3.1 bijl 1 Gewaarmerkte jaarstukken 2025.pdf
Tekst van het document
JAARSTUKKEN 2025
Publieke Sector Accountants B.V. Voor identificatiedoeleinden Behorende bij de controleverklaring d.d. 8 april 2026 kenmerk 312018013.26.205 ValidSigned door A. Booij RA op 08-04-2026
OPSTELLER Organisatie Telefoon E-mail Kenmerk
: : : :
Omgevingsdienst Noord-Holland Noord 088-10 21 300 postbus@odnhn.nl 47046006
Adres
:
Bezoekadres
: :
Postbus 2095 1620 EB HOORN Dampten 2 1624 NR HOORN
DATUM 8 april 2026
Jaarstukken 2025 OD NHN
INHOUDSOPGAVE INLEIDING .............................................................................................. 6 LEESWIJZER ............................................................................................ 7 SAMENSTELLING VAN HET BESTUUR ....................................................... 8 Algemeen bestuur ................................................................................................. 8 Dagelijks bestuur .................................................................................................. 8
SAMENVATTING FINANCIËLE VERANTWOORDING .................................. 9 Programma 1: Overzicht exploitatiesaldo milieutaken ...............................................12 Programma 2: Overzicht exploitatiesaldo VTH-plustaken ...........................................13 Programma 3: Overzicht exploitatiesaldo Overhead ..................................................14
JAARVERSLAG ....................................................................................... 15 A. PROGRAMMAVERANTWOORDING ...................................................... 16 OMGEVINGSWET ................................................................................... 17 1
PROGRAMMA 1 MILIEUTAKEN .................................................... 18
1.1
Doel en resultaat ......................................................................................18
1.1.1
Milieubescherming................................................................................................. 18
1.1.2
Normering geluid en bodem ................................................................................... 18
1.1.3
Bodembescherming ............................................................................................... 19
1.1.4
Omgevingsadvies .................................................................................................. 20
1.1.5
Energie en circulair ................................................................................................ 20
1.1.6
Ondermijning........................................................................................................ 21
1.1.7
Natuurbescherming (gemeentelijke advisering) ......................................................... 22
1.1.8
Toezicht en Handhaving ......................................................................................... 22
1.2
Wat heeft het gekost? ...............................................................................23
1.2.1
Baten en lasten ..................................................................................................... 23
1.2.2
Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb, onvoorzien en rente............................... 23
2
PROGRAMMA 2 VTH-PLUSTAKEN ................................................ 24
2.1
Doel en resultaat ......................................................................................24
2.1.1
Natuurbescherming ............................................................................................... 24
2.1.2
Zwemwaterveiligheid ............................................................................................. 26
2.1.3
Bodembeheer ....................................................................................................... 27
2.1.4
Wegen en Vaarwegen ............................................................................................ 27
2.2
Wat heeft het gekost? ...............................................................................27
2.2.1
Baten en lasten ..................................................................................................... 27
2.2.2
Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb, onvoorzien en rente............................... 27
B. PARAGRAFEN .................................................................................... 29 3
PARAGRAAF WEERSTANDSVERMOGEN EN RISICOBEHEERSING . 30
Pagina 3 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
3.1
Weerstandscapaciteit ................................................................................30
3.2
Inventarisatie risico’s ................................................................................31
3.3
Benodigde weerstandscapaciteit .................................................................32
4
PARAGRAAF FINANCIERING ....................................................... 34
4.1
Rentevisie ................................................................................................34
4.2
Risicobeheer ............................................................................................34
4.3
Koers- en valutarisico’s .............................................................................34
4.4
Renterisicobeheer .....................................................................................34
4.5
Gerealiseerde rentebaten en -lasten ............................................................35
4.6
EMU-saldo ...............................................................................................36
5
PARAGRAAF BEDRIJFSVOERING ................................................. 37
5.1
Inleiding ..................................................................................................37
5.2
Rechtmatigheidsverantwoording .................................................................37
5.3
Vennootschapsbelasting voor overheden .....................................................41
5.4
Organisatie en Personeel ...........................................................................41
5.4.1
ICT ...................................................................................................................... 43
5.4.2
Versterking bedrijfsvoering ..................................................................................... 44
5.4.3
Ontwikkelingen ..................................................................................................... 45
5.5
Openbaarheidsparagraaf ............................................................................46
5.5.1
Wet open overheid (Woo)....................................................................................... 46
5.5.2
Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv) ..................................... 46
JAARREKENING ..................................................................................... 47 6
BALANS PER 31 DECEMBER 2025 ................................................ 49
6.1
Toelichting op de balans ............................................................................50
6.1.1
Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling .................................................... 50
6.1.2
Rechtmatigheidsverantwoording ............................................................................. 50
6.1.3
Vaste activa ......................................................................................................... 51
6.1.4
Vlottende activa .................................................................................................... 53
6.1.5
Berekening drempelbedrag schatkistbankieren.......................................................... 54
6.1.6
Vaste Passiva ....................................................................................................... 55
6.1.7
Vlottende passiva .................................................................................................. 57
6.1.8
Niet uit de balans blijkende verplichtingen en rechten ................................................ 59
7
OVERZICHT VAN BATEN EN LASTEN ........................................... 60
7.1
Toelichting op het overzicht baten en lasten .................................................60
7.1.1
Overzicht van de aanwending van het bedrag voor onvoorzien ................................... 60
7.1.2
Overzicht incidentele lasten en baten ....................................................................... 61
7.1.3
Overzicht per taakveld ........................................................................................... 61
7.1.4
Overzicht kostenverdeling overhead ........................................................................ 61
Pagina 4 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
8
WET NORMERINGBEZOLDIGING TOPFUNCTIONARISSEN ........... 62
9
WET OP DE VENNOOTSCHAPSBELASTING ................................... 63
10
GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM ........................................ 63
11
SISA VERANTWOORDING 2025 .................................................. 64
12
RECHTMATIGHEIDSVERANTWOORDING ..................................... 65
13
OVERIGE GEGEVENS ................................................................... 67
13.1
Controleverklaring ....................................................................................67
BIJLAGEN .............................................................................................. 68 Bijlage 1: Investeringsoverzicht .............................................................................68 Bijlage 2: Stemverhoudingen .................................................................................69 Bijlage 3: Productieaantallen Milieutaken .................................................................70 Bijlage 4: Productieaantallen VTH-basistaken en VTH-plustaken .................................71
COLOFON............................................................................................... 72
Pagina 5 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
INLEIDING Het jaar 2025 was een onrustig jaar. Op landelijk niveau struikelde het kabinet wankelend naar de verkiezingen en in de aanloop naar die verkiezingen was een vaak gehoorde oproep te horen: ‘Nederland moet van het slot’. Enerzijds onderschrijven wij als omgevingsdienst die oproep. Voor veel domeinen wachten we al langere tijd op besluiten van nationaal niveau. We hebben deze kaders nodig voor de omgang met onze leefomgeving. Tegelijkertijd maken we ons ook zorgen. In de oplossingsrichtingen om ons land van het slot te krijgen, lijken - vaak economische kortetermijnbelangen de boventoon te voeren. De langetermijnbelangen, die ook over duurzame leefbaarheid gaan, moeten daarbij niet het onderspit delven. Ondanks deze onrust en onzekerheden, hebben wij ons in het afgelopen jaar weer als betrouwbare, strategische uitvoeringspartij ingezet om de leefomgeving in kwaliteit op niveau te houden en te verbeteren. Met bijna 250 FTE eigen vergunningverleners, toezicht- en handhavers, specialisten en juristen, werken wij in samenwerking met gemeenten en provincie aan balans in de leefomgeving, schadebeperking bij calamiteiten, versnelling van het vergunningen proces en zorgen we voor een gelijk speelveld in de regio.
Zo zijn in 2025 bijna 300 lasten onder dwangsom opgelegd - waarvan bijna 100 gemeentelijke, zo’n 5.300 vergunningen verleend, bijna 12.500 controles uitgevoerd en 88 Woo-verzoeken behandeld. Aangezien de omgevingsdienst hoofdzakelijk op de stille achtergrond werkt - gedurende 7 dagen per week en 24 uur per dag - is ons werk niet altijd zichtbaar. Toch kwamen we in sommige gevallen zeker in het nieuws. Zo coördineerden wij het veiligstellen van zo'n 5.000 scooters met lekkende accu’s in Hollands Kroon. Deze waren in Hollands Kroon achtergelaten na het faillissement van een deelscooterbedrijf. Een potentiële milieuramp in de gemeente werd hiermee voorkomen. Ook op andere terreinen kunnen we successen noemen. Zo is in onze eigen organisatie het ziekteverzuim, door extra aandacht en maatregelen, inmiddels gedaald tot ruim 6,5% (nog iets boven het landelijk gemiddelde), hebben de eerste gemeenten in de provincie het Soortenmanagementplan (SMP) omarmd, wordt landelijk naar ons gekeken als het gaat om de aanpak van veilig en gezond zwemwater en is er een gezamenlijke aanpak mét bedrijven in het dossier circulaire economie.
In de regio Noord-Holland Noord is onder meer bijstand verleend bij 43 grote branden, 23 dumpingen van chemisch drugsafval, 22 ongewone voorvallen, 12 bodemincidenten, en ‘last’, but zeker niet ‘least’, heeft adviesbureau Berenschot, naar aanleiding van het door algemeen bestuur gewenste efficiencyonderzoek, vastgesteld dat de OD NHN een bovengemiddeld efficiënte organisatie is. Meer informatie over wat de Omgevingsdienst NoordHolland Noord voor u betekent, vindt u terug in het in 2025 ontwikkelde filmpje ‘Wat doet een omgevingsdienst eigenlijk?’. Ook de komende jaren staat de OD NHN graag klaar om als uitvoeringsorganisatie de strategisch belangrijke, complexe en dynamische ontwikkelingen in het fysieke domein mede vorm te geven. In het begin van 2025 gaven we daarom in onze Kadernota voor 2026 aan welke structurele financiering gewenst is om als organisatie ‘robuust’ te worden. Deze ‘robuustheidscriteria’ zijn criteria waaraan alle omgevingsdiensten in Nederland dienen te voldoen. Hoewel de noodzaak tot het voldoen aan de criteria inmiddels door onze eigenaren breed wordt onderkend, moeten we helaas constateren dat tot nu toe slechts beperkte en ook nog incidentele middelen vrij zijn gemaakt. Met name aan de kant van onze gemeentelijke deelnemers beïnvloedt het beruchte ‘ravijnjaar 2026’ de financiële ruimte negatief.
Daarmee wordt de gewenste en benodigde doorontwikkeling van de organisatie nog even uitgesteld. Q.M. Foppe Directeur Omgevingsdienst Noord-Holland Noord
Pagina 6 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
LEESWIJZER In deze jaarstukken volgt allereerst een samenvatting van de financiële verantwoording waarin op hoofdlijnen wordt ingegaan op het bereikte resultaat 2025 en inzicht wordt gegeven in de taakstelling over de jaren heen. Daarna volgen de twee onderdelen jaarverslag en jaarrekening. Het jaarverslag gaat in op de programmaverantwoording en de verplichte paragrafen. In het hoofdstuk Jaarrekening is de balans met toelichting en de overzichten van baten en lasten met de bijbehorende toelichtingen opgenomen. In 2025 heeft de Omgevingsdienst Noord-Holland Noord (OD NHN) milieutaken uitgevoerd voor zestien gemeenten en de provincie Noord-Holland. De OD NHN heeft in 2025 twee financieringsstromen: de milieutaken (deel 1) die we sinds de oprichting in 2014 uitvoeren en de in 2016 overgekomen VTH-plustaken van de provincie Noord-Holland (deel 2). Het gevolg hiervan is dat in de jaarstukken een categorisering is aangebracht in de programmaverantwoording en de financiële verantwoording. De financiële tabellen zijn opgebouwd zowel in totaal voor de hele OD NHN (groen), als separaat voor de milieutaken (grijs) en VTH-plustaken (paars). In bijlage 1 vindt u het investeringsoverzicht, in bijlage 2 de stemverhoudingen en in bijlagen 3 en 4 zijn de productieaantallen per taak opgenomen.
De jaarstukken zijn opgesteld met in achtneming van de regelgeving uit het Besluit begroting en verantwoording (BBV).
Pagina 7 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
SAMENSTELLING VAN HET BESTUUR De OD NHN is een professionele opdrachtnemer die op een efficiënte manier en volgens geldende kwaliteitsstandaarden uitvoering geeft aan de opgedragen taken op het gebied van de fysieke leefomgeving in Noord-Holland Noord. De deelnemende gemeenten zijn Alkmaar, Bergen, Castricum, Den Helder, Dijk en Waard, Drechterland, Enkhuizen, Heiloo, Hollands Kroon, Hoorn, Koggenland, Medemblik, Opmeer, Schagen, Stede Broec, Texel en de provincie Noord-Holland. Het is een Gemeenschappelijke Regeling, waarbij sprake is van verlengd openbaar bestuur. De Gemeenschappelijke Regeling kent een algemeen bestuur (AB) en een dagelijks bestuur (DB). Op 31 december 2025 is de samenstelling van het bestuur als volgt:
Algemeen bestuur Het algemeen bestuur (AB) bestaat uit de wethouders van de aangesloten gemeenten en de gedeputeerde Klimaat en Energie van de provincie Noord-Holland: • • • • • • • • • • • • • • • • • •
Dhr. B.A. Tap Dhr. C. Peetoom Dhr. E. Briët Dhr. P. Slettenhaar Mevr. P. Bais Dhr. N. Langedijk Dhr. M. ten Have Dhr. J. Franx Dhr. R. Vennik Dhr. M. Versluis Dhr. A. Helling Dhr. J. Schilder Dhr. J. Broeders Dhr. H. ter Veen Dhr. H. Heddes Dhr. N. Slagter Dhr. R. Kieft Dhr. J. Beemsterboer
gemeente Castricum (onafhankelijk voorzitter) gemeente Alkmaar gemeente Bergen gemeente Castricum gemeente Den Helder gemeente Dijk en Waard gemeente Drechterland gemeente Enkhuizen gemeente Heiloo gemeente Hollands Kroon gemeente Hoorn gemeente Koggenland gemeente Medemblik gemeente Opmeer gemeente Schagen gemeente Stede Broec gemeente Texel provincie Noord-Holland (plaatsvervangend voorzitter)
Dagelijks bestuur • • • • • •
Dhr. B.A. Tap Dhr. R. Vennik Dhr. M. Versluis Dhr. A. Helling Dhr. J. Beemsterboer Dhr. Q. Foppe
gemeente Castricum (onafhankelijk voorzitter) gemeente Heiloo gemeente Hollands Kroon gemeente Hoorn provincie Noord-Holland (plaatsvervangend voorzitter) directeur OD NHN (secretaris)
Pagina 8 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
SAMENVATTING FINANCIËLE VERANTWOORDING Deze paragraaf geeft in hoofdlijnen inzicht in het financieel resultaat over het boekjaar 2025. De jaarrekening laat een positief saldo zien van € 184.000. Het saldo van € 184.000 wordt verdeeld over de programma’s ‘Milieu’ (1) en ‘VTH-Plus’ (2). Het saldo van de overhead (3) wordt door middels van een verdeelsleutel toegerekend aan de programma’s Milieu en VTH-Plus. (Bedragen x € 1.000) Overzicht per Taakveld
Baten
Programma 1 en 2 Programma 3 Overhead OD NHN Rente Mutatie in reserves
Lasten
Saldo
28.049
20.696
7.352
341
8.798
-8.457
-
-
-
1.289
Totaal
29.678
1.289 29.494
184
Omvang baten De totale gerealiseerde baten 2025 vallen lager uit dan de begroting 2025. Dit is met name zichtbaar bij het programma Milieu. Bij het programma Milieu zijn de gerealiseerde opbrengsten € 989.000 lager dan begroot. Dit wordt met name veroorzaakt door lagere opbrengsten uit incidentele opdrachten deelnemers, subsidie energiebesparingsakkoord (EBA) en de Specifieke Uitkering Toezicht en Handhaving Energiebesparingsplicht (SPUK THE). Dit lichten wij nader toe. De opbrengsten uit aanvullende (incidentele) opdrachten zijn met € 313.000 lager uitgevallen dan begroot. Dat de opbrengsten lager uitvallen dan begroot heeft verschillende oorzaken. We constateren dat de afgelopen jaren de vraag naar niet wettelijke taken terugloopt. Daarnaast is bij een aantal gemeenten nog ruimte binnen de lumpsum waardoor een aantal niet wettelijke taken zijn ondergebracht in de lumpsum in plaats van de opdrachten met aanvullende bijdrages te financieren. Dit leidt ertoe dat de opbrengsten uit incidentele opdrachten lager uitvalt dan begroot. Deze teruglopende vraag lijkt structureel van aard waardoor wij in de Kadernota 2027 een voorstel hebben gedaan om het begrote bedrag voor incidentele opdrachten te laten afnemen. We zien ook dat in uitvoeringsprogramma 2025 werkzaamheden zijn opgenomen voor indirecte lozingen, werkgebonden personenmobiliteit (WPM) en Zeer Zorgwerkende Stoffen (ZZS).
Medio 2025 is de begroting 2026 vastgesteld waarbij geen structurele financiering is toegekend voor WPM en ZZS. Daardoor zijn in 2025 voor deze activiteiten ook minder werkzaamheden uitgevoerd (alleen ‘volgend’, geen aanschrijvingen) omdat in 2026 hieraan geen opvolging kan worden gegeven. Tenslotte zien we dat voor indirecte lozingen dat minder uren zijn besteed dan afgesproken in het uitvoeringsprogramma. Dit wordt veroorzaakt omdat veel bedrijven niet voldoen aan de afgesproken project- en lozingscriteria, de controles minder tijd kosten dan verwacht maar ook we nog niet voldoende capaciteit hebben om te leveren. De opbrengsten EBA zijn € 335.000 lager uitgevallen dan begroot. Het EBA is een meerjarige subsidieregeling (2022-2026). In de begroting zijn de opbrengsten naar rato over de jaren zijn verdeeld. In de eerste jaren zijn relatief veel werkzaamheden voor de EBA uitgevoerd. Daardoor zijn in 2025 minder werkzaamheden verricht, waardoor de opbrengsten (en de kosten) in 2025 lager uitvallen. Daarnaast zie dat je dat binnen de lumpsum van (een aantal) gemeenten voldoende financiering beschikbaar is voor de werkzaamheden inzake erkende Maatregelenlijsten energiebesparing (EML) waardoor geen aanspraak wordt gemaakt op de EBA. De opbrengsten van SPUK THE zijn € 400.000 lager uitgevallen dan begroot. De SPUK THE is een meerjarige subsidieregeling (2022 – 2026) van het Rijk.
Bij de SPUK THE zien we een vergelijkbare ontwikkeling als bij de EBA. Doordat werkzaamheden van de EML kunnen worden gedekt uit de lumpsum is er minder financiering benodigd van de SPUK THE. Over lagere opbrengsten EBA en SPUK THE hebben we gerapporteerd in de bestuursrapportages. Er zijn ook opbrengsten die hoger zijn uitgevallen voor het programma Milieu. Medio 2025 is een eenmalige subsidie robuustheid door Omgevingsdienst toegekend. De subsidie loopt tot en met 31 maart 2026. Daarnaast vallen de rentebaten hoger uit. De subsidie robuustheid en hogere rentebaten hebben een positief effect van € 144.000 ten aanzien van de opbrengsten Milieu.
Pagina 9 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Bij programma VTH-Plus zijn de opbrengsten € 205.000 hoger dan begroot. Dit wordt met name gerealiseerd door extra gelden voor uitgevoerde werkzaamheden inzake het soortenmanagementplan en Omgevingdsdienst.nl (€ 115.000). Daarnaast draagt de subsidie Robuustheid en de hogere rentebaten tot een (€ 90.000) bij aan de hogere opbrengsten dan de begroting. Personele lasten Taken binnen de lumpsumbijdrage en aanvullende opdrachten voeren we zoveel mogelijk uit met ons vaste personeel. Toch ervaren we ook in 2025 grote uitdagingen door de krapte op de arbeidsmarkt. Het is moeilijk om direct goed gekwalificeerd en ervaren personeel te vinden. Bovendien blijft het een uitdaging om zittend personeel vast te houden in een steeds concurrerender markt waarin organisaties strijden om schaarse talenten. De personele krapte zorgde in 2025 regelmatig voor openstaande vacatures. Wanneer deze niet konden worden ingevuld door eigen personeel, waren we genoodzaakt om tijdelijke inhuur in te zetten. Toch is het voor sommige functies moeilijk om zelfs via inhuur geschikte kandidaten te vinden. Hierdoor nemen we vaker nieuwe medewerkers met potentie, maar zonder ervaring in het gewenste vakgebied, aan. Dit vraagt om een inspanning van het bestaande personeel.
Ervaren collega’s worden ingezet om nieuwe medewerkers te begeleiden en op te leiden, wat betekent dat zijn minder tijd beschikbaar hebben voor hun reguliere werkzaamheden. Het opleidingsproces is echter noodzakelijk om op de lange termijn een stabiel personeelsbestand op te bouwen dat onze kerntaken kan uitvoeren. Ondanks dat het ziekteverzuim nog steeds hoog is, is het ziekteverzuim in 2025 met ruim 1% gedaald. Daardoor was in 2025 minder inhuur van tijdelijk personeel nodig om de werkdruk als gevolg van ziekte op te vangen. Tot slot is een deel van de personele lasten op het gebied van VTH-controles via een raamcontract uitbesteed aan een derde partij. Deze uitbesteding is noodzakelijk om (extra) taken uit te voeren en draagt eveneens bij aan de personele lasten. De combinatie van de krapte op de arbeidsmarkt, het werven en opleiden van personeel, de kosten voor tijdelijke inhuur en uitbesteding, en de extra investeringen in werving en selectie, heeft in zijn totaliteit niet geleid tot een stijging van de personele lasten in 2025. ICT De uitgaven op het gebied van ICT ligt in lijn met voorgaande jaren. Omdat de kosten van de ICTprojecten volledig wordt gedekt door de reserve Masterplan ICT worden deze kosten geclassificeerd als incidentele uitgaven. Deze kosten zijn niet opgenomen in onze begroting 2025.
Dit heeft geen effect op het resultaat doordat deze kosten volledig worden gedekt door onttrekking reserve Masterplan ICT. Deze bestemmingsreserve is per 31-12-2025 volledig uitgeput. Verdeling Overhead De gehanteerde verdeelsleutel voor de verdeling van het werkelijke saldo van de overhead wijkt beperkt (1%) af van de gehanteerde verdeelsleutel voor de begroting. De verdeelsleutel wordt gevormd door de verhouding van de bestede uren tussen de programma’s Milieu en VTH-Plus. Dotatie en onttrekking aan de reserves De dotatie aan de algemene reserve en bestemmingsreserve 2025 hebben plaatsgevonden conform resultaatbestemming 2024. Er hebben zich geen andere dotaties gedurende 2025 voorgedaan. De onttrekkingen die in 2025 hebben plaatsgevonden zijn in overeenstemming met de gemaakte afspraken. De onttrekkingen zijn in overeenstemming met de verhouding die gedaan is bij de vorming van de reserves. De onttrekking van de reserve Masterplan ICT is gebaseerd op de verdeelsleutel die is gehanteerd voor de verdeling van de overhead over milieutaken en de VTHplustaken. Hieronder wordt kort per programma Milieutaken, VTH-plustaken en de overhead de grootste financiële verschillen aangegeven.
Pagina 10 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
In de derde tertaalrapportage van het Uitvoeringsprogramma 2025 worden de details van de verrichte werkzaamheden (in uren en aantallen) en eventuele verschillen per deelnemer toegelicht.
Pagina 11 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Programma 1: Overzicht exploitatiesaldo milieutaken Dit overzicht bevat de lasten en baten van programma 1 ‘Milieutaken’ en het aan milieutaken toegerekende deel van programma 3 ‘Overhead’. (Bedragen x € 1.000) Milieutaken
Realisatie 2024
Raming 2025
Realisatie 2025
Baten
17.573
18.740
17.751
Lasten
18.135
18.740
18.523
-562
-
-772
Gerealiseerd saldo baten en lasten Onttrekkingen reserves: - Algemene reserve
-
-
45
207
-
21
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken
-
-
66
- Bestemmingsreserve Masterplan ICT
361
-
385
- Bestemmingsreserve CAO
604
-
-
-
-
42
1.172
-
559
610
-
-213
- Bestemmingsreserve Verstevigen Bedrijfsvoering
- Bestemmingsreserve Impuls cultuur & mensontwikkeling Subtotaal reservemutaties Gerealiseerd resultaat
Verschillenanalyse: Onderwerp
Bedrag V/N
Kosten personeel primair proces
2.490
V
Kosten inhuur personeel primair proces
2.941
N
Kosten inhuur personeel opdrachten buiten UP primair proces
1.420
V
Baten aanvullende opdrachten
513
N
Baten Energiebesparingsakkoord
335
N
Baten SPUK THE
400
N
Baten in subsidieprojecten Klimaat en duurzaamheid
58
V
Baten in doorbelaste kosten Provinciale plustaken Bodem
57
V
Kosten voormalig personeel
66
N
Kosten opleidingen
64
V
Kosten onvoorzien
62
V
(Aandeel in) Baten subsidie Robuustheid
87
V
Aandeel in renteopbrengsten overhead
54
V
Aandeel in salarissen overhead
346
V
Aandeel in inhuur personeel overhead
443
N
Aandeel in ICT Projecten overhead
476
N
Aandeel in kosten voorgaande jaren overhead
59
N
Aandeel in overige overhead
43
V
Onttrekking aan reserves
559
V
Overige
220
N
Saldo
213
N
(N= nadeel; V = voordeel)
Pagina 12 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Programma 2: Overzicht exploitatiesaldo VTH-plustaken Dit overzicht bevat de lasten en baten van programma 2 ‘VTH-plustaken’ en het aan VTH-plustaken toegerekende deel van programma 3 ‘Overhead’. (Bedragen x € 1.000) VTH plus taken
Realisatie 2024
Raming 2025
Realisatie 2025
Baten
10.143
10.433
10.638
Lasten
10.203
10.433
10.971
-60
-
-333
- Bestemmingsreserve Verstevigen Bedrijfsvoering
119
-
12
- Bestemmingsreserve VTH-Plustaken
442
-
467
- Bestemmingsreserve Masterplan ICT
207
-
226
- Bestemmingsreserve CAO
372
-
-
-
-
25
Subtotaal reservemutaties
1.140
-
730
Gerealiseerd resultaat
1.080
-
396
Gerealiseerd saldo baten en lasten Onttrekkingen reserves:
- Bestemmingsreserve Impuls cultuur & mensontwikkeling
Verschillenanalyse: Onderwerp
Bedrag V/N
Kosten personeel primair proces
125
V
Kosten inhuur personeel primair proces
518
N
Kosten inhuur personeel opdrachten buiten UP primair proces
110
V
Uitkeringen UWV
51
V
Kosten onvoorzien
67
V
Doorbelaste kosten Provinciale plustaken Bodem
56
N
Baten aanvullende bijdrage UP
86
V
(Aandeel in) Baten subsidie Robuustheid
51
V
Aandeel in salarissen overhead
132
V
Aandeel in inhuur personeel overhead
262
N
Aandeel in ICT Projecten overhead
281
N
Aandeel in overige overhead
23
N
Onttrekking aan reserves
730
V
Overige
184
V
Saldo
396
V
(N= nadeel; V = voordeel)
Pagina 13 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Programma 3: Overzicht exploitatiesaldo Overhead In het programma Overhead zijn de kosten en baten opgenomen van de afdelingen Bedrijfsvoering en Concernstaf. Beide afdelingen voeren taken uit voor zowel het programma Milieu als het programma VTH-Plus. De verdeelsleutel voor de overheadkosten is gebaseerd op de totaal gerealiseerde uren voor beide programma’s. De financiële dekking van de overheadkosten komt voort uit de gerealiseerde opbrengsten in het primaire proces. Het merendeel van de opbrengsten heeft als basis het uurtarief 2025 vermenigvuldigd met het aantal uren. In het uurtarief zit opslag voor de dekking van de overhead. De opbrengsten zijn verantwoord onder de programma Milieu en VTH-Plus. In de begroting van 2025 is geen rekening gehouden met (incidentele) kosten die worden gedekt door onttrekkingen vanuit reserves. Daarnaast was ten tijde van opstellen van de begroting 2025 nog niet bekend dat OD NHN in aanmerking kon komen voor subsidie robuustheid. Dit heeft als gevolg dat de gerealiseerde lasten overhead de begrote overheadskosten fors overschrijden, maar deze overschrijding wordt gedekt door de opbrengsten subsidie robuustheid en onttrekkingen van bestemmingsreserves. (Bedragen x € 1.000) OD NHN Overhead
Realisatie 2024
Raming 2025
Realisatie 2025
Baten
525
100
341
Lasten
8.745
7.619
8.798
-8.220
-7.519
-8.457
-
-
-
-8.220
-7.519
-8.457
Gerealiseerd saldo baten en lasten Reserve mutaties Gerealiseerd resultaat
Verschillenanalyse: Onderwerp
Bedrag
V/N
Kosten personeel
479
V
Kosten inhuur personeel (deels dekking door reserves via de programma Milieu en VTH-plus en subsidie Robuustheid)
705
N
Kosten opleiding
62
N
Kosten voorgaande jaren
94
N
Rentebaten
87
V
Kosten uitbesteed werk
50
N
Kosten adviseurshonorarium
50
N
Kosten ICT-projecten (dekking door reserves via de programma Milieu en VTH-Plus)
758
N
Baten subsidie Robuustheid
139
V
Overige
76
V
Saldo
938
N
(N= nadeel; V = voordeel)
Pagina 14 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
JAARVERSLAG
Pagina 15 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
A. PROGRAMMAVERANTWOORDING
Pagina 16 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
OMGEVINGSWET Algemeen We beschouwen de Omgevingswet steeds meer als een gegeven. Onze medewerkers zijn inmiddels vertrouwd met het huidige meldingenregime. De regulering van activiteiten richt zich onder de Omgevingswet niet meer op het gehele bedrijf, maar op de afzonderlijke, bedrijfseigen milieubelastende activiteiten (MBA's). We verwachten dan ook steeds meer meldingen en maatwerkvoorschriften tegenover een afnemend aantal vergunningaanvragen. In 2025 zijn we begonnen met het continu verbeteren van de eerder vastgelegde werkprocessen. Aanpassingen in bijvoorbeeld het werkproces of onze standaardsjablonen zijn doorgevoerd. Vooroverleg Het is belangrijk dat opdrachtgevers, initiatiefnemers en ketenpartners ons, als omgevingsdienst, vooraf betrekken, én dat onze rol op tijd duidelijk is. We zien hier een gezamenlijke verantwoordelijkheid voor alle betrokkenen. Hierdoor kunnen we in procedures tijdig besluiten, juist en volledig adviseren én de dienstverlening richting burgers, bedrijven en andere initiatiefnemers optimaliseren. Regionaal overleg voortgezet Het regionale overleg van de programmamanagers in Noord-Holland Noord is in een nieuwe vorm voortgezet. Nagenoeg alle betrokken overheden, inclusief de provincie, gemeenten, de drie grote gemeenschappelijke regelingen en het waterschap, zijn aangesloten bij dit overleg.
Onder de titel ‘Programma Samenwerking Omgevingswet’ (PSO) kijken we gezamenlijk bijvoorbeeld naar verdere uitwerking of herijking van de onderlinge werkafspraken in de regio.
Pagina 17 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
1 PROGRAMMA 1 MILIEUTAKEN 1.1 Doel en resultaat 1.1.1 Milieubescherming Wat wilde de OD NHN bereiken? Door adequate, professionele en transparante uitvoering van vergunningprocedures, het afhandelen van meldingen, advisering en toezicht én handhaving werken wij aan het schoon, veilig, gezond en duurzaam wonen, werken en recreëren in Noord-Holland Noord. Daarmee draagt onze organisatie actief bij aan het oplossen van grote maatschappelijke vraagstukken. Ons werkterrein omvat onder andere bedrijfsgebonden milieutaken, bodemenergiesystemen, asbestsloop, controle en handhaving en de (gemeentelijke) advisering op het gebied van natuur, ruimtelijke ordening, geluid, lucht, licht, bodem en externe veiligheid. We dragen bij aan initiatieftafels, bij de omgevingsscan en omgevingsplannen, vergunnings- en toezichts-/handhavingstrajecten. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Onze procedures rond adviezen, meldingen en vergunningaanvragen zijn vooral vraaggestuurd. Maatschappelijke initiatieven van bedrijven, burgers en overheden én de ambities van onze eigenaren/opdrachtgevers bepalen de werkvoorraad. Bij de doorstroming hangt veel af van de juistheid en volledigheid van de aanvraag. En van onze directe betrokkenheid bij het vooroverleg en initiatieftafels. Tegen het einde van 2025 zien we dat we voor vergunningaanvragen en maatwerk iets beter worden gevonden.
Het doen van meldingen en de uitnodiging voor initiatieftafels bij de deelnemers, blijft nog achter bij de gezamenlijke verwachting en ervaringscijfers. Dit is het meest zichtbaar bij ‘de kleinere’ deelnemers. We denken dat de complexiteit van het Digitaal Stelsel Omgevingswet (DSO) hierin een rol speelt. Initiatiefnemers hebben nog moeite om hun milieubelastende activiteiten goed te melden. Dit is een landelijk beeld en onder de aandacht van het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat. Daarnaast constateren we dat met name uit de agrarische sector en de bouw minder vergunningaanvragen naar ons toekomen. Gelet op de situatie rondom stikstof is dit niet verwonderlijk. Zodra er ruimte komt om te ondernemen, verwachten wij een toename van die aanvragen en meldingen. Onze medewerkers brachten in 2025 in het kader van de vergunningverlening zo'n negentig bezoeken aan verschillende locaties. Op die manier krijgen we beter zicht op de feitelijke situatie bij de bedrijven. 1.1.2 Normering geluid en bodem Wat wilde de OD NHN bereiken? Door de Omgevingswet krijgen gemeenten extra taken en verantwoordelijkheden als het gaat om de normering van geluid: •
Onder de Omgevingswet is de rekensystematiek voor gezoneerde industrieterreinen veranderd.
•
Onder de Omgevingswet zijn gemeenten verplicht om uiterlijk op 1 juli 2027 de basisgeluidemissie (BGE) voor de gemeentelijke wegen met meer dan 4.500 motorvoertuigen per etmaal vast te stellen. Deze basisgeluidemissie moet daarnaast elke vijf jaar gemonitord worden.
•
Gemeenten moeten onder de Omgevingswet geluidsnormen opnemen in het Omgevingsplan.
Pagina 18 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
We beheren de bodemkwaliteitskaarten en houden als plustaak de nota bodembeheer actueel voor onze opdrachtgevers. Ook maken we dit via onze website digitaal inzichtelijk, zodat grondverzet in onze regio zo makkelijk mogelijk wordt gemaakt. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Geluid Voor het aspect ‘geluid’ zijn we begonnen met het dezoneren van enkele geluidgezoneerde industrieterreinen. Dit is een langlopend traject. Alle gezoneerde bedrijventerreinen zijn actueel en digitaal vastgelegd in GeoMilieu. Hiermee kunnen we beoordelen of nieuwe bedrijven, of uitbreidingen, binnen de geluidzone van het industrieterrein passen. Daarnaast hebben we een plan van aanpak opgesteld om de basisgeluidemissiekaart vast te leggen. Inmiddels is verder uitgezocht welke input nodig is om de BGE-kaart per gemeente te realiseren. In samenwerking met de gemeente Schagen en de omgevingsadviseurs is een pilot uitgevoerd die een vergelijking geeft op de milieuzonerings systematieken. Bodem In het kader van de omgevingswet is de daadwerkelijke verdeling van de overgangsrechtslocaties bodem vastgelegd. Alle bodemtaken vanuit de warme overdracht van de provincie zijn in de uitvoeringsprogramma's van de gemeentes opgenomen. In juni 2025 is het ‘Project actualisatie Bodemkwaliteitskaart, Bodemfunctieklassenkaart en Nota bodembeheer’ gestart.
Met dit project wordt het lokale bodembeleid voor de 16 gemeenten binnen de regio Noord-Holland Noord geactualiseerd en Omgevingswetproof gemaakt.
1.1.3 Bodembescherming Wat wilde de OD NHN bereiken? We willen een duurzame bodemkwaliteit in Noord-Holland realiseren waarbij zich geen risico’s voordoen voor gezondheid en milieu. Dit doen we door nieuwe bodem- en grondwaterverontreinigingen te voorkomen en verontreinigde ondergrond te saneren en/of beheren. Door het evenwichtig toedelen van functies aan locaties en het stellen van regels aan activiteiten kunnen we de gewenste bodemkwaliteit bereiken. Het gaat hierbij om de chemische bodemkwaliteit en om thema’s zoals het verlies van organische stof of verzilting. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? We hebben minder controles ‘Graven en Saneren’ uitgevoerd dan verwacht. Door de Omgevingswet is het bevoegd gezag voor ‘Graven en Saneren (voorheen Wet bodembescherming) voor de meeste activiteiten overgeheveld van de provincie naar de gemeenten. Er blijken alleen veel meer activiteiten nog te vallen onder het overgangsrecht, waardoor de provincie het bevoegde gezag is. De taken zijn dus wel uitgevoerd maar onder het mandaat van een ander bevoegd gezag. De komende jaren zullen steeds minder activiteiten onder het overgangsrecht vallen en zal de gemeente het bevoegde gezag worden. Verder hebben we meer ‘zaken informatieplicht’ voor gemeenten behandeld dan verwacht. We hebben meer ingezet op de uitvoering van preventieve controles in het veld.
Dit geeft goede resultaten en zal in 2026 worden geëvalueerd. Landelijk is de afgelopen jaren veel te doen over milieu en gezondheidsrisico’s van staalslakken. Gemeenten en OD NHN kregen veel vragen over van onder andere inwoners en pers. OD NHN heeft voor de deelnemers een memo opgesteld met achtergrondinformatie over de risico’s van staalslakken, nieuwe regelgeving die medio 2025 is ingegaan en handelingsadviezen bij bestaande toepassingen. Gemeenten hebben hierbij een handvat om bezorgde burgers te informeren en vragen te beantwoorden. Daarnaast hebben wij ook door middel van dit memo een handvat gegeven ten aanzien de impact op het milieu en te vormen beleid. Hiermee kan het risico van onvoldoende afgedekte staalslakken die het grondwater vervuilen worden verkleind.
Pagina 19 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
1.1.4 Omgevingsadvies Wat wilde de OD NHN bereiken? De ontwikkeling van omgevingsvisies en omgevingsplannen vraagt de komende jaren veel aandacht. We zetten onze milieukennis in door het opstellen van milieuregels voor omgevingsplannen, of we geven een reactie op conceptregels die een adviesbureau heeft opgesteld. Daarnaast nemen we bij bijna alle gemeenten in Noord-Holland Noord deel aan de omgevingstafels. Bij een omgevingstafel zitten alle partijen in een vroeg stadium om tafel om een complexe ruimtelijke ontwikkeling te bespreken. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Eerder zagen we de vraag naar adviezen Ruimtelijke Ordening en Milieu (ROM) tijdelijk wat afnemen. Inmiddels zien we dat de vraag naar ROM-advies weer langzaam groeit naar het verwachte niveau. Korte lijnen tussen de initiatiefnemers, onze opdrachtgevers én onze dienst zijn belangrijk om aan de voorkant de inhoud van een initiatief, inclusief de vergunningaanvraag, goed af te stemmen. Dit bevordert de doorstroming van dossiers en verkort de wachttijd voor initiatiefnemers. We benadrukken dan ook het belang om vanuit het bevoegd gezag bij het eerste contact met initiatiefnemers ook op de rol van onze dienst te wijzen. Onze mensen zijn daartoe bereikbaar en beschikbaar.
1.1.5 Energie en circulair Wat wilde de OD NHN bereiken? In het kader van een gezonde en veilige leefomgeving, willen we een aanjagersrol spelen op het gebied van de energietransitie, energiebesparing en circulaire economie. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Energiebesparing particulieren We hebben een belangrijke bijdrage geleverd aan de isolatieaanpak van gemeenten. Het evenement Gluren bij Duurzame Buren 2025 is zeer geslaagd. Dit evenement hebben we georganiseerd voor de regio West-Friesland. De centrale doelstelling, het vergroten van de zichtbaarheid van de energiecoaches en het verhogen van het aantal kijkers met 10%, is ruimschoots behaald. De inzet van een gerichte communicatiecampagne via een mediabureau, gecombineerd met professionele live-uitzendingen en diverse videoproducties, heeft gezorgd voor een sterke groei in bereik en betrokkenheid. De samenwerking tussen ons, WF Media, de energiecoaches én de betrokken gemeenten verliep effectief en heeft bijgedragen aan de herkenbaarheid van Gluren bij Duurzame Buren. Met het project hebben we een groeiende groep inwoners geïnformeerd en enthousiast gemaakt voor actuele verduurzamingsthema’s. De thema’s van dit jaar waren netcongestie, glas- en vloerisolatie en subsidiemogelijkheden. Vanwege de kosten hebben de regio’s Kop van Noord-Holland en Noord-Kennemerland het evenement in 2025 niet meer georganiseerd.
Energiebesparing bedrijven Voor verschillende gemeenten voeren we een coördinerende rol uit voor de stimulering van verduurzaming bij bedrijven. Vanuit het Energiebesparingsakkoord Bedrijven Noord-Holland bestaan budgetten om een energiescan/Erkende Maatregelen Lijst audit uit te voeren. Net als voorgaande jaren hebben we een bijdrage geleverd aan de Duurzaam Ondernemen Awards Medemblik. De gemeente Medemblik reikt deze prijs uit aan de meest duurzame én de meest innovatieve ondernemer. We hebben interviews afgenomen bij de genomineerde ondernemers uit de gemeente en daarmee de informatie aangeleverd waarop de jury haar keuze voor de winnaar kon baseren. Hiermee zorgen we voor aandacht en bewustwording voor de positieve maatschappelijke impact van duurzaam ondernemen. Voor de uitvoering van controles energiebesparing bij bedrijven (EML) zijn er twee financieringsbronnen aanwezig. Dit zijn het Energiebesparingsakkoord (EBA), gefinancierd door de provincie Noord-Holland/gemeenten, en een specifieke uitkering vanuit het Rijk (SPUK THE). Voor zes gemeente zijn de controles, gefinancierd vanuit het EBA, in 2025 afgerond. Voor de overige tien gemeenten worden de laatste controles, gefinancierd vanuit de EBA, uitgevoerd in 2026.
Pagina 20 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
We leveren periodiek rapportages aan de gemeenten over de voortgang van het Energiebesparingsakkoord (EBA). Door het verbetertraject EBA, is de samenwerking tussen gemeenten, omgevingsdiensten en provincie versterkt. Het Bestuurlijk Energieberaad in maart en december is voorbereid. Daarin zijn de eerste stappen gezet naar een datasamenwerking, een communicatiestrategie en een doorkijk naar de beheerfase van het toezicht. Inzet hierin is risico- en data gedreven toezicht. Parallel hieraan kijken we, samen met de provincie Noord-Holland en de andere omgevingsdiensten in Noord-Holland, vooruit naar de periode na 2026. Het huidige akkoord loopt dan af. We kijken gezamenlijk hoe de aanpak kan worden voortgezet en versterkt, inclusief een mogelijke verlenging van het akkoord en de inzet van aanvullend budget. Vanuit de uitvoeringspraktijk leveren we input over de verwachte opgaven en de randvoorwaarden die nodig zijn voor voortzetting en versterking van de aanpak, waaronder communicatie, financiering en datavoorziening. Circulair We verzorgen de coördinatie van de Actieagenda Circulair Westfriesland. Deze wordt in samenwerking met gemeenten in Noord-Holland Noord, de provincie, ondernemers, woningcorporaties en zorg- en kennisinstellingen uitgevoerd.
De Actieagenda is gericht op het sluiten van materiaalketens in de sectoren: Agri, Bouw, Grond-, Weg- en Waterbouw/infra, Zorg en Maakindustrie. De coördinator zorgt ook voor de verbinding tussen de sectoren en de interne vakgebieden van onze dienst, waaronder bodem, agrarisch, natuur en juridisch. Hoofdresultaten per sector: Agrarisch: Er is Europees Innovatie Partnerschap-subsidie (EIP) toegekend voor het Fieldlab Experimententuin Noord-Holland Noord. Hiermee doen we meerdere praktijkexperimenten en juridische verkenningen gericht op biobased bouwen, plasticvrije landbouw en gesloten kringlopen. Bouw: Versnelling van circulair slopen en bouwen via concrete projecten, regionale kennisopbouw en indiening van het programma Circulaire Bouwkracht NHN binnen de Regio Deal. Grond-, Weg- en Waterbouw/Infra: Inzicht in regionale grondstromen en ketens; ontwikkeling van instrumenten om milieu- en CO₂-impact van projecten te sturen. Zorg: Aantoonbare reductie van grondstoffen- en afvalgebruik en toepassing van circulaire innovaties in de praktijk. Maakindustrie: Versterking van circulaire textielketens en eerste evaluatie van de werking van de UPV Textiel. Circulair Westfriesland levert zichtbare resultaten, versterkt regionale samenwerking en positioneert de regio als voorloper in de circulaire transitie.
1.1.6 Ondermijning Wat wilde de OD NHN bereiken? We willen ondermijning tegengaan en milieucriminaliteit bestrijden. Ondermijning is een relatief begrip en gaat om verschillende onderwerpen. Toch is ongeveer negentig procent drugsgerelateerd. Het Ministerie van Justitie & Veiligheid heeft opdracht gegeven om het Landelijke Informatie en Expertise Centrum (LIEC) op te richten, met daarnaast diverse regionale informatieen expertisecentra (RIEC). Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? In samenwerking met, en onder regie van, diverse gemeenten hebben we in totaal twaalf gezamenlijke controleronden op bedrijventerreinen uitgevoerd. Ter voorbereiding van deze controleronden hebben we risicoanalyses uitgevoerd waarbij potentiële ondermijnende activiteiten en/of milieucriminaliteit in kaart zijn gebracht. We zijn 24/7 bereikbaar voor calamiteiten. Het aantal oproepen via de meldkamer is in 2025 aanzienlijk toegenomen. In totaal zijn we 127 keer opgeroepen, terwijl we 75 keer hadden verwacht. Wat opvalt is de toename van het aantal meldingen over drugsafvaldumpingen en/of drugslabs. Voor het afhandelen van drugsafvaldumpingen hebben we samen met de overige
Pagina 21 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
omgevingsdiensten in Noord-Holland, de Veiligheidsregio NHN en de politie, een protocol opgesteld. In dit protocol is afgesproken dat de omgevingsdiensten een coördinatierol hebben. 1.1.7 Natuurbescherming (gemeentelijke advisering) Wat wilde de OD NHN bereiken? We adviseren gemeenten op een adequate, professionele en transparante wijze over natuurwetgeving. Zo dragen we bij aan het behouden/herstellen van de biologische diversiteit, het beschermen, beheren en ontwikkelen van de natuur én maken we maatschappelijke initiatieven met oog voor de bescherming van de natuur mogelijk. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? We hebben de adviesaanvragen van gemeenten beoordeeld en beantwoord met een inhoudelijk advies. Het verlenen van een omgevingsvergunning en een natuurvergunning is in de Omgevingswet losgekoppeld. Met de adviesaanvragen van de gemeenten kunnen we beoordelen of, naast een bouwvergunning, een vergunning voor de Wet natuurbescherming nodig is en of aanvullende informatie vereist is. Ook checken we of een initiatief in een Bijzonder landschap of in een gebied van het Natuurnetwerk Nederland (NNN) ligt. We hebben een nieuwe versie van de woningbouwkaart laten opstellen. Deze is bedoeld als hulpmiddel voor de toetsing van kleine woningbouwprojecten (maximaal elf woningen).
In deze woningbouwkaart zijn de stikstofemissies voor zowel de realisatie als het gebruik van de woningen doorberekend en geprojecteerd. Het Rijk actualiseert de AERIUS-Calculator één à twee keer per jaar, meestal in het najaar. Zodoende is de woningbouwkaart ook geactualiseerd. 1.1.8 Toezicht en Handhaving Wat wilde de OD NHN bereiken? Met behulp van het uitvoeren van toezicht, zorgen we voor meer naleving van de regelgeving. We handhaven overtredingen op een open, eenduidige en voortvarende manier. Hierdoor zorgen we voor een gevoel van veiligheid bij de burger, verbetering van de kwaliteit van de leefomgeving en versterking van het vertrouwen in de overheid. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? We hebben alle verwachte en vraaggestuurde controles uitgevoerd. Geconstateerde overtredingen zijn door aanschrijvingen ongedaan gemaakt, we hebben hercontroles uitgevoerd en in sommige gevallen handhaving ingezet. Door het gebruik van digitale checklists krijgen we steeds meer data van de uitgevoerde controles. Zo hebben we inzicht in de meest voorkomende overtredingen op het niveau van milieubelastende activiteiten en op voorschriftenniveau. Deze data kunnen we gebruiken voor nog specifiekere prioritering van de controles. Het ontsluiten, analyseren en gebruiken van deze data is nog een uitdaging.
In de periode september tot en met december hebben we alle vuurwerkopslagplaatsen en/of verkooplocaties in Noord-Holland Noord meerdere malen gecontroleerd op de naleving van de voorschriften. Alle geconstateerde overtredingen zijn direct, of na aanschrijving, opgeheven. In totaal hebben we 947 meldingen overlast ontvangen en afgehandeld. De meeste meldingen overlast hebben betrekking op geluids- en geuroverlast.
Pagina 22 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
1.2 Wat heeft het gekost? 1.2.1 Baten en lasten De baten en lasten van het programma Milieu kunnen als volgt worden samengevat: (bedragen * € 1.000) OD Uitvoeringstaken
Realisatie 2024
Begroting 2025
Realisatie 2025
Totale baten
17.573
18.740
17.751
Totale lasten
18.135
18.740
18.523
Saldo van baten en lasten
-562
-
-772
Mutaties in reserves
1.172
-
559
610
-
-213
Resultaat
1.2.2 Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vpb, onvoorzien en rente In de onderstaande tabel zijn de baten en lasten inclusief toerekening van overhead en de algemene dekkingsmiddelen, heffing VPB, onvoorziene bedragen, rente en mutaties van de reserve aangegeven voor het programma Milieu. Tabel: Algemene dekkingsmiddelen, overhead, vennootschapsbelasting (vpb), onvoorzien en rente (bedragen * € 1.000) 2025
Baten
Programma 1 Milieutaken
Lasten
Saldo
17.537
12.980
-
-
-
215
5.543
-5.328
Heffing VPB (vrijgesteld)
-
-
-
Bedrag onvoorzien
-
-
-
Rente
-
-
-
17.751
18.523
-772
Algemene dekkingsmiddelen Overhead
Saldo van baten en lasten Mutaties in reserves Resultaat
Pagina 23 van 72
4.556
559
-
559
18.310
18.523
-213
Jaarstukken 2025 OD NHN
2 PROGRAMMA 2 VTH-PLUSTAKEN 2.1 Doel en resultaat 2.1.1 Natuurbescherming Wat wilde de OD NHN bereiken? Door het vergunningsproces op een adequate, professionele en transparante wijze uit te voeren dragen we bij aan: • Het beschermen en ontwikkelen van de natuur, mede vanwege de intrinsieke waarde en het behouden en herstellen van de biologische diversiteit. • Het doelmatig beheren, gebruiken en ontwikkelen van de natuur ter vervulling van maatschappelijke functies. • Het verzekeren van een samenhangend beleid gericht op het behoud en beheer van waardevolle Natura 2000-gebieden vanwege hun bijdrage aan de biologische diversiteit. • Het bijdragen aan de voedselzekerheid door mogelijkheden te bieden voor het beperken van onder andere vraatschade aan gewassen. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Afstemming beleid en uitvoering Om beleid en uitvoering steeds beter op elkaar af te stemmen, hebben we regelmatig overleg met de provincie Noord-Holland. Begin 2025 hebben we de eerste afspraken gemaakt om onze (beleidsmatige) input voor de provinciale natuurtaken te versterken. Dit kreeg een vervolg rond drie specifieke thema's; Natura 2000, Beheer en schadebestrijding én het Natuur Netwerk Nederland. Hierover hebben we nauw contact met onze collegaomgevingsdiensten, de Faunabeheereenheid (FBE) en de provincie.
Hiervoor hebben we bijeenkomsten georganiseerd, waarin wij initiatiefnemer en gastheer waren. Het resultaat hiervan is input voor een inhoudelijk geactualiseerde, provinciale Uitvoering- en handhavingsstrategie (U&H-strategie). Daarnaast is het overleg verder vormgegeven op managementniveau. Zo kunnen we de strategische vraagstukken met elkaar door te nemen en de te nemen acties hierop af te stemmen. Ook bespreken we met de gedeputeerden die natuur in de portefeuille hebben periodiek over de aandachts-en risicodossiers. Daarnaast sluiten we aan bij landelijke en regionale inhoudelijke overleggen en hebben we overleg met onze collega-omgevingsdiensten en andere provincies. Bovendien verzorgen we regelmatig presentaties aan verschillende partners om taken, wet- en regelgeving en beschikbare diensten toe te lichten. Dit leidt tot veel positieve reacties, ook van marktpartijen. Beperken van vraatschade De schade aan (voedsel)gewassen door bijvoorbeeld ganzen en houtduiven neemt toe in NoordHolland. Dit zorgt voor overlast en inkomstenderving voor de sectoren. Het is een enorme kostenpost voor de provincie. We hebben dit jaar dan ook hard gewerkt aan het afgeven van vergunningen om deze schade in te kunnen perken. We werken hiervoor samen met de Faunabeheereenheid en de provincie. Energietransitie. De energietransitie neemt een steeds groter aandeel van ons werk in.
Zo werken we aan vergunningen van diverse windenergieprojecten, geven we gebiedsgerichte vergunningen af zodat het voor inwoners makkelijker is om hun huis te verduurzamen én ebben we bijgedragen aan het verduurzamen van Amsterdamse havengebied. Waar mogelijk benutten we kansen, ondanks dat het stikstofvraagstuk vaak een hindernis is.
Pagina 24 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Gewasbeschermingsmiddelen Er is veel maatschappelijke ontrust over het effect van gewasbeschermingsmiddelen. Inmiddels zijn ook bij ons de eerste handhavingsverzoeken ingediend. Het afgelopen jaar zagen we dat dit onderwerp een prominentere rol heeft gekregen in ons VTH-proces. Daarom is dit onderwerp opgenomen in de kadernota van 2027. Komend jaar benutten we onze huidige middelen voor het implementeren van dit thema in ons VTH-proces. PAS-melders Het, nog lopende, project rond het vergunnen van de terechte PAS-melders is lastig door de grote juridische, procedurele en inhoudelijke complexiteit. Doordat alle onderdelen aan elkaar gerelateerd zijn, is het arbeidsintensief en vraagt het om maatwerk. Binnen het project werken we nauw samen om een proces te ontwikkelen voor het vergunnen van deze PAS-melders. Dit gebeurt binnen de pilot Texel. Hiervoor is landelijke aandacht in de media. Vanuit de organisatie Mobilisation for Environment (MOB) zijn een tiental handhavingsverzoeken gedaan voor PAS-melders binnen onze provincie. In afstemming met uw college is er gekeken naar de manier van communicatie richting de PAS-melders. We hebben contact opgenomen met de betreffende PAS-melders en ze ingelicht over het handhavingsverzoek en het in kaart brengen van de actuele situatie middels een controlebezoek.
In samenwerking met de vergunningverleners, is per bedrijf de (geldende) referentiesituatie achterhaald over extern salderen. Naar aanleiding van het vooronderzoek zijn deze bedrijven (in samenwerking met het ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur) onderworpen aan een controle en zijn de opgemaakte rapportages inmiddels aan de Gedeputeerde Staten voorgelegd. R&A-Dossiers Periodiek worden provinciale risico en aandachtdossiers met de desbetreffende gedeputeerde(n) besproken. Als gevolg van de bestuurswissel was de frequentie hiervan in 2025 wat lager dan gebruikelijk. In 2026 pakken we dit samen met de provincie weer volledig op. Soortenmanagementplannen Het werken met soortenmanagementplannen (SMP's) biedt de mogelijkheid om inwoners en andere initiatiefnemers tegemoet te komen in de procedure rond natuurvergunningen (soortenbescherming) bij ruimtelijke plannen. Deze leiden namelijk tot een versnelling zonder de bescherming van de natuur uit het oog te verliezen. Dit jaar zijn we vooral bezig geweest om het project SMP sterk neer te zetten. De meeste gemeentes zijn nog bezig met het uitvoeren van soortgericht onderzoek. Veel aandacht is besteed aan het voeren van vooroverleggen. Wij denken mee en geven actief sturing. En hebben goede relaties opgebouwd met de verschillende gemeentes.
Het aantal vergunningaanvragen over 2025 is nog minimaal, maar zal na afloop van de noodzakelijke onderzoeken allicht snel oplopen. Staalslakken Eerder hebben we het zogenaamde kunstduin vergund bij Tata Steel. Het kunstduin zal hoofdzakelijk bestaan uit staalslakken waarvoor geen afzet wordt gevonden. In de vergunning zijn maatregelen opgenomen om de negatieve effecten van staalslakken op de natuur op te heffen. In het afgelopen jaar is er steeds meer duidelijkheid gekomen over de negatieve effecten van staalslakken. Wij volgen dit nauwgezet en monitoren continu of er aanpassingen nodig zijn in de afgegeven vergunning. Hierbij werken we nauw samen met de andere omgevingsdiensten die bij Tata Steel betrokken zijn (OD NZKG en OD IJmond).
Pagina 25 van 72
Jaarstukken 2025 OD NHN
Vitale infrastructuur Onze samenleving is afhankelijk van de vitale infrastructuur voor schoon drinkwater, stabiel internet, voldoende stroom en veilige waterwerken. Zo zijn we betrokken bij het proces voor de natuurvergunning van diverse drinkwaterlocaties. En denken we mee hoe we datacentra kunnen vergunnen en behandelen we vergunningaanvragen voor het aanleggen van de wat lichtere kabels en leidingen voor de uitbreiding van het stroomnet (vanaf 250 kilovolt valt dit onder het bevoegd gezag van het ministerie van Landbouw, Visserij, Voedselzekerheid en Natuur, LVVN). De dijkversterking van de Markermeerdijken is vergevorderd en een aantal fases zijn opgeleverd. Waaronder ook het stadsstrand te Hoorn. Hierbij zijn een aantal tegenstrijdigheden ontstaan. De hondenuitlaatplaats, het paviljoen en fietspad hebben bijvoorbeeld een negatief effect op de natuurcompensatie. Woningbouwopgave Wij proberen ondanks de stikstofimpasse bij te dragen aan de ontwikkeling van woningbouw. Zo neemt onze directie sinds half 2025 deel aan de bestuurlijke versnellingstafel ‘woningbouw’ in de regio West-Friesland. Daar kijken we – in onze rol als strategisch omgevingsadviseur – actief mee in lopende en aanstaande woningbouwprojecten. Op die manier zijn we meer en meer aan de voorkant van het proces van planontwikkeling betrokken.
Stikstof bedrijvenregister Samen met andere omgevingsdiensten, provincies en BIJ12 wordt gewerkt aan een (landelijk) bedrijvenregister. Dit register helpt in de toekomst met het verbeteren van de prioritering van controles en het verlenen van vergunningen. Hieruit voortvloeiend is Team Stikstof een pilot gestart om hieraan concreet vorm te geven. Ook wordt er een overzicht gemaakt van bedrijven zonder natuurvergunning. Prioritering voor controles vindt plaats op basis van afstand tot Natura 2000-gebieden, controlehistorie en andere beschikbare data.
2.1.2 Zwemwaterveiligheid Wat wilde de OD NHN bereiken? De OD NHN zorgt ervoor dat de zwemlocaties en zweminrichtingen veilig en hygiënisch zijn en dat de locaties voldoen aan de geldende regelgeving. Wat heeft de OD NHN daarvoor gedaan? Om de kennis en communicatie te verbeteren hebben wij in 2025 voorlichtingsbijeenkomsten georganiseerd voor houders van zwemwaterinstallaties met een kleinere omvang. Hieronder vallen onder andere zwemscholen, campings, hotels en privésauna’s. Deze bijeenkomsten volgden op eerdere overleggen met grotere baden en boden een waardevolle gelegenheid om ervaringen te delen, knelpunten te bespreken en praktische oplossingen te verkennen. Landelijk spelen wij hierin inmiddels ook een rol. Daarmee zijn we steeds meer in beeld als vooraanstaande partner bij de uitvoering. We zijn actief als adviespartner voor de branche en delen projectmatig onze expertise van zwemwater-behandeling. Ook ondersteunen we u in de doorontwikkeling van het provinciaal zwemwaterbeleid. In het kader van de regulering werden in 2025 zo'n dertig verschillende locaties door onze medewerkers bezocht. Veelal om toelichting te geven bij veranderingen in wetgeving, de (voorgenomen) inrichting van de locatie of de bedrijfsvoering. Door de Omgevingswet moeten badwaterbassins aan meer paramaters voldoen dan voorheen. Ook zijn veel bestaande parameters aangescherpt.
Daarnaast is de frequentie van metingen omhooggegaan. We merken dat het in de praktijk moeilijk is om aan alle parameters te voldoen. Dit is een landelijk probleem. We zijn betrokken bij de landelijke overleggen en werkgroepen om hoe we hiermee omgaan.