2027 Toetsingskader Begroting GGD HN.pdf

Toetsingskader Begroting 2027 Opgesteld door GGD Hollands Noorden Datum 1 april 2026 BEGROTING 2027

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Tijdigheid

Ja. De stukken zijn tijdig gereed en zijn uiterlijk 15 april 2026 aan de

Is de begroting op tijd (voor 15 april) ontvangen?

gemeenten aangeboden.

Indexering gemeentelijke bijdrage

Indexering gemeentelijke bijdrage opgenomen en juist:

Zijn de berekening en de uitgangspunten van deze berekening, gesplitst in loon en prijsindexering, opgenomen? Verhouding loon-prijs (70-30%). Van deze verhouding mag worden afgeweken, indien deze beargumenteerd wordt. Prijs bruto binnenlands product Prijs overheidsconsumptie, beloning werknemers Gemiddeld

Ja, zie paragraaf 4.1 Begrotingsuitgangspunten.

Nieuw beleid

In hoofdstuk 2 zijn per afdeling de beleidsaandachtspunten opgenomen en

Is noodzaak onderbouwd in relatie tot de doelstellingen van de gemeenschappelijke regeling en hoe wordt het gedekt? (zie uitgangspunten voor onderwerpen die in ieder geval voor zienswijze moeten worden voorgelegd)

toegelicht.

De deelnemersbijdragen zijn geïndexeerd met 7,7%. Toelichting: overeenkomstig afspraken regietafel De verhouding loon-/prijsontwikkeling van GGD HN is vastgesteld op 74%26%. GGD HN past dit percentage toe bij de doorrekening van de deelnemersbijdragen en de overige opbrengsten in het meerjarenperspectief.

In de hoofdstuk 4 financiele begroting is de dekking per taak opgenomen. Hier wordt vermeld als er aanvullende middelen nodig zijn en in relatie gebracht met de beleidsaandachstpunten. Ook wordt er in de aanbiedingsbrief bij de begroting 2027 aandacht besteed aan de relevante onderwerpen voor zienswijzen.

Bijdrage per inwoner

☒ Overzicht % (verdeelsleutel) bijdragen per gemeente

Is er een overzicht van de bijdrage per gemeente opgenomen?

De paragrafen 4.4 t/m 4.9 bevatten overzichten met gemeentelijke bijdragen voor GR-taken en aanvullende diensten per gemeente. Hier zijn ook de verdeelsleutels toegelicht.

1

•

Inwonerbijdrage GGD Algemeen

•

Inwonerbijdrage JGZ 0-4

•

Inwonerbijdrage 12-18

•

Huisvestingsbijdrage JGZ

•

Rijksvaccinatieprogramma

•

Kinderopvang

BEGROTING 2027

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden •

Veilig Thuis

•

WvGGZ (GR)

•

Forensische Geneeskunde

•

Aanvullende diensten

Bijlage 4 bevat een totaaloverzicht bijdragen gemeenten (GR + aanvullende diensten) Risicoparagraaf

☒ Risico’s zijn beschreven

Is er een beschrijving van de risico’s en de totale omvang van alle risico’s in euro’s opgenomen met uitsplitsing van het bedrag per deelnemende gemeente? Dit zodat de gemeenten dit mee kunnen nemen in de berekening van hun benodigd weerstandsvermogen?

☒ Risico’s zijn gekwantificeerd

Weerstandsvermogen

Meerjarenoverzicht Vermogenspositie:

Wordt er inzicht gegeven in de hoogte en doelstellingen van de bestemmingsreserves en de algemene reserve met een meerjarig overzicht van uitnamen c.q. toevoegingen?

Ja, zie Paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen

Meerjarenraming

Ja paragraaf 4.3 bevat een sluitende Meerjarenraming 2027-2030

Zie paragraaf 3.1 Weerstandsvermogen ☐ Overzicht per gemeente aanvulling benodigd weerstandsvermogen. Niet van toepassing.

Paragraaf 3.2 bevat de geprognosticeerde balans waarin het verloop van het eigen vermogen is gespecificeerd.

Is er een sluitende meerjarenraming? Toelichting: De meerjarenraming is sluitend en opgesteld conform de begrotingsuitgangspunten in paragraaf 4.1. Voor versterking van informatiebeveiliging en privacy is de deelnemersbijdrage vanaf 2024 structureel verhoogd met € 150.000 en voor de jaren 2024, 2025 en 2026 incidenteel verder verhoogd met € 106.000. Als gevolg van het niet meer ontvangen van de incidentele verhoging is vanaf 2027 de deelnemersbijdrage bijgesteld. Wettelijke taken per gemeente:

Ja

Is er een bijlage opgenomen waarin per gemeente staat vermeld welke taken, conform de uitgangspunten bij de instelling van de betreffende GR, worden verricht met de bijbehorende kosten?

Toelichting: Zie paragrafen 4.2 en 4.4. Paragraaf 4.2 bevat een overzicht met baten en lasten en geeft inzicht in baten en lasten per GR-taak en aanvullende dienst. In dit overzicht zijn ook de totale deelnemersbijdragen per GR-taak inzichtelijk gemaakt.

2

BEGROTING 2027

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden Paragraaf 4.4 Overzicht gemeentelijke bijdrage GR-taken bevat het overzicht met gemeentelijke deelnemersbijdrage voor GR-taken per gemeente. In bijlage 5 is een overzicht taken en diensten opgenomen met onderscheid naar GR-taken en aanvullende diensten. Ook is per GR-taak of dienst toegelicht wat we willen bereiken (waarom) en wat we ervoor gaan doen (wat).

Plus taken per gemeente:

Ja

Als van toepassing: Is er een bijlage waarin per gemeente staat vermeld welke extra taken, met bijbehorend kosten, er worden uitgevoerd?

Toelichting: Paragraaf 4.2 en 4.9 Overzicht bedragen aanvullende diensten: •

Aanvullende diensten Jeugd

•

OGGZ Vangnet en Advies

•

Gezondheidscentrum sekswerkers

•

Tijdelijk Huisverbod Tijdelijk Huisverbod

•

Wet verplichte GGZ (Wvggz) aanvullende dienst Hoorplicht

Investeringen:

Meerjaren investeringsoverzicht:

Is er een overzicht of paragraaf met meerjarig investeringsoverzicht?

Ja Toelichting: In paragraaf 3.5 Onderhoud kapitaalgoederen is het meerjaren investeringsoverzicht opgenomen.

3

Kengetallen financiële positie

Welke kengetallen zijn opgenomen:

Is de basisset kengetallen opgenomen die inzicht geeft in de financiële positie van de GR? Netto schuldquote Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Zie paragraaf 3.2 Financiering

EMU-saldo

ja, opgenomen

Is de berekening van het EMU-saldo in paragraaf Treasury opgenomen (a.g.v. wet HOF)

Zie paragraaf 3.2 Financiering.

☒ Netto schuldquote ☒ Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen ☒ Solvabiliteitsratio ☒ Structurele exploitatieruimte

Het EMU-saldo 2027 bedraagt € 307.000.

BEGROTING 2027

Gemeenschappelijke Regeling GGD Hollands Noorden

Het EMU-saldo van de GR-en tellen mee in het saldo van de lagere overheden/ deelnemende gemeenten. Het EMU-saldo van de GR wordt naar rato meegenomen in de berekening van de deelnemende gemeenten. Opmerkingen

n.v.t.

Advies

Aan de gemeenten wordt gevraagd een positieve zienswijze op de begroting 2027 af te geven. Het algemeen bestuur wordt in de vergadering van 8 juli 2026 voorgesteld de volgende besluiten te nemen:

4

1.

De begroting 2027 GGD Hollands Noorden vast te stellen;

2.

De Meerjarenraming 2027-2030 vast te stellen.