 202X-T (jaar-trimester)

202X-T

Loopt niet volgens planning en is/wordt gerealiseerd in 202X-T Niet gerealiseerd/ niet gestart

N.V.T.

Is nog niet gestart

Paragrafen VOOR WAARMERKINGSDe (verplichte) paragrafen met de verantwoording over het beheer zijn opgenomen onder 2.8 tot en met DOELEINDEN 2.12. De paragrafen, als onderdeel van de jaarstukken, bevatten de verantwoordingen met betrekking tot Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 16 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

beheersmatige aspecten. Doel van de paragrafen is dat onderwerpen die versnipperd in de jaarrekening staan, worden gebundeld in een kort overzicht om voldoende inzicht te verstrekken in de financiële positie van de organisatie. De paragrafen geven als het ware een dwarsdoorsnede van de jaarrekening weer. Overige informatie In het onderdeel “Overige informatie” (2.13 t/m 2.15) worden een aantal specifieke onderwerpen behandeld die buiten de context van de programmaverantwoording en de (verplichte) paragrafen vallen. Wij achten het van belang om informatie over genoemde onderwerpen met u te delen. Jaarrekening Op grond van artikel 26 van de gemeenschappelijke regeling legt het dagelijks bestuur elk begrotingsjaar verantwoording af over het gevoerde beleid onder overlegging van de jaarstukken, de controleverklaring en het accountantsrapport. De jaarrekening over het verslagjaar 2025 is opgenomen in hoofdstuk 3 van deze jaarstukken. De jaarrekening bestaat uit de waarderingsgrondslagen, de balans (inclusief toelichting), het overzicht van baten en lasten (inclusief toelichting), de Sisa-bijlage, het financieel overzicht naar taakvelden, de rechtmatigheidsverantwoording en de gebeurtenissen na balansdatum.

Overige gegevens, waaronder de controleverklaring bij de jaarrekening In de overige gegevens (hoofdstuk 4) zijn de regeling resultaatbestemming en de controleverklaring bij de jaarrekening 2025 opgenomen. De strekking van de controleverklaring van de onafhankelijke accountant is goedkeurend voor de getrouwheid. Bijlagen In de bijlagen zijn gedetailleerde specificaties opgenomen van de kerngegevens, bijdrage per gemeente en leningen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 17 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Programmaverantwoording

2.1 Programma ambulancezorg 2.1.1 2.1.2 2.1.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.1.1 Wat wilden we bereiken Veiligheidsregio Noord-Holland Noord levert als partner in de Regionale Ambulance Voorziening (RAV) samen met Witte Kruis voor de gemeenten in Noord-Holland Noord ambulancezorg. Ambulancezorg in Nederland, zo ook onze Regionale Ambulancevoorziening (RAV) in Noord-Holland Noord, wordt bekostigd door de zorgverzekeraars. Ambulancezorg is de zorg die beroepsmatig wordt verleend om een patiënt binnen het kader van zijn aandoening of letsel hulp te verlenen en waar nodig adequaat te vervoeren met inachtneming van datgene wat op grond van algemeen beschikbare medische en verpleegkundige kennis vereist is, dan wel de patiënt te verwijzen naar een andere zorgverlener. De ambulancezorg stelt zich tot doel om kwalitatief hoogstaande zorg te leveren door het centraal stellen van de patiënt, een goede samenwerking met (keten)partners en door middel van continue innovatie. Belangrijk is dat de RAV meebeweegt van output- naar outcome-sturing (inclusief van kwantiteit naar nog meer kwaliteit) en dus meer gericht is op maatschappelijke effecten. Het prille landelijke kwaliteitskader ambulancezorg ondersteunt deze beweging voor alle RAV-en in Nederland. Deze effecten zijn niet in enkele jaren zichtbaar, maar vragen een perspectief op langere termijn waarbij verschillende partners een bijdrage leveren om deze te realiseren.

Dit mede tegen de achtergrond van de toekomstige ontwikkelingen van het acute zorglandschap in Nederland (Integraal Zorgakkoord).

2.1.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt plannen met netwerkorganisaties maken

Bereikt dat

JR 2025

Toekomst Spoedplein Dijklander Hoorn (middellange termijn) Digitale gegevensuitwisseling

is geparticipeerd in de verkenning naar de meerwaarde van een ambulancepost bij Dijklander Hoorn voor de ambulanceorganisatie. conform richtlijn gegevensuitwisseling acute zorg, de digitale gegevensuitwisseling met partners huisartsen (incl. huisartsenposten) is geoptimaliseerd.

2026-3

Speerpunt 24/7 paraat

Bereikt dat

Uitbreiding paraatheid

de uitbreiding formatie personeel als gevolg van de “over-formatieafspraak” met zorgverzekeraars is gerealiseerd. de prestatie afspraak met zorgverzekeraars “aantoonbaar rendement en bezettingsgraad midden complex ambulancevervoer ” is gedeeltelijk gerealiseerd. prestaties A1/A2 conform budgetafspraken (2025) met zorgverzekeraars opkomsttijd ambulancezorg zijn gerealiseerd. de uitbreiding van de bovenetage Wognum is gerealiseerd. Ambulancepost Den Helder is bouwkundig gereed.

JR 2025 V

Optimalisering MC prestaties in NW3 samenwerkingsgebied Prestaties A1/A2 Huisvesting Huisvesting

2026-3

V

V V

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 18 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.1.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten ambulancezorg

Het programma ambulancezorg sluit € 25.000 positiever dan begroot, rekening houdend met de toedeling van de eigen en algemene overhead (bedrijfsvoering). Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 19 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.2 Programma brandweer 2.2.1 2.2.2 2.2.3.

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.2.1 Wat wilden we bereiken Bestrijden De brandweer richt zich in eerste instantie op het verzorgen en leveren van adequate hulpverlening na het zich voordoen van een incident. De belangrijkste en grootste taak van de brandweer is nog steeds de repressie, oftewel de uitruk door de tankautospuit voor brandbestrijding en hulpverlening bij ongevallen. 80% van de middelen en capaciteit richt zich op deze voor de burger zo belangrijke taak. Voor een goede uitvoering is vakbekwaam personeel en een goede technische uitrusting nodig. De brandweer richt zich met haar vrijwillige en beroepsmedewerkers voor een groot deel op activiteiten die dit mogelijk maken. Als er brand ontstaat zal de brandweer zich maximaal inspannen om de (maatschappelijke) effecten hiervan te bestrijden. Van bestrijden naar voorkomen De brandweer begrijpt dat de investeringen voor incidentbestrijding niet oneindig zijn. Het doel is dan ook om branden en ongevallen zoveel als redelijkerwijs mogelijk te voorkomen. Daarom wil de brandweer blijven inzetten op risicobeheersing. Dit kan echter niet alleen worden bereikt. Samenwerking met ketenpartners is essentieel. Ook is het belangrijk dat burgers en bedrijven hun eigen verantwoordelijkheid erkennen in het bevorderen van veiligheid. De focus ligt op het identificeren van risico's.

Waar de kans op incidenten het grootst is, zal de brandweer maatregelen nemen en adviseren om (brand)preventie en risicobewustzijn te bevorderen, met als doel het minimaliseren van incidenten. Als er toch een incident optreedt, zullen de effecten dankzij preventieve maatregelen en repressieve inzet zo beperkt mogelijk worden gehouden. Hiervoor is een nauwe samenwerking met gemeenten, ketenpartners, burgers en bedrijven logisch en noodzakelijk.

2.2.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken Dashboards

Bereikt dat

JR 2025

Operationele informatievoorziening MJOP – Brandweerkunde

er dashboards zijn ontwikkeld voor de voornaamste kritische prestatie indicatoren uit het meerjaren ontwikkelplan brandweer. de nieuwe systemen voor operationele informatievoorziening (software & hardware) volgens plan regionaal zijn uitgerold. het team Brandweerkunde conform projectopdracht is gerealiseerd.

Speerpunt opleiden en oefenen

Bereikt dat

MJOP Vakbekwaamheid

de personele capaciteit voor vakbekwaam blijven is uitgebreid met 5 fte ten behoeve van ondersteuning van de posten. de businesscase opleidingslocatie Technische hulpverlening/ Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen is opgesteld.

Businesscase opleidingslocatie Technische hulpverlening/ Incidentbestrijding gevaarlijke stoffen

Jaarstukken 2025

2026 V V JR 2025 V V

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN Verstegen accountants Pagina | 20 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Landelijke formalisatie brandweerassistent Visie op vakbekwaamheid Opleiden en oefenen gericht op gedifferentieerde brandweerzorg Opleiden en oefenen gericht op gedifferentieerde brandweerzorg

er een landelijke overeenstemming is over het te lopen proces en tijdspad voor de formalisatie van de brandweerassistent. de uitvoeringsagenda vakbekwaam blijven 2025-2027 is opgesteld. de opleiding voor brandweer assistent, na landelijke formalisatie, door de brandweerschool NH wordt aangeboden. het oefenen van de posten is afgestemd op de risico’s in het verzorgingsgebied.

Speerpunt Adviseren & Controleren Regionaal risicoprofiel Financieringsstructuur risicobeheersing Risicogericht adviseren & toezicht

Bereikt dat

Speerpunt plannen met Partners MJOP – Publiek/private samenwerking

Bereikt dat

Veilig Leven – Regionale samenwerking GGD en Rode Kruis Brandweer als crisispartner

Speerpunt Risicocommunicatie & Gedragsbïnvloeding Veilig Leven – Campagne ‘Woongemak is Kinderspel’ vernieuwen Veilig Leven – Van voorlichting naar ervaring

er een regionaal risicoprofiel conform landelijk format is vastgesteld. er een meerjarenafspraak is afgestemd op de risico’s in het verzorgingsgebied. de overgang van een regelgerichte naar een risicogerichte manier van werken is ingebed.

er een plan van aanpak is opgesteld om het QRT van NRG een rol te laten vervullen in de basisbrandweerzorg. er een actieve samenwerking is met GGD en Rode Kruis, om de ketenaanpak Valpreventie over de hele regio uniformer te krijgen en de ‘best practices’ te verspreiden over de 16 gemeenten. er in navolging van de samenwerking met HHNK een aanvullende rol is gevonden voor de brandweer als crisispartner. Bereikt dat de campagne in een nieuw jasje is gestoken waarbij valrisico een grotere rol krijgt. Door de campagne vanuit gedragsveranderingsperspectief vorm te geven, ondernemen inwoners van NHN vaker actie om risico’s te voorkomen. in plaats van grote groepen theoretische voorlichting te geven, wij steeds vaker een setting creëren waarin kleinere groepen door middel van ervaringsleren gaan inzien wat gevaarlijke situaties kunnen zijn en hoe deze te voorkomen. Bereikt dat

MJOP – Paraatheid: inrichten flexpool

er een regionaal planbureau is ingericht waarmee repressief personeel vraag gestuurd en risicogericht kan worden ingezet. de duiktaak is geborgd binnen de 24-uurs beroepsdienst van Alkmaar.

Brandweerassistent Duiken

de repressieve beroepsbezetting in Hoorn is uitgebreid, waarmee een TS vanuit de dagdienst is gegarandeerd. de formalisatie van de functie van brandweerassistent in het landelijk besluitvormingsproces is ingebracht. een veiligheidscultuurtoets duiken in Hoorn en Dijk en Waard is gerealiseerd.

Speerpunt Alarmeren & Inzetten

Bereikt dat

Team Digitale Verkenningen NW4

het Team Digitale Verkenningen operationeel is binnen NW4.

Speerpunt Coördineren & Samenwerken MJOP – Noodzaak tot modernisering Balans tussen incidentbestrijding en risicobeheersing

Bereikt dat

Jaarstukken 2025

V 2027 2026

JR 2025 2026 2026 2026

JR 2025 V V

2026

JR 2025

Speerpunt 24/7 paraat

MJOP – Paraatheid: duiktaak naar Alkmaar MJOP – Paraatheid: versterken Hoorn

2027

V

2026

JR 2025 2026-2 V 2026 2027 V

JR 2025 V JR 2025 V

er een plan ligt voor de uitgaven innovatiebudget.

VOOR WAARMERKINGS2026

er een plan van aanpak is opgesteld voor extra DOELEINDEN risicobeheersingsmaatregelen voor gebieden met voorzienbare overschrijdingen van opkomsttijden.

Verstegen accountants Pagina | 21 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Speerpunt inwoners betrekken bij hulpverlening Veilig Leven - Zorgprofessionals als ambassadeurs

Bereikt dat

JR 2025 V

functionarissen die achter de voordeur komen van inwoners, onveilige situaties in woningen gaan signaleren. Zij zetten zich in om de bewoner te helpen een veilige leefomgeving te creëren. Denk hierbij aan huisartsen, fysiotherapeuten en WMO-consulenten.

2.2.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten brandweer

(bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

1.715 39.643 -37.928

2.002 41.178 -39.176

2.018 40.920 -38.902

-

-

-

-37.928

-39.176

-38.902

Het programma brandweer sluit € 274.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.3 Programma GHOR 2.3.1 2.3.2 2.3.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.3.1 Wat wilden we bereiken De GHOR stelt zich primair tot doel dat de gezondheidskundige hulpverlening in de regio, onder regie van het openbaar bestuur, naadloos kan opschalen van dagelijkse naar grootschalige hulpverlening en dat de betrokken organisaties daarbij als samenhangende zorgketen kunnen optreden. De GHOR vervult hier als netwerkteam een faciliterende en (ver)bindende regierol. Immers, de daadwerkelijke uitvoering van de gezondheidskundige hulpverlening is een verantwoordelijkheid van de zorginstellingen en zorgverleners zélf. Deze ketenrol, ook op het vlak van risicogerichtheid, met balans tussen faciliteren en regisseren, krijgt de komende jaren nog nadrukkelijker aandacht en inhoud, in nauwe samenwerking met huisartsen, ziekenhuizen, GGD, RAV, GGZ, Care instellingen (o.a. verpleeg- en verzorgingshuizen), etc..

2.3.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken

Jaarstukken 2025

Bereikt dat

VOOR WAARMERKINGS-JR 2025 DOELEINDEN Verstegen accountants Pagina | 22 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Regionaal Veiligheids-Informatie Knooppunt (VIK)

de acute zorgpartners via de GHOR volwaardig aansluiten en participeren in het VIK met informatiedeling op basis van prioriteiten vanuit zorgrisicoprofiel.

V

Speerpunt plannen met

Bereikt dat

JR

netwerkorganisaties maken Zorgrisicoprofiel

2025 het speerpunt cyber omgezet is in gezamenlijke plannen, acties en

V

geoefendheid van de netwerkpartners TAZK NHN (toekomst bestendige

naar aanleiding van het IZA (Integraal Zorg Akkoord) is samen met onze

acute zorgketen)

zorgpartners gestart met enkele projecten uit het ROAZ-plan (Regionaal

V

Overleg Acute Zorg). Coördineren en samenwerken

Bereikt dat

Geneeskundig crisisplan

het geneeskundig crisisplan in navolging van het regionaal crisisplan is geactualiseerd. In het plan wordt aandacht besteed aan de verdere flexibilisering van de crisisorganisatie en de inzet tijdens de langdurige crisis.

JR 2025 V

2.3.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten GHOR (bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

12 1.802 -1.790

70 1.798 -1.728

94 1.896 -1.802

-

-

-

-1.790

-1.728

-1.802

Het programma GHOR sluit € 74.000 negatiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.4 Programma meldkamer 2.4.1 2.4.2 2.4.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.4.1 Wat wilden we bereiken De meldkamer Noord-Holland is belast met: • het ontvangen, registreren en beoordelen van alle acute hulpvragen ten behoeve van incidentbestrijding en crisisbeheer van de brandweer, de geneeskundige hulpverlening, de daadwerkelijke ambulancezorg, de politie, de gemeenten en andere partners in de hulpverlening; VOOR WAARMERKINGS• het bieden van een adequaat hulpaanbod; DOELEINDEN • het begeleiden en coördineren van de hulpdiensten.

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 23 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Voor de meldkamer geldt des te meer dat zij vooral faciliterend is in het samenwerkingsproces tussen burger en hulpverlener en tussen hulpverleners onderling. Daarom levert de meldkamer een bijdrage aan deze maatschappelijke doelstellingen, maar effecten in de maatschappij zijn van meer factoren afhankelijk. Deze doelstellingen zijn echter wel richtinggevend voor alle inspanningen in de komende jaren.

2.4.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt alarmeren en inzetten

Bereikt dat

Optimalisatie planbaar vervoer

het optimaliseren van planbaar vervoer met de zorginstellingen in de drie veiligheidsregio’s is gerealiseerd. de capaciteit conform het capaciteitsmodel Spreiding & Beschikbaarheid voor de meldkamer NH is gerealiseerd voor 125 diensten. de coördinatie van planbare ambulancezorg voor werkgebied Meldkamer NH is gebundeld in één geautomatiseerde aanvraag en uitgifte meldkamer proces is geïmplementeerd. De 112-centralist is structureel opgenomen in de bezetting

Capaciteitsmodel Spreiding & Beschikbaarheid Digitalisering aanvraag/uitgifte Planbare Ambulancezorg op de meldkamer Functiedifferentiatie

JR 2025 V 2027-1 2026-1 V

2.4.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten meldkamer (bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

2.266 3.582 -1.316

2.424 3.723 -1.299

2.529 3.914 -1.385

-

-

-

-1.316

-1.299

-1.385

Het programma meldkamer sluit € 86.000 negatiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.5 Programma crisisbeheersing 2.5.1 2.5.2 2.5.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.5.1 Wat wilden we bereiken Als crisisbeheersing zetten we ons in om grootschalige incidenten, rampen en crises te voorkomen. Doen deze zich toch voor, dan beperken we de effecten door maatregelen te nemen. Dit kan samen met VOOR WAARMERKINGSen door crisispartners, overheid, burgers en bedrijven. We bouwen aan een veerkrachtigeDOELEINDEN samenleving. De maatschappelijke effecten die we willen realiseren, werken langer door dan één jaar. Ze vereisen een Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 24 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

duurzame langetermijnvisie, waarin diverse partners samenwerken en hun bijdrage leveren. In die samenwerking vervullen we een belangrijke netwerkfunctie.

2.5.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt Informatie gestuurd werken 24/7 Informatiepositie en risicomonitoring

Speerpunt aanjager of regisseur in het netwerk Bewustwording en verantwoordelijkheid via risicodialoog Herijking in convenanten Visie op samenwerking met vrijwilligersorganisaties en visie op (lucht)havens

Speerpunt flexibele en robuuste crisisorganisatie Flexibele crisisstructuur Weerbare samenleving Weerbare samenleving Extreem weer en uitval elektriciteit

Militaire dreiging

Speerpunt toekomstbestendige bevolkingszorg Doorontwikkeling bevolkingszorg Risico- en crisiscommunicatie

Bereikt dat

JR 2025

Partners actief worden betrokken om verstoringen te detecteren en analyseren, en er wordt gezocht naar verbinding met buurregio’s en de nationale crisisstructuur. De CaCo van de meldkamer is integraal onderdeel van het VIK. Samen met andere veiligheidregio’s werken we aan de doorontwikkeling van het portaal ‘Veiligheidsbeeld.nl’. Bereikt dat publieke en private organisaties via een risicodialoog bewust zijn gemaakt van hun eigen verantwoordelijkheden met betrekking tot crisisbeheersing en veiligheid. De risicodialogen worden ook gevoerd over onze beleidsthema’s ‘Extreem weer’ en ‘Uitval elektriciteit’. nieuwe convenanten worden gesloten en bestaande worden herijkt, met specifieke aandacht in NW4-verband voor een eenduidige aanpak met regiooverschrijdende en landelijke partners. deze zijn geïmplementeerd in de planningen van de stakeholder- en netwerkanalyses.

Bereikt dat

V

JR 2025 V

V V

JR 2025

we zijn voorbereid om op elk moment een structuur op te richten voor een langdurige crisis en kunnen bijdragen aan de landelijke structuur. we hebben onderzocht wat er nodig en mogelijk is om inwoners in te zetten als crisispartner. Daarnaast hebben we verkennende gesprekken gevoerd over de weerbare samenleving met alle gemeenten in NHN. een visie over centrale informatie- en noodhulppunten bij crisissituatie is gerealiseerd. we samen met relevante crisispartners (inter)regionale scenario’s’ met bijbehorende cascade-effecten van extreem weer en langdurige elektriciteitsuitval hebben uitgewerkt. En een vakbekwaamheidsprogramma hebben ontwikkeld om voorbereid te zijn op extreme weertypen en langdurige uitval elektriciteit we samen met crisispartners een impactanalyse uit hebben gevoerd voor onze regio op het gebied van hybride en militaire dreiging. Hierdoor hebben we meer zicht op (on)mogelijkheden.

Bereikt dat de doorontwikkeling van bevolkingszorg wordt vastgelegd in het Plan van Aanpak Uniforme Kwaliteit Bevolkingszorg, met implementatie en borging van nieuwe landelijke kwaliteitsindicatoren. een analyse is gemaakt van de capaciteit en slagkracht binnen de veiligheidsregio op het gebied van risico- en crisiscommunicatie, resulterend in gezamenlijke analyse en verdere samenwerkingsafspraken. We werken actief mee aan de uitvoering van het landelijke Programma Risico- en Crisiscommunicatie. We weten wat aanvullend nodig is op de beleidsthema’s ‘Extreem weer’ en ‘Uitval elektriciteit’.

V 2026 2026 V

V

JR 2025 V V

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 25 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.5.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten crisisbeheersing (bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

4.342 -4.342

33 4.517 -4.484

97 4.298 -4.201

-

-

-

-4.342

-4.484

-4.201

Het programma crisisbeheersing sluit € 283.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.6 Programma Zorg- en Veiligheidshuis 2.6.1 2.6.2 2.6.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost

2.6.1. Wat wilden we bereiken Doel van het Zorg- en Veiligheidshuis is het terugdringen van criminaliteit en overlast, en het reduceren van veiligheidsrisico’s. Dit door het verbinden van zorg en veiligheid. Belangrijkste taken van het Zorg- en Veiligheidshuis liggen op het gebied van procesregie. Dit als uitvoerende regie namens de gemeente. Daarnaast het borgen van de juiste deskundigheid van ketenpartners in een optimale aanpak van sociale veiligheidsvraagstukken. Het betreft regie op verschillende niveaus, zoals regie op de samenwerking, procesregie en (borgen van) casusregie. Het Zorg- en Veiligheidshuis Noord-Holland Noord is beheersmatig de bestuurlijke eindverantwoordelijkheid van het Algemeen Bestuur van VR NHN. De commissie Zorg in de Veiligheidsregio is verantwoordelijk voor de beleidskeuzes en effectiviteit, als stuurgroep van het Zorg- en Veiligheidshuis. Het Zorg- en Veiligheidshuis bedient alle gemeenten in de regio.

2.6.2 Wat hebben we gerealiseerd Hierna wordt per speerpunt aangegeven welke activiteiten zijn benoemd en welke gerealiseerd. Speerpunt coördineren en samenwerken Informatieknooppunt consult en advies Visie zorg- en veiligheidshuis Programma aanpak personen met onbegrepen gedrag Jaarstukken 2025

Bereikt dat

JR 2025 V

het Zorg- en Veiligheidshuis zich heeft ontwikkeld tot informatieknooppunt consult en advies. V uitvoering is gegeven aan de door de stuurgroep vastgestelde visie van het zorg- en veiligheidshuis, waar de doorontwikkeling van het VOOR WAARMERKINGSinformatieknooppunt consult en advies een onderdeel van is. het programmateam uitvoering geeft aan het vastgestelde DOELEINDEN V programmaplan 2025 voor personen met onbegrepen gedrag. Hierbij

Verstegen accountants Pagina | 26 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Capaciteit nieuwe thema’s

wordt de nadruk gelegd op het voorkomen van escalatie, tijdige signalering en de realisatie van woonvoorzieningen. nieuwe thema’s als deze zich aandienen en dit consequenties heeft voor de capaciteit, worden voorgelegd aan het algemeen bestuur voor instemming.

V

2.6.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten Zorg- en Veiligheidshuis (bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat programma

Rekening

937 1.557 -620

1.009 1.617 -608

1.085 1.623 -538

-

-

-

-620

-608

-538

Het programma Zorg- en Veiligheidshuis sluit € 70.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.7 Programma dekkingsmiddelen taakvelden VR 2.7.1 2.7.2 2.7.3

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het opgeleverd

2.7.1. Wat wilden we bereiken De bedoeling is om met de bijdragen van de gemeenten en de vergoeding die wordt verkregen uit de BDUR, naast de te genereren specifieke opbrengsten op de verschillende programma’s, een solide dekking op de lange termijn te creëren voor de activiteiten van de veiligheidsregio.

2.7.2 Wat hebben we gerealiseerd De activiteiten die de veiligheidsregio heeft ondernomen, zijn beschreven in de programma’s.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 27 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.7.3 Wat heeft het opgeleverd Overzicht baten dekkingsmiddelen taakvelden VR (bedragen x €1.000) Primaire begroting

2025 Begroting na wijziging

Rekening

Baten Lasten Saldo baten minus lasten

8.200 8.200

9.880 9.880

10.375 10.375

Bijdragen gemeenten

54.223

54.223

54.223

Gerealiseerde resultaat programma

62.423

64.103

64.598

Het programma dekkingsmiddelen sluit € 495.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van de baten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 28 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Paragrafen

2.8 Bedrijfsvoering 2.8.1 2.8.2 2.8.3 2.8.4

Wat wilden we bereiken Wat hebben we gerealiseerd Wat heeft het gekost Rechtmatigheid

2.8.1 Wat wilden we bereiken Binnen Bedrijfsvoering en het Stafbureau werken experts, adviseurs en uitvoerende medewerkers op specifieke vakgebieden. Hiermee ondersteunen zij alle andere processen in de kolommen brandweerzorg, ambulancezorg, Zorg- en Veiligheidshuis, meldkamer en Crisisbeheersing. Experts, adviseurs en uitvoerders werken samen aan een optimale basis waardoor de kolommen hun eigen werk kunnen doen. Expertise wordt geleverd op het gebied van ICT, informatiemanagement, Communicatie, HRM, Salarisadministratie, Arbozorg, BI, Financiën, Projectmatig werken, Kwaliteit, Juridische Zaken, Facilitair, Huisvesting, Inkoop, Informatiebeveiliging en ondersteuning en advisering aan directie en bestuur. Naast reguliere werkzaamheden is Bedrijfsvoerings- en Stafbureau-expertise noodzakelijk bij de diverse projecten die voortvloeien uit het Meerjarenbeleidsplan, het meerjarenontwkkelingsplan Brandweer, en bij aanpassingen in de organisatie als gevolg van gewijzigde wet- en regelgeving. Zo wordt met het beschikbaar stellen van data bijvoorbeeld de mate van geoefendheid van de brandweer(vrijwilligers) en de paraatheid van de posten inzichtelijk gemaakt. Bedrijfsvoering zorgt voor communicatie over beleidsplan en andere ontwikkelingen in de organisatie naar pers, bestuur, inwoners en medewerkers.

In het meerjarenontwikkelplan van de brandweer staat dat we meer brandweermensen moeten werven. Zowel extra beroepsbrandweer als brandweervrijwilligers, duikers en extra instructeurs. Communicatie en HRM bedenken hiervoor de arbeidsmarktstrategie en voeren deze uit met regionale werving, media-aandacht en arbeidsmarktcommunicatie.

2.8.2 Wat hebben we gerealiseerd Naast de hierboven genoemde standaardtaken die 90% van het werk beslaan, zijn er nog organisatie brede speerpunten benoemd. Speerpunt organisatie breed

Bereikt dat

JR

Informatiemanagement en informatiebeheer

doorontwikkeling van informatiemanagement en informatiebeheer conform het verbeterplan op orde is gebracht wat resulteert in een positieve beoordeling van de archiefinspecteur en provincie. het informatiegestuurd werken op basis van data organisatiebreed is verder geïmplementeerd. de onderzoeksfase met de keuzes op de duurzaamheidsambities is afgerond en keuzes zijn gemaakt op welke onderdelen de ambitie zal worden verwezenlijkt.

2025

Informatiegestuurd werken Duurzaamheidsambities

V 2026 V

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 29 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.8.3 Wat heeft het gekost Overzicht baten en lasten Bedrijfsvoering / Overhead (bedragen x €1.000)

2025 Begroting na wijziging

Primaire begroting Baten Lasten Saldo baten minus lasten Bijdragen gemeenten Gerealiseerde resultaat overhead Aandeel overhead andere programma's/Ambu Resultaat overhead excl. aandeel ov. progr./Ambu

Rekening

1.070 19.972 -18.902

1.285 20.912 -19.627

1.513 20.724 -19.211

-

-

-

-18.902

-19.627

-19.211

2.480

2.581

2.618

-16.422

-17.046

-16.593

Bedrijfsvoering exclusief aandeel ambulancezorg is € 453.000 positiever dan begroot. Een meer gedetailleerd overzicht van baten en lasten en een analyse van het verschil tussen de rekening 2025 en de begroting na wijziging is opgenomen in de toelichting op de programmarekening onder 3.3.3.

2.8.4 Rechtmatigheid In overeenstemming met het Controleprotocol VRNHN 2025 en de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV geeft het dagelijks bestuur in de paragraaf Bedrijfsvoering een nadere toelichting op alle gevonden individuele rechtmatigheidsfouten en individuele rechtmatigheidsonduidelijkheden, voor zover deze boven de door het algemeen bestuur op 5 december 2025 vastgestelde rapportagegrens van € 185.114 (10% van de verantwoordingsgrens) liggen. Indien relevant, wordt aangegeven welke (beheers)maatregelen zijn of nog worden getroffen om geconstateerde rechtmatigheidsafwijkingen op te heffen of in de toekomst te voorkomen. Aspecten die hierbij mogelijk aan de orde komen, zijn de tussentijdse communicatie met het algemeen bestuur – of de reden waarom deze achterwege is gebleven - alsmede de maatregelen die zijn genomen om verbeteringen aan te brengen om het handelen conform wet- en regelgeving afdoende in processen te waarborgen. De toelichtingen bestaan uit een beschrijving van de geconstateerde afwijkingen, de wijze waarop deze zijn ontstaan en de vermelding van acties die zijn of worden ondernomen (indien noodzakelijk én mogelijk) om rechtmatigheidsafwijkingen in de toekomst te voorkomen.

De niet rechtmatig tot stand gekomen begrotingswijzigingen op basis van de Kadernota Rechtmatigheid van de Commissie BBV en de afspraken met het algemeen bestuur bedragen per saldo € 1.520.000. Dit is lager dan de daarvoor gestelde grens van € 1.851.140. Het bedrag bestaat voor € 1.292.000 uit hoger dan geraamde lasten, maar passend binnen het bestaande beleid en dus als ‘acceptabel’ te kwalificeren. Voor een bedrag van € 228.000 betreft het een hogere baten op het programma overhead die niet tijdig is gemeld. In paragraaf 3.6 is de rechtmatigheidsverantwoording van het dagelijks bestuur opgenomen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 30 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

Toelichting Met betrekking tot de rechtmatigheidsafwijkingen in het boekjaar 2025 kan het volgende overzicht worden gegeven: Begrotingscriterium

Bedragen x € 1

1A. Overschrijding lasten op programma's en overhead (Ambulancezorg 756.000, Meldkamer 191.000, GHOR 98.000, Zorg- en Veiligheidshuis 6.000, Alg.dekkingsmiddelen 241.000) 1B. Overschrijding investeringsbudgetten (kredieten) 2. Ongeautoriseerde reservemutaties 3. Overschrijding van baten en/of onderschrijding van lasten en baten op programma's die niet tijdig tot een begrotingswijziging hebben geleid of te laat aan het algemeen bestuur zijn gemeld (niet conform de inernt vastgestelde spelregels in de financiële verordening ex. art. 212 GW 2023 over de planning & controlcyclus)

€ 1.292.000 -

€ 228.000

Totaal begrotingsonrechtmatigheden

€ 1.520.000

4. Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid van het algemeen bestuur en daarmee vooraf als acceptabel is geduid.

€ 1.520.000

Voorwaardencriterium Geen bevindingen

-

M&O criterium Geen bevindingen

-

Hierna volgt een uiteenzetting per onderwerp (exploitatie, reserves en investeringen). Exploitatie Het volgende overzicht geeft inzicht in de totale afwijkingen op baten en lasten. (bedragen x €1.000)

Begroting 2025 na wijziging Baten

Programma's Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overig Overhead Crises Algemene dekkingsmiddelen (Treasury) Heffing Vpb Onvoorzien Totaal

Lasten

Saldo

Rekening 2025 Baten

Lasten

Saldo

Begrotings- Begrotingsafwijking op afwijking op baten lasten

20.580 2.002 70 2.424 33 1.009 64.103

18.185 41.178 1.798 3.723 4.517 1.617

2.395 -39.176 -1.728 -1.299 -4.484 -608 64.103

21.405 2.018 94 2.529 97 1.085 64.598

18.941 40.920 1.896 3.914 4.298 1.623 -

2.464 -38.902 -1.802 -1.385 -4.201 -538 64.598

-825 -16 -24 -105 -64 -76 -495

-756 258 -98 -191 219 -6 -

1.285 91.506

20.912 91.930

-19.627 -424

1.513 241 93.580

20.724 241 92.557

-19.211 1.023

-228 -241 -2.074

188 -241 -627

Programma’s In paragraaf 3.3.3 Toelichting op het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening over 2025 worden de afwijkingen (> € 185.114) nader toegelicht. Een korte opsomming van de belangrijkste individuele overschrijdingen van de lasten: Programma ambulancezorg - De hogere lasten binnen ambulancezorg worden met name veroorzaakt door de hogere wettelijke salariskosten VWS overgangsrecht FLO € 514.000. De overschrijding VOOR is als WAARMERKINGSacceptabel te DOELEINDEN beschouwen, omdat tegenover deze uitgave ook direct gerelateerde inkomsten staan.

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 31 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

-

Daarnaast zijn de HRM kosten binnen ambulancezorg overschreden voor € 272.000. Deze overschrijding wordt grotendeels veroorzaakt door inhuur voor de bouw van ambulanceposten (€ 90.000). Hiervoor tegenover staat een bijdrage van de zorgverzekeraars die vrijvalt uit de reserve nieuwbouw ambulanceposten € 78.000. Daarnaast zijn diverse kleinere overschrijdingen op detachering, opleidingen, specialistische inhuur en inhuur van chauffeurs en verpleegkundigen.

Programma Meldkamer - De hogere lasten binnen de meldkamer komen voornamelijk door inhuur van personeel zoals centralisten en (operationeel) management. Deze uitgaven hebben een relatie met lagere salarislasten binnen de meldkamer. Programma Overhead - De hogere baten worden met name veroorzaakt door niet begrote detacheringsopbrengsten (€ 167.000), welke de dekking betreft van de niet begrote salariskosten van deze gedetacheerde medewerker. Hierdoor is een overschrijding op de post salariskosten. Reserves (bedragen x €1.000) Reserves bij programma Ambulancezorg Brandweer GHOR Meldkamer Crisisbeheersing Zorg- en Veiligheidshuis Dekkingsmiddelen taakvelden VR Overig Overhead Totaal

Begroting 2025 na wijziging Onttr. 78 -

Storting 156 -

100

5 -

178

161

Rekening 2025

Saldo -78 -5 100 -

Onttr. 124 -

Storting 209 -

9 -

-

17

133

209

Saldo -85 9 -

Begrotingsafwijkingen 7 -14 100 -

-76

93

Er zijn geen uitgaven gedaan binnen het Zorg- en Veiligheidshuis die in relatie met de reserve gebracht kunnen worden. Hierdoor is er een afwijking van € 100.000 ontstaan. Investeringen Aanbestedings- en aankooptrajecten vinden verspreid plaats over het jaar, waarbij tevens een grote afhankelijkheid bestaat of en hoe snel een leverancier het bestelde/gekochte materieel/materiaal kan leveren. Hierdoor kunnen de over- en onderschrijdingen niet altijd worden gemeld op de uiterste datum van 1 september (laatste mogelijkheid voor begrotingsaanpassingen). De goedkeuring van investeringsbudgetten vindt plaats op het niveau van PDC-groep binnen de programma’s. In het verleden is voor dit aggregatieniveau gekozen, zodat investeringen niet op detailniveau te zien zijn. Hiermee wordt voorkomen dat dit bij prijsvorming tijdens een aanbesteding sturend kan werken. De realisatie van de investeringen ten opzichte van de toegekende budgetten (Burap 2025-2) is in het hierna volgende overzicht opgenomen. Hieruit kan de conclusie worden getrokken dat alle gerealiseerde investeringen binnen de gestelde norm van de rechtmatigheid vallen.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 32 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

bedragen x € 1.000 Programma / PDC-groep Ambulancezorg 1 - Huisvesting 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark 7 - HRM Totaal Ambulancezorg Brandweer 1 - Huisvesting 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark 7 - HRM Totaal Brandweer BV 2 - Diensten en middelen 3 - ICT 6 - Wagenpark Totaal Bedrijfsvoering CB 6 - Wagenpark Totaal CB GHOR 3 - ICT Totaal GHOR GMK 3 - ICT Totaal GMK Totaal

Budget 2025

Over- / Realisatie 2025 Onderschrijding

4.566 507 264 404 9 5.749

3.581 264 198 404 4.446

985 243 66 9 1.303

56 1.582 579 7.765 41 10.023

39 713 562 1.296 49 2.659

17 868 17 6.468 -8 7.363

156 575 49 779

6 332 33 371

242 16 258

83 83

36 36

47 47

-

7 7

-7 -7

37 37 16.671

7.520

37 37 9.151

Per saldo wordt er voor € 13.448.000 aan budgetten naar de volgende jaren doorgeschoven om dit alsnog uit te voeren. Zie ook paragraaf 3.3.4 Toelichting op investeringen. M&O-beleid Veiligheidsregio Noord-Holland Noord heeft geen overkoepelend beleid voor misbruik en oneigenlijk gebruik (M&O-beleid). De uitwerking van het misbruik en oneigenlijk gebruik is onderdeel van de frauderisicoanalyse. Zoals uit de rechtmatigheidsverantwoording 2025 blijkt, zijn er in 2025 geen rechtmatigheidsafwijkingen als gevolg van misbruik of oneigenlijk gebruik gevonden.

VOOR WAARMERKINGSDOELEINDEN

Jaarstukken 2025

Verstegen accountants Pagina | 33 en adviseurs B.V. 10/04/2026 d.d. ...................

2.9 Weerstandsvermogen en risicobeheersing 2.9.1 2.9.2 2.9.3 2.9.4 2.9.5 2.9.6

Inleiding Beschikbare weerstandscapaciteit Financiële risico’s Benodigde weerstandscapaciteit Verzekeringen en voorzieningen Kengetallen financiële positie

2.9.1 Inleiding Het weerstandsvermogen is te definiëren als het vermogen om niet-structurele financiële risico’s op te kunnen vangen ten einde de taken van de organisatie te kunnen voortzetten. Het weerstandsvermogen is van belang voor het bepalen van de gezondheid van de financiële positie van de organisatie. Op grond van artikel 29 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Noord Holland Noord dragen de gemeenten bij in de lasten van deze organisatie voor zover zij niet worden bestreden uit de opbrengsten van andere vergoedingen. De 16 deelnemende gemeenten vormen als het ware de weerstandscapaciteit. Op basis van de uitgangspunten gemeenschappelijke regelingen is een beperkte algemene reserve toegestaan. Als richtlijn geldt maximaal 2,5% van de exploitatielasten. Dit komt op basis van de jaarstukken 2025 (lasten exclusief ambulancezorg € 70.998.000) neer op een bedrag van € 1.775.000. Bij zwaarwegende argumenten is afwijking van deze richtlijn mogelijk. Daarnaast bestaat binnen de organisatie de Ambulancezorg die niet door de gemeentelijke bijdrage wordt gefinancierd, maar door bijdragen van de zorgverzekeraars (NZa). Door de verbeterde financiering in het algemeen en verruiming van vergoedingen voor de huisvesting in het bijzonder, is het mogelijk om voor dit bedrijfsonderdeel een aparte algemene reserve aan te houden.