Document · PDF

RIS318894 Bijlage

Gemeenteraad 20 juni 2024, gemeente Den HaagBij agendapunt: Voorstel van het college inzake Omgevingsdienst Haaglanden: Zienswijze ontwerpbegroting 2025, meerjarenraming 2026-2028 (RIS318894)35.952 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 2 van 4

49 alinea's met “milieu”: 44 66 77 78 82 97 98 108 109 110 418 456 460 613 646 650 662 784 800 862 1307 1309 1673 1839 1877 1880 1886 1937 1941 1945 2171 3469 3649 3664 3944 3945 3946 4000 4001 4004 …

179.087

103.244

65.099

TOTAAL VASTE ACTIVA

272.233

179.087

103.244

65.099

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar. Vorderingen openbare lichamen Overige vorderingen

Rekening courant schatkistbankieren

10.002.000| 10.002.000 10.002.000 10.002.000 3.200.000

3.200.000

400.000

6.400.000

3.200.000

Rekening courant Simpled Card_________________________________

2.000

Liquide middelen___________________________________________

50.000

Banksaldi______________________________________________________

50.000

Overlopende activa_________________________________________

1.302.356

1.788.302

2.213.045

2.683.544

Vooruitbetaalde bedragen

500.000

Overige overlopende activa

802.356

1.288.302

1.713.045

2.183.544

TOTAAL VLOTTENDE ACTIVA

11.354.356 11.840.302 12.265.045 12.735.544

TOTAAL ACTIVA

11.626.589 12.019.389 12.368.289 12.800.643

Eigen vermogen

2.178.228

2.406.028

2.645.928

2.898.528

Algemene reserve

1.312.200

- opgebouwd weerstandsvermogen

1.312.200

Bestemmingsreserve

866.028

1.093.828

1.333.728

1.586.328

Bestemmingsreserve WW, ZW en WGA

866.028

1.093.828

1.333.728

1.586.328

Voorzieningen___________________

1.643.146

1.808.146

1.917.146

2.096.900

- saldo boekjaar

Voorz. werkloosheidsuitkeringen

146.246

111.246

20.246

Voorz. bovenwettelijk verlof

1.496.900

1.696.900

1.896.900

2.096.900

TOTAAL VASTE PASSIVA

3.821.374

4.214.174

4.563.074

4.995.428

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar

4.300.000

400.000

2.300.000

Crediteuren Af te dragen BTW Af te dragen loonheffingen soc. premies______________________________________

1.600.000

Overlopende passiva___________________________________________________

3.505.215

Vooruit gefactureerde deelnemersbijdragen

Vooruit gefactureerde dwangsommen Nog te verrekenen saldo nacalculatie

500.000

805.215

Overige overlopende passiva

2.200.000

TOTAAL VLOTTENDE PASSIVA

7.805.215

TOTAAL PASSIVA

11.626.589 12.019.389 12.368.289 12.800.643

23/27

omgevingsdienst

HAAGLANDEN IA

BBV-informatie

7.4.1

Overzicht geraamde baten en lasten per taakveld

Tabel 15 Overzicht geraamde baten en tasten per taakveld Saldo

Lasten

Saldo

Baten

Saldo

Baten

12.029.300

12.537.300

13.069.000

Overige baten en lasten

-30.707.200

-32.183.700

-33.734.700

-35.364.400

Vennootschapsbelasting (VpB)

0 o

227.800 ___________ o

227.800

239.900 ___________0

239.900

252.600 __________ 0

252.600

Overhead

216.300

Mutaties reserves

Bestuur en ondersteuning 7.4

Saldo

Lasten

per taakveld

2028

2027

Overzicht van baten en lasten

12.245.600 -30.707.200 -18.461.600 12.765.100 -32.183.700 -19.418.600 13.308.900 -33.734.700 13.308.900 13.878.500 ■35.364.400 -21.485.900

Milieubeheer

18.461.600

Volksgezondheid en milieu

18.461.600

Totaal

30.707.200 -30.707.200

7.4.2

216300

-35.364.400

18.461.600 19.418.600 18.461.600 19.418.600

0, o

21.485.900

0 33.734.700 -33.734.700 33.734.700 35.364.400 -35.364.400

19.418.600

_0 20.425.800 21.485.900 T 20.425.800 21.485.900

20.425.800

19.418.600 20.425.800

0 32.183.700 -32.183.700

Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning

Tabel 16 Beleidsindicatoren bestuur en ondersteuning Naam indicator

Eenheid

Fte/kosten HHHH

Formatie Bezetting (per 1-1) Apparaatskosten

Externe inhuur Overhead

7.4.3

Fte per 1.000 inwoners Fte per 1.000 inwoners Kosten per inwoner Kosten als % van totale loonsom ♦ totale kosten inhuur externen %van totale lasten

Begroting 2024 Inwoners/kosten

Fte/kosten

Begroting 2025 Inwoners/kosten

Kosten per eenheid

225,59

FVW Eigen bron Eigen bron Eigen bron

216,98

1.143.900

■: 19

229,46

1.171.400

9.213.500 695.900 9 233 300

1.143.900 22.271.100 28.054.400

Aos 3.12

12 029 300 1 001 800

<. rl,

12.029 300

1.171.400 24.729.900 30.490 900

0,20 10 27

4 OS 39,45

Financiële kengetallen

Tabel 17 Netto schuldquote Netto schuldquote 0

B. Totaal van de netto vlottende schulden

4.287.645

4.807.433

4.300.000

C. Totaal van de overlopende passiva D. Totaal financiële activa met een rentetypische looptijd van één jaar of langer

3.853.225 17.605.400

3.505.215

E. Totaal uitzettingen meteen rentetypische looptijd korter dan één jaar

9.828.508 22.322.323

10.002.000 10.002.000

10.002.000

A. Totaal van de vaste schulden

F. Totaal van alle liquide middelen

521.922

5.900

50.000

G. Totaal van de overlopende activa

1.193.466

594.400

1.302.356

1.788.302

2.213.045

2.683.544

H Totaal saldo van de baten exclusief mutaties reserves

32.847.942 28.258.000 3Z183700 31.688.200 33.223.500 34.836.600

-13,4%

-14,2%

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting

Begroting

-12,7%

-10,4%

Netto schuldquote (A+B+C-D-E-F-G)/H)

Tabel 18 Solvabiliteitsratio Verloop van de kengetallen

Solvabiliteitsratio

2023

2024

2025

2026

2.406.028 2.178.228 2.653.782 1.950.725 12.293.798 25.229.556 11.626.589 12.019.389

Ia. Eigen vermogen B Totaal alle oassiva

21,6%

Solvabiliteitsratio(A/B)

7,7%

18,7%

2027

2028

2.645.928 2.898.528 12.368.2891 12.800.6431

21,4%

20,0%

22,6%

Tabel 19 Structurele exploitatieruimte Verloop van de kengetallen Structurele exploitatieruimte

Realisatie Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2024 2026 2027 2028 2025

Totaal lasten programma's

32.583.968

30.490.900 31.955.900

Totaal incidentele lasten programma's

5.371.100

_________ 0 _________ 0 _________ 0

_______ g

A. Structurele lasten

27.212.868

30.490.900 31.955.900 33.494.800

35.111.800

Totaal baten programma's

32.847.942 28.258.000

30.707.200 32.183.700

Totaal incidentele baten programma's

5.437.700 ________ 0 _________ 0 _________ 0 _________ 0 _________ 0 27.410.242 28.258.000 30.707.200 32.183.700 33.734.700 35.364.400

B. Structurele baten

33.494.800 35.111.800

33.734.700 35.364.400

C. Totaal structurele toevoegingen aan reserves

197.400

203.600

216.300

227.800

239.900

252.600

D. Totaal structurele ontrekkingen aan reserves

32.847.942 28.258.000 -30.707.200 -32.183.700 -33.734.700 -35.364.400

E Het totaal van de baten exclusief mutaties reserves

0,0%

Structurele exploitatieruimte (B-A)+(D-C)/E

24/27

0,0%

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 7.5

Informatie voor verbonden partijen

Tabel 20 Vertegenwoordiging bestuur Algemeen Bestuur

Artikel 15, lid 2 a

Aantal leden A

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland

Stemverdeling

1 2 1 1 1 1 1 2 1 _2 13

Totaal

Dagelijks Bestuur

Stemverhouding AxB

0 1 0 o 1 o o 1 1 _1 5

16 54 4 4 8 8 4 28 16 58 200

16 27 4 4 8 8 4 14 16 29 130

Tabel 21 Bekostiging

Bekostiging

Artikel 15, lid 2 b

Delft Den Haag Leidschendam-Voorburg Midden-Delfland Pijnacker-Nootdorp Rijswijk Wassenaar Westland Zoetermeer Provincie Zuid-Holland Totaal

Begin

Eind

1.638.111 8.093.535 1.130.983 686.443 914.227 892.323 635.630 4.567.252 1.383.143 10.765.519 30.707.166

Tabel 22 Omvang vermogen, financieel resultaat en risico’s

Omvang

Artikel 15, lid 2 c t/me

Begin

1.756.600 1.312.200 0 0 1.154.900

Eigen vermogen Weerstandsvermogen Vreemd vermogen Verwachte omvang financiële resultaat Risico's

25/27

Eind

1.756.600 1.312.200 0 0 1.154.900

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 7.6

Werkvolume in uren en tariefopbouw

Tabel 23 Beschikbare werkvolume 2025 in uren Deelnemers

Aantal uren 2025

Aantal fte 2025

Uren

T&V

TfcV

2025

T&H

T4»V

6,84

13.593

500.766

26,53

68.757

6.015

4,33

2.626

3.478 4.946

2,50 3,56

9.372 5.749

3.824.207 412.582

Rijswijk

4.385

3.057

Wassenaar

2.676 15.138

2.600

2,20 1,87

23.029

16.57

4.080

Den Haag

Leidschendam-Voorburg

31.885 3.357

Midden-Delfland

2.271

Pijnacker-Nootdorp

Westland Zoetermeer

4.639

6.862 21.177

Totaal

61.505 132.562

Deelnemers

Aantal uren 2025

Provincie Zuid-Holland

TtV

117.549

T&H

276.216

7.572 7.442

322.901 535.536

5.276 38.167

328.348 1.845.175

1.122.551 4.247.751 710.776 406.552 584.757

682.769 907.659

358.874

894.409

306.712 2.697.972

635.060 4.543.147 1.376.246 10.849.244

4,94

11.501

568.223

808.023

82.682, 250.111

8.145.060 16.759.014

2.704.183 13.948.152

Uren

TfcV

2025

T&H

TfcV

1.623.317

8.071.958 1.123.359

15,24 84.57 Aantal fte 2025

Bijdrage

2025

9.513 36.872

Delft

TfcH

T&H

30.707.166 Bijdrage 2025

Aantal uren werkplan T&H

117,549

16.759.014 13.948.152

Totaal

250.111

30.707.166

132.562

Aantal uren werkplan T&V

Tabel 24 Tariefopbouw 2025

Tariefopbouw 2025 Personeel Kapitaallasten Materiële lasten Totaal lasten

Mutaties reserves Totaal

Productie

Overhead

Begroting 2025

Per uur

17.848.200 0 613.400 18.461.600

8.097.100 655.100 3.277.100 12.029.300

25.945.300 655.100 3.890.500 30.490.900

103,74 2,62 15,56 121,91

84,49 2,13 12,67 99,30

216.300

0,86

0,70

18.461.600

12.245.600

30.707.200

122,77

100,00

18.461.600 12.245.600 30.707.200

73,81 48,96 122,77

60,12 39,88 100,00

Directe kosten Overhead Gemiddeld tarief

26/27

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Begrippen- en afkortingenlijst BBV BV Cao SGO CISO Fte IBP ICT KTO MEV NARIS OD ODH P&C PDC RvO T&H T&V UWV VTH WGA Whk WW Woo ZW

Besluit begroting en verantwoording Bedrijfsvoering Collectieve arbeidsovereenkomst Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties Chief Information Security Officer Fulltime-equivalent Interbestuurlijk Programma Informatie- en communicatietechnologie Klanttevredenheidsonderzoek Macro Economische Verkenning Nederlands Adviesbureau Risicomanagement Omgevingsdienst Omgevingsdienst Haaglanden Planning & Control Producten- en Diensten Catalogus Rijksdienst voor Ondernemend Nederland Toezicht & Handhaving Toetsing & Vergunningverlening Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen Vergunningverlening, toezichten handhaving Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten Werkhervattingskas Werkloosheidswet Wet open overheid Ziektewet

27/27

omgevingsdienst

HAAGLANDEN

Ontwerp

Jaarstukken 2023

1.2 d.d. 28-maart 2024 na DB

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Inhoudsopgave 1 1.1 1.2

Aanbieding................................................................ Inleiding.............................................................. Leeswijzer...........................................................

5 5 5

2 2.1 2.2 2.3 2.4

Jaarrekening in één oogopslag.............................. Algemeen............................................................ Jaarrekeningresultaat...................................... Vermogenspositie.............................................. Wet normering topinkomens............................

6 6 6 7 8

3 3.1 3.2 3.3 3.4 3.5 3.5.1 3.5.2

Jaarverslag............................................................... Realisatie programma’s.................................... Programma Toetsing en Vergunningverlening Programma Toezicht en Handhaving.............. Uitvoeringsbeleid en kwaliteitscriteria VTH.... Klanttevredenheidsonderzoek......................... KTOT&V.............................................................. KTOT&H.............................................................

.9 . 9 9 12 14 15 15 16

4 4.1 4.1.1 4.1.2 4.1.3 4.1.4 4.2 4.2.1 4.2.2 4.2.3 4.3 4.3.1 4.3.2 4.3.3 4.3.4 4.3.5 4.3.6 4.3.7 4.4 4.5

Paragrafen........................................................................ Weerstandsvermogen en risicobeheersing.............. Weerstandscapaciteit............................................... Risicoanalyse............................................................. Ratio............................................................................ Kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheer Financiering............................................................... Schatkistbankieren.................................................... Kasgeldlimiet en de renterisiconorm...................... Kredieten.................................................................... Bedrijfsvoering........................................................... Personeel en organisatie........................................... Inclusie....................................................................... Duurzaamheid............................................................ Informatisering en automatisering.......................... Informatiebeveiliging en AVG................................... Verbetering werkprocessen...................................... Afwijkingen rechtmatigheidsverantwoording......... Openbaarheid............................................................ Onderhoud kapitaalgoederen..................................

17 17 17 18 18 19 19 19 19 20 20 20 20 20 22 22 22 22 22 23

Jaarrekening..................................................................... 5 5.1 Progra m mavera ntwoord i ng..................................... 5.1.1 Toelichting programma’s.......................................... Programma Toetsing en Vergunningverlening....... 5.1.2 Programma Toezicht en Handhaving...................... 5.1.3 5.1.4 Overhead.................................................................... Onvoorzien.................................................................. 5.1.5 Algemene dekkingsmiddelen................................... 5.1.6 Deelnemersbijdragen............................................... 5.1.6.1 5.1.6.2 Additionele projecten............................................... Overige opbrengsten................................................. 5.1.6.3 5.1.7 Heffing Vpb................................................................ 5.1.8 Mutaties reserves....................................................... 5.2 Overzicht incidentele lasten en baten.....................

24 24 24 24 25 25 25 25 25 26 27 27 27 28

2/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 6 6.1 6.2 6.3 6.3.1 6.3.2 6.4 6.4.1 6.4.2 6.4.3

Grondslagen voor waardering en resultaatbepaling Wet- en regelgeving............................................. Algemene waarderingsgrondslagen................... Activa.................................................................... Materiële vaste activa......................................... Vlottende activa.................................................. Passiva.................................................................. Eigen vermogen.................................................... Voorzieningen...................................................... Vlottende passiva................................................

30 30 30 30 30 30 31 31 31 31

7 7.1 7.2 7.2.1 7.2.2 7.2.3 7.2.4 7.2.5 7.2.6 7.2.7 7.2.8 7.3

Balans en toelichting................................................................................................... Balans..................................................................................................................... Toelichting op de balans....................................................................................... Vaste activa............................................................................................................ Uitzettingen meteen rentetypische looptijd korter dan éénjaar...................... Liquide middelen.................................................................................................... Overlopende activa................................................................................................ Eigen vermogen...................................................................................................... Voorzieningen........................................................................................................ Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar Overlopende passiva............................................................................................. Niet uit de balans blijkende verplichtingen.........................................................

32 32 32 32 33 33 33 34 34 34 35 36

Rechtmatigheidsverantwoording...............................................................................

Besluit Algemeen Bestuur...........................................................................................

Bijlagen........................................................................................................................ 10 Exploitatierekening............................................................................................... 10.1 10.2 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld....................................... 10.3 BBV-informatie...................................................................................................... 10.4 Wet normering topinkomens............................................................................... 10.5 Kwantitatieve verantwoording realisatie programma’s.................................... 10.5.1 Programma T&V.................................................................................................... 10.5.1.1 Milieu-inrichtingen............................................................................................... 10.5.1.2 Bodem & Ondergrond........................................................................................... 10.5.1.3 Natuurbescherming.............................................................................................. 10.5.1.4 Milieu &RO.............................................................................................................

10.5.1.5 Overige taken........................................................................................................ 10.5.1.6 Kritische Prestatie Indicatoren T&V.................................................................... 10.5.2 Programma T&H.................................................................................................... 10.5.2.1 Toezicht................................................................................................................. 10.5.2.2 Overlast................................................................................................................. 10.5.2.3 Duurzaamheid....................................................................................................... 10.5.2.4 Handhaving............................................................................................................ 10.5.2.5 Overige taken........................................................................................................ 10.5.2.6 Totaalbeeld........................................................................................................... 10.5.2.7 Kritische Prestatie Indicatoren T&H.................................................................... 10.6 Raming en realisatie werkplan T&V.....................................................................

10.7 Raming en realisatie werkplan T&H.................................................................... Totaalbeeld ramingen realisatie werkplannen in aantallen en uren................ 10.8

39 39 40 42 44 46 46 46 46 47 48 49 51 54 54 55 56 57 57 57 57 59 60 60

SiSa-bijlage..................................................................................................................

Controleverklaring van de onafhankelijke accountant............................................

Begrippen- en afkortingenlijst....................................................................................

3/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN

4/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 1

Aanbieding

1.1 Inleiding Het afgelopen jaar was een bijzonderjaardoorde komst van de Omgevingswet en dus het jaar waarin we ons hebben voorbereid op die wet. Dit deden we door het aanpassen van onze systemen, het uitgebreid testen daarvan en het opleiden van alle medewerkers. Naast het werk in eigen huis hebben we intensief samengewerkt met onze deelnemers om van beide kanten klaarte zijn voorde Omgevingswet. Tegelijkertijd is ons reguliere werk door blijven gaan. Zowaren er nog meer vernieuwingen op het gebied van de bodemtaken en zijn we doorgegaan met ons bodemplatform om gezamenlijk werk te maken van de uitdagingen en veranderingen in de bodemwereld. Ook de stijging van het aantal Natuurbeschermingszaken blijft een uitdaging om bij te houden. Met elkaar is er hard gewerkt om onze afspraken na te komen en bij te dragen aan een samenleving die gezond, veilig en duurzaam is. Ik kan zeggen dat dit in 2023 goed is gelukt, met ruim 23.000 behandelde zaken en meer geleverde uren dan we ooit hebben gedaan. Ditjaar is het Koersplan 2024 - 2028 opgesteld. Mede dankzij de input van alle deelnemers is er een gedragen beeld ontstaan over de richting en de koers voor onze mooie omgevingsdienst. We willen namelijk die vertrouwde partner zijn voor onze deelnemers die ook meegaat met zijn tijd en in kan spelen op de uitdagingen van nu en de toekomst.

Langs vijf thema’s zijn we begonnen met de realisatie van het Koersplan. Daarnaast sluiten we ook aan bij het Interbestuurlijk Programma VTH-stelsel (kortweg IBP) waarmee gestreefd wordt naar meer robuuste omgevingsdiensten. Onze betrokkenheid bij dit programma is in 2023 intensief te noemen. We leveren een forse bijdrage aan pijler 4 ‘kennis en expertise’ met onder andere een vanuit ODH vertegenwoordigde projectleider en we denken mee bij de andere programma’s van het IBP. De samenwerking in Zuid-Holland draagt bij aan een robuuste uitvoering van het VTH-stelsel in heel Zuid-Holland. De jaarrekening 2023 sluit met een batig saldo van € 897.000. Door incidentele meevallers is in 2023 voor ruim €627.000 meer baten ontvangen (waaronder €350.000 rentebaten en €277.000 aan overige vergoedingen waaronder detacheringsvergoedingen personeel, uitkeringen UWV etc.). Deze opbrengsten waren niet meegenomen in de begroting. De lasten zijn in 2023 ca. €270.000 lager uitgevallen (waaronder € 599.300 minder personele lasten en € 329.700 hogere materiële lasten (indirecte kosten).

Verder zijn er meer uren gemaakt dan begroot. Op basis van de nacalculatiemethode worden de meer gemaakte uren doorbelast aan de deelnemers waardoor per saldo bijna € 200.000 meer opbrengst wordt gegenereerd. Deze opbrengst wordt via de balans met de deelnemers afgerekend. Afrondend: 2023 was een vol en uitdagend jaar waarin we veel hebben opgepakt. Niet alleen de uitvoeringen van programma’s, maar ook de invoering van de Omgevingswet, onze bijdragen aan het IBP, de Zuid-Hollandse samenwerking en het maken van het nieuwe Koersplan. Ik kijk met gepaste trots terug op 2023 en de resultaten die we geboekt hebben. En ik eindig dan ook met zeerwelgemeende dank aan iedereen die daar een bijdrage aan heeft geleverd. Mr. Christiaan van der Kamp Directeur Omgevingsdienst Haaglanden

1.2 Leeswijzer In hoofdstuk 2 vindt u een samenvatting van de financiële verantwoording van de jaarrekening. In hoofdstuk 3 is het jaarverslag opgenomen en hoofdstuk4 behandelt de paragrafen. Hoofdstuks behandelt de jaarrekeningen in hoofdstuks zijn de grondslagen voor waardering en resultaatbepaling opgenomen. In hoofdstuk? is de balans met toelichting opgenomen, waarna in hoofdstuks het besluit van het Algemeen Bestuur is opgenomen. De bijlagen zijn in hoofdstuks opgenomen, waarna in hoofdstuk 10 de Sisa-bijlage en in hoofdstuk 11 decontroleverklaring van de onafhankelijke accountant is opgenomen. De jaarrekening wordt afgesloten met een begrippen- en afkortingenlijst.

5/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 2

Jaarrekening in een oogopslag

2.1 Algemeen Dit hoofdstuk geeft voorde programma’s Toetsing en Vergunningverlening (T&V) en Toezichten Handhaving (T&H) de realisatie op de begroting 2023 weer. In paragraaf 2.2 wordt het jaarrekeningresultaat op programmaniveau weergegeven en in paragraaf 2.3 wordt de verkorte balans van de ODH weergegeven om inzicht te geven in de vermogenspositie.

2.2 Jaarrekeningresultaat Tabel 1 Programmaverantwoording Totaal laten en baten per programma

Realisatie

Begroting

Wijziging

2022

primitief

VJN

NJN

Administratieve

Realisatie

Begroting

na wijziging 11.103.989

1. Toetsing en Vergunningverlening

10.539.586

423.200

341.800

2. Toezichten Handhaving

7.013.858

7.037.700

457.500

110.700

11.087.500

8.272.425

Totaal lasten programma's

17.553.444

15.228.500

880.700

452.500

22.828.200

19.376.414

3. Algemene dekkingsmiddelen

-29.593.003

-25.720.100

-1.388.600

-329.500

-7.510.900

-34.949.100

-32.847.942

4. Overhead

10.912.102

10.256.000

1.329.100

-123.000

1.244.400

12.706.500

13.207.554

5. Heffing Vpb

6. Onvoorzien

47.400

300

47,700

-1.127.457

-188.200

821.500

633.300

-263.974

Saldo van baten en lasten

7. Mutaties reserves

-334.098

188.200

■821.500

-633.300

-633.280

Mutatie reserves

-334.098

188.200

-821.500

-633.300

-633.280

-1.461.555

-897.254

Gerealiseerd resultaat

Resultaatbestemming De jaarrekening 2023 sluit met een positief rekeningresultaat van € 897.254. Voorgesteld wordt het rekeningresultaat 2023 van € 897.254 te bestemmen voor: 1. Nacalculatie 2023 2. Dekking verhoging deelnemersbijdrage 2024 (als gevolg van indexering) 3. Project ‘Digitaal ordenen documenten’ 4. Te storten in de bestemmingsreserve Organisatieontwikkelingskosten & Uitvoering Koersplan 2024-2028 Totaal

€ € €

-/-198.046 307.600 100.000

€ €

687.700 897.254

Het bedrag van de nacalculatie van € -/-198.046 wordt overeenkomstig het besluit van het AB van 26 juni 2019 collectief met de deelnemers afgerekend op basis van het werkelijk aantal bestede uren en het werkelijk uurtarief per deelnemer. Het betreft hier het verschil tussen voor- en nacalculatie op basis van de werkelijk gerealiseerde productie die via de methodiek nacalculatie wordt doorgeschoven naar 2024 dan wel wordt afgerekend (zie tabel 13). De ODH zet zich extra in op informatievoorziening en datahuishouding welke in samenhang met onze expertise fundamenteel wordt voor de positie van ODH richting provincie en gemeenten. Om het kenniscentrum op het gebied van een veilige, duurzame en gezonde fysieke leefomgeving te kunnen blijven moet ODH investeren. Hiervoor willen we een deel van hetjaarresultaat over 2023 reserveren ter dekking van incidentele uitgaven voor organisatie ontwikkeling en het nog vast te stellen uitvoeringsplan Koersplan 2024-2028.

6/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 2.3 Vermogenspositie Tabel 2 Verkorte balans 31-12-2023

749.902

31-12-2022 Passiva 2.952.965

998.107 Eigen vermogen

906.708

Voorzieningen Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar.

Netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd

9.828.508

Liquide middelen

521.922

Overlopende activa

1.193.466

TOTAAL ACTIVA

12.293.798

8.610.648 korter dan één jaar

4.287.645

3.025.085

3.853.225

3.324.315

12.293.798

10.209.073

5.920 594.398 Overlopende passiva

10.209.073 TOTAAL PASSIVA

De post vaste activa geeft de stand van de investeringen in materiële vaste activa na afschrijvingen weer die ten laste zijn gebracht van de door het AB beschikbaar gestelde kredieten voor ICT en voor Huisvesting en inventaris.

Van de vanaf 2017 beschikbaar gestelde kredieten voorde vervanging van ICT-investeringen was ultimo 2023 nog een restantkrediet van € 2.431.300 beschikbaar. Ultimo 2023 was voor Huisvesting en inventaris nog een restantkrediet van € 361.700 beschikbaar. Voor een overzicht van de kredieten en de uitgaven in 2023 wordt verwezen naar tabel 9 bij paragraaf 4.5. De uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan één jaar bestaan met name uit de eind 2023 gefactureerde deelnemersbijdragen over 2024 en de rekeningcourant Schatkistbankieren. De liquide middelen betreft het saldo dat ultimo van het jaar aan banksaldi beschikbaar was. Dein de overlopende activa opgenomen posten hebben betrekking op kosten die in 2023 zijn betaald, maar die betrekking hebben op 2024 alsmede nog te ontvangen bijdragen in de additionele projectkosten.

Het eigen vermogen bestaat uit de reserves en het rekeningresultaat voor bestemming. De voorzieningen bestaan uit het saldo van de voorziening werkloosheidsuitkeringen. De netto-vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter dan één jaar bestaan voornamelijk uit nog af te dragen BTW, toonheffing, sociale premies en pensioenpremies. De overlopende passiva bestaan uit de over het eerste halfjaar van 2024 bij de deelnemers in rekening gebrachte voorschotbijdragen, de gefactureerde dwangsommen, de verrekening met de deelnemers op basis van nacalculatie en uit nog te nog te ontvangen facturen van in 2023 geleverde goederen en diensten. Meer gedetailleerde informatie is opgenomen onder 7.1 Balans.

7/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 2.4 Wet normering topinkomens Op 1 januari 2013 is de Wet normering topinkomens (WNT) inwerking getreden. De WNT is van toepassing op de ODH. Het voor de ODH toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2023 € 223.000 (het algemene bezoldigingsmaximum).

Het WNT-maximum voorde leden van het AB bedraagt voorde voorzitter 15% en voorde overige leden 10% van het bezoldigingsmaximum, berekend naar rato van de duur van het dienstverband. De ODH heeft in 2023 geen topfunctionarissen en leden en voorzitters van interne toezichthoudende organen, waarvan de bezoldiging boven het bezoldigingsmaximum uitkomt. In bijlage 10.4 is de verantwoording van de ODH op grond van de WNT opgenomen.

8/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 3 Jaarverslag 3.1 Realisatie programma’s Jaarlijks wordt per deelnemer een werkplan opgesteld als basis voor de uitvoering van vergunningverlening1, toezicht2 en handhavingstaken (VTH-taken). De taken zijn in 2023 grotendeels uitgevoerd volgens deze werkplannen. Er wordt zaakgericht gewerkt, ondersteund door digitale processen en op basis van de bestuurlijk vastgestelde PDC3 van de omgevingsdiensten in Zuid-Holland. Op de VTH-taken zijn de kwaliteitscriteria van de Wabo van toepassingen de kaders die worden gesteld in de wetVTH. Financiering vindt plaats op basis van output, dat wil zeggen aan de hand van de per opdrachtgever te leveren producten en diensten. De deelnemersbijdrage is op basis van voorcalculatie vastgesteld. Verantwoording over 2023 vindt conform de bestuurlijke afspraak via nacalculatie op basis van het aantal gerealiseerde uren.

Het werkaanbod is voor een belangrijk deel vraag gestuurd en daardoor deels afhankelijk van externe ontwikkelingen en factoren. Het gaat dan vooral om vergunningaanvragen, meldingen, klachten en toezichtresultaten die leiden tot verder toezicht en/of handhaving. In de diverse ambtelijke voortgangsrapportages G’uni en september) en dejaarrapportageisaan de deelnemers uitgebreid gerapporteerd over de voortgang en de uitgevoerde werkzaamheden per deelnemer. Indien de daadwerkelijke kentallen (in uren) lopende een uitvoeringsjaar significant afwijken van de kentallen (in uren) van de begroting, wordt hierover tussentijds per deelnemer (ambtelijk) gerapporteerd. Deze afwijkingen worden in de Voorjaars- of Najaarsnota gerapporteerd indien ook sprake is van een effect op de totale deelnemersbijdrage. De kwantitatieve verantwoording (aantallen) is opgenomen in bijlage 9.5 en vindt plaats op basis van de registratie van werkzaamheden in het zaaksysteem.

3.2 Programma Toetsing en Vergunningverlening Het programma T&V bestaat uit de volgende clusters (werkvelden): - Milieu-inrichtingen (inclusief asbestsloop) - Bodem & Ondergrond (bodemkwaliteit, grondwater, ontgronding, PMV) - Natuurbescherming - Milieu & RO (lucht, geluid, externe veiligheid, MER) - Overige taken In grafiek 1 is een grafische weergave opgenomen van de percentuele verdeling van het aantal zaken en het werkvolume per werkveld. In de grafiek is te zien dat het werkveld Milieu-inrichtingen als gevolg van de (asbest)sloopmeldingen een groot aantal zaken omvat. Omdat deze (asbest)sloopmeldingen een relatief laag werkvolume kennen, ligt het volume-aandeel van Milieu-inrichtingen een stuk minder hoog. Omgekeerd bestaan de “overige taken” vooral uit een werkvolume (uren) zonder dat daaraan aantallen zijn verbonden en is het volume (uren) per zaak voor natuur hoger relatief hoog. De taken zijn op hoofdlijn uitgevoerd conform de werkplannen van de individuele gemeentelijke deelnemers. Voor de provincie is sprake geweest van een intensivering ten opzichte van het werkplan 2023. Het gaat daarbij om de reguliere wettelijke taakuitvoering (meldingen, toetsingen, vergunningen en beschikkingen) en de opgedragen taken ter ondersteuning van bijvoorbeeld planontwikkelingof MER-procedures.

Daarnaast zijn met name op het gebied van bodem, externe veiligheid en geluid op reguliere basis adviestaken verricht voor verschillende opdrachtgevers. Verder zijn veranderingen in regelgeving opgepakt en geïmplementeerd, zoals ontwikkelingen op het vlak van natuurregelgevingen de implementatie van de Omgevingswet

1 Onder “vergunningverlening” wordt tevens begrepen de taken op het gebied van toetsing en advisering 2 Onder “toezicht” wordt tevens begrepen het behandelen van overlastmeldingen 3 Producten- en Diensten Catalogus Omgevingsdiensten Zuid-Holland, versie 1.0 d.d. 9 september 2013

9/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Grafiek 1 Procentuele verdeling naar cluster op basis van gerealiseerde aantallen en gerealiseerd werkvolume

% verdeling aantal zaken naar cluster 2023

% verdeling werkvolume naar cluster 2023

• MiHai^nrchrmzen

• Bodem t Onder(rond

■ MilioHnrlcrtinfen

■ Bodem t Onderfrond

■ Nauubesrtiermmi

■ Miheu t RO

■ Namrteschermmz

.M.ihuZRO

■ Over teutten

■ Overfe ratten

Grafiek 2 Werkvolume in aantal gerealiseerde aantal zaken en uren (2015-2022)

Werkvolume in uren

Werkvolume in aantal zaken 12.000

160.000

140.000

10.000

120.000 8.000

100.000

6000

80.000

60.000

4000

40.000

2000

20.000 0

2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023

Het gerealiseerde aantal zaken is vanaf 2021 beduidend hoger dan de daarvoor liggende jaren. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de taakuitbreiding op (asbest)sloopmeldingen en de toegenomen inzet op natuurbescherming. Lopende 2023 is de raming naar boven bijgesteld omdat sprake bleek van een noodzakelijke intensivering voor natuurbeschermingen de waterwet voor de provincie Zuid-Holland. Het totaal aantal uitgevoerde zaken binnen het programma T&V is wat lager dan de bijgestelde raming voor 2023. Dit zit vooral in een lager aantal toetsingen (bodem, lucht, geluid, EV). Fluctuaties in vraag als gevolg van externe factoren doen zich overigens elkjaarvooren zijn van invloed op het werkaanbod.

Het gerealiseerde werkvolume (aantal uren) is in 2023 evenals in 2022 hoger geweest dan in voorgaande jaren. Dit wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het werkveld milieu-inrichtingen, natuurbescherming en de overige taken (waaronder de implementatie van de Omgevingswet). In § 10.5.1 is een toelichting per cluster opgenomen. Het totaal aantal gerealiseerde uren binnen het programma T&V ligt boven de (bijgestelde) raming.

10/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Voor natuurbescherming is 2023 (evenals 2021 en 2022) een intensief jaar geweest. Zowel voor gebiedsbescherming (waaronder stikstof) als voor soortenbescherming is in 2023 sprake geweest van een substantiële intensivering. Voor stikstof is al enkele jaren sprake van diverse complicerende ontwikkelingen zoals het vervallen van de bouwvrijstellingen het via rechtszaken aanscherpen van juridische kaders voor de vergunningverlening. Op het vlak van de soortenbescherming wordt de afhandeling van aanvragen bemoeilijkt door de strikte regelgeving, het detailniveau van de te beoordelen aanvragen en de kwaliteit van de aanvragen, onderliggende ecologische onderzoeken en onderbouwingen. In samenwerking met de provincie worden oplossingen onderzocht om hierin verbetering te brengen. Ook voor de Waterwet was 2023 een intensief jaar. Dit is onder andere het gevolg van het doorvoeren van aardgasloze energievoorzieningen voor woningen, kantoren en bedrijven en de grootschalige aanpak van de drinkwatervoorzieningen door Dunea. Voor gemeenten is in 2023 de nodige inzet gepleegd voor het actualiseren van milieuvergunningen. Voor de glastuinbouwgemeenten is in 2023 een groot aantal maatwerkbesluiten verleend voor het in de bodem lozen van brijn afkomstig van glastuinbouwbedrijven.

Op het gebied van bodem was er bijzondere aandacht voor de warme overdracht van bodemtaken in het kader van de Omgevingswet. Ook in 2023 is het bodemplatform Haaglanden gecontinueerd en komen betrokken bodemambtenaren van de Haaglanden gemeenten, de ODH en de provincie drie tot vier keer per jaar samen. Het doel van het bodemplatform is kennisuitwisseling en kennisdelen op bodemgebied in Haaglanden, samen kijken naar uitdagingen en veranderingen in het bodemwerkveld en onderzoeken of gezamenlijk lokaal beleid in Haaglanden mogelijk en wenselijk is. De voorbereiding op de Omgevingswet (Ow) heeft plaats gevonden samen met de gemeenten en provincie in diverse overleggen en werkgroepen en ook door nieuwe regelgeving inhoudelijk te beoordelen en desgevraagd van commentaar te voorzien. Bij enkele gemeenten wordt deelgenomen aan een zogenaamde vergunningentafel om ervaring op te doen meteen meer integrale benadering van de afhandeling van aanvragen. In 2021 is gestart met een (intern) programma om de veranderingen als gevolg van de Omgevingswet in de taakuitvoering door de ODH te implementeren. In de laatste fase van de implementatie van de Omgevingswet is gebleken dat vooral het omzetten van de zaakgerichte werkwijze naarde nieuwe situatie onder de Omgevingswet zeer arbeidsintensief was.

Het zaaksysteem vormt voor de ODH de essentiële basis voor zowel de interne en externe werkprocessen als ook voor een belangrijk deel van de managementinformatie. Het ombouwen van dit zaaksysteem met alle daarbij horende elementen als standaardbrieven, werkinstructies en meer is beduidend intensiever gebleken dan vooraf was ingeschat. Goede nieuws is dat het vernieuwde zaaksysteem vanaf 1 januari 2024 naar behoren functioneert. In het jaar 2023 is de werkvorm, die bestaat uiteen mix van thuis en op kantoor werken, voortgezet. De organisatie is goed in staat haar werk plaats- en tijdonafhankelijk uit te voeren, zodat de plaats waar het werk wordt verricht een minder dominante invloed heeft dan in het verleden het geval was. De werkzaamheden binnen het programma T&Vzijn ook vrijwel niet afhankelijk van activiteiten buiten op locatie. Deze werkwijze heeft geen effect gehad op de productiviteit en effectiviteit van de werkzaamheden.

Een meer gedetailleerde verantwoording is opgenomen in bijlage 10.5.1.

11/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 3.3 Programma Toezicht en Handhaving Het programma T&H bestaat uit de werkvelden: - Toezicht - Overlast - Duurzaamheid - Handhaving - Overige taken Dit jaar zijn er fysieke- en administratieve controles ingezet om te controleren en te beoordelen of voorgeschreven technische en organisatorische voorzieningen of maatregelen ook daadwerkelijk aanwezig waren en of er is voldaan aan de gestelde norm. Inrichtingen met een hoge milieurelevantie zijn gecontroleerd door toezichthouders van de ODH. De controles bestonden uit periodieke-, administratieve-, hercontroles en incidentele controles naar aanleiding van overlastmeldingen.

In 2023 is het aantal uitgevoerde zaken binnen het programma T&H onder de prognose uitgekomen. Er waren 14.217 zaken gepland waarvan er uiteindelijk 12.370 zaken zijn uitgevoerd. Er zijn minder zaken gerealiseerd daarentegen is de gemiddelde duur hoger dan tevoren geraamd. De implementatie van de Omgevingswet heeft aanzienlijk meer tijd gekost dan werd gedachten geraamd. Zo is bijvoorbeeld in de periode augustus-september besloten dat alle toezichtzaken die werden opgestart en die vanwege hersteltermijnen mogelijk zouden doorlopen in 2024, direct al aan te vullen met de overtredingsartikelen van de Omgevingswet. Dit uitzoekwerk kostte de behandelaar veel meer extra tijd tijdens het behandelen van het toezicht, maar heeft ook bijgedragen aan het opbouwen van kennis over de Omgevingswet alsmede de toepassing van de nieuwe regelgeving. Grafiek 3 Realisatiecijfers toezicht T&H 2019 - 2023

Toezicht & Handhaving realisatie per onderwerp in de jaren 2018 t/m 2023 ■ 2019 « 2020 «2021 «2022 « 2023 3.000

Wm planmatig Inventariserende Themacontroies toezicht controles

Hercontrotes meldingen

Sanctecortroles Voornemen last

Last onder dwangsom

Er is een aantal specifieke en projectmatige werkzaamheden verricht zoals: - Risico Register Gevaarlijke Stoffen (RRGS): controle van de inrichtingen die op de risicokaart staan op naleving van wetgeving en juistheid van gegevens in het RRGS; - Controle natte koeltorens; - Controle op (open en gesloten) bodem-energiesystemen (WKO’s); - Ketentoezicht op afval en asbest; - Controle op de informatie- en energiebesparingsplicht. De inzet op de handhaving is nagenoeg conform inschatting.

12/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Er zijn 2.287 overlastmeldingen geweest tegen 2.597 in 2022. Het aantal is lager dan vorig jaar maar hoger dan de jaren daarvoor, het aantal meldingen ligt weer op het niveau van 2019, voordeCOVID-19 pandemic (2.527 meldingen). Bewoners in de regio hebben met name last van geluidshinder. Grafiek 4 Overlastmeldingen per type overlast in 2023 OvcrlanmeWingCTi 2023

Grafiek 5 Overtastmeldingen in aantal en type in % 2019-2023 Aantal overlastmeldingen 2019 t/m 2023

i 1500

I 500

3= 5

L.la.LL 2019

2020

2021

2023

2022

■ Geluid ■ Geur

■ Licht ■ Opslag

■ Verontreiniging ■ Overig

Jaar

% Aandeel overlastmeldingen 2019 t/m 2023 100% £

80%

60% 40%

20%

'111' 2019

2020

2021

2022

■ Overig

■ Verontreiniging ■ Opslag

■ Licht ■ Geur

2023

Jaar

Een meer gedetailleerde verantwoording is opgenomen in bijlage 10.5.2.

13/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 3.4

Uitvoeringsbeleid en kwaliteitscriteria VTH

Gemeentelijke nota VTH Op 14 april 2016 isde wet Vergunningverlening, Toezicht en Handhaving (hierna: wet VTH) in werking getreden. In de wet VTH is de vernieuwing van het stelsel van vergunningverlening, toezicht en handhaving vastgelegd. Deze wet legt tevens de basis voor de landelijk georganiseerde omgevingsdiensten en beschrijft de proceseisen waaraan deze moeten voldoen.

Naast de wet VTH is op 1 juli 2017 ook de AMvB VTH in werking getreden. Op grond van deze AMvB dienen alle participanten gezamenlijk voor de Omgevingsdienst Haaglanden een uniform uitvoerings- en handhavingsbeleid op te stellen. De Omgevingsdienst Haaglanden werkt conform de gemeentelijke nota VTH die in 2020 is voorgelegd aan het DB en AB waarna deze ter vaststelling is aangeboden aan de colleges van B&W. Met deze nota wordt het uniforme VTH uitvoerings- en handhavingsbeleid voor de Omgevingsdienst Haaglanden gebundeld, waardoor transparantie en samenhang ontstaat. Het opgestelde uniforme uitvoeringsbeleid van de Omgevingsdienst Haaglanden betreft een raamwerk van reeds vastgestelde (handhavings- en gedoogstrategie) en nieuwe strategieën (toezicht-, preventie- en vergunningenstrategie) en vormt daarmee het uitvoeringskader voor het jaarlijkse uitvoeringsprogramma van de negen gemeentelijke participantenopdrachtgevers van de Omgevingsdienst Haaglanden. De provincie werkt al langer met een eigen nota VTH. Probleemanalyse en prioriteiten Conform het Besluit omgevingsrecht (art. 7.2) dient een handhavingsorganisatie te handelen op grond van een analyse van de problemen in de fysieke leefomgeving, de effecten van niet-naleving en de kansen op niet-naleving, teneinde sturing te kunnen geven aan haar handhavingsinspanningen.

Deze probleemanalyse dient iedere vier jaar te worden uitgevoerd en in de analyse dient rekening te worden gehouden met naleefgedrag en risico’s bij niet naleving. Stappen nieuwe risicomethodiek Wm toezicht

1. Complexe bedrijven

• Bedrijven met buitengewoon milieubezwarende/risicovolle bedrijfsactiviteiten •Interne en gemeentelijke inbreng •Aanpak: Reguliere wm controles

2. Basisniveau integraal toezicht

• toezicht per activiteitgroep •Categorie 2 en 3 bedrijven die het langst niet zijn gecontroleerd •Aanpak: Reguliere wm controles

3. Integraal toezicht door prioritering

•Potentiële calamiteit milieu peractiviteitgroep geeft risicoscore •Tweejaarlijks naleefgedrag van de activiteitgroep •Aanpak: Reguliere wm controles

4. Thematisch en projectgericht toezicht o.b.v. data-analyse

5. Bestuurlijke en maatschappelijke prioriteiten

•Onderwerpen waar gericht naar wordt gekeken: type overtreding, gedrag ondernemers, specifieke kenmerken of verplichtingen, duurzaamheid •Per onderdeel een geschikte aanpak (o.a. preventie)

•Specifieke onderwerpen waar extra inzet gewenst is door gemeenten •Bijvoorbeeld bij veranderde wetgeving, gebiedsveranderingen, veranderingen in het veld, lokale prioriteiten en het behalen van milieu doelen

In 2020 is samen met alle gemeenten een nieuwe probleemanalyse en prioriteitstelling 2020-2024 opgesteld, die als uitgangspunt dient voor het opstellen van de jaarwerkplannen voor wat betreft het uitvoeren van preventief toezicht. Kwaliteitssysteem, protocollen en werkinstructies In het kwaliteitsmanagementsysteem van de ODH zijn naast een algemeen beschrijvend deel ook de procedures, werkinstructies en een risico-inventarisatie per werkproces opgenomen. De procedures en werkinstructies zijn allemaal beschreven. In het kader van het beheeren verbetering zullen er structureel werkzaamheden plaats

14/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN blijven vinden. In 2023 is veel tijd en energie gestoken in de aanpassingen die nog nodig zijn om het werken onder de Omgevingswet te faciliteren.

Gemeentelijke en provinciale verordeningen

Opleiding

Deskundigheid

| I

Werkervaring tUiisfrequende

Aanvullende kennH

KwaiiteitMriterw

-zï

Baaiskenm*

I | ii

Aantal keren per jaar

Frequentie 1/3 of 2/3 van fte

Continuïteit

i**l 1 deskundigen

Aantal

Be». hikt>*erhetd inhuur Seachikbr

Borging Wei .luctbinflen Wel >verh«d

Binnen Haaglanden hebben gemeenten en provincie besloten dat voor alle taken die bij de ODH zijn ondergebracht de landelijk geldende kwaliteitscriteria gelden. De landelijk kwaliteitscriteria hebben betrekking op de zogeheten kritieke massa. Aangegeven wordt welke expertises een omgevingsdienst in huis moet hebben voor de taakuitvoering. Ook is voor elke expertise aangegeven over hoeveel vlieguren een medewerker moet beschikken die de activiteit uitvoert.

De ODH voldoet nagenoeg aan al deze kwaliteitscriteria.

3.5 Klanttevredenheidsonderzoek Hoe tevreden zijn onze afnemers over de door ons geleverde producten? Deze vraag staat centraal in het klanttevredenheidsonderzoek (KTO). Onze afnemers ontvangen per e-mail een enquête om deze vraag te beantwoorden. Deze KTO meting heeft betrekking op het VTH-proces.

In het jaar 2023 zijn voor beide uitvoeringsprogramma’s klanttevredenheidsonderzoeken (KTO) verstuurd. Het gemiddelde responspercentage is 30%. Dit betreft zowel bedrijven als particulieren (overlastmelding). Opvallend is dat de respons bij particulieren die overlast ervaren hoger is: 42%, waarvan 38% van de respondenten ontevreden is. Een analyse van deze cijfers wijst uit dat er een relatie is tussen het ervaren van overlast én het ontevreden zijn over de geboden oplossing. Het totaal aantal ontevreden respondenten dat ontevreden is over de geleverde diensten is ten opzichte van 2022 met 2% toegenomen (202213%). De resultaten van het KTO in 2023 wijken minimaal af ten opzichte van voorgaande jaren. Voor het komende jaar is het nog onduidelijk wat de gevolgen zullen zijn van de Omgevingswet. 3.5.1

KTO T&V

In 2023 is het KTO van T&V vernieuwd. Naast de vraag over hoe tevreden men is over de totale dienstverlening, is in de nieuwe opzet gevraagd naar de deskundigheid, duidelijkheid, tijdigheid en klachtgerichtheid van de dienstverlening. Hierbij is gewerkt met een 5-puntschaal: - Zeer tevreden (=5) - Tevreden (=4) - Neutraal (=3) - Ontevreden (=2) - Zeer ontevreden (=1)

15/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN In 2023 zijn 2.033 klanttevredenheidsonderzoeken verstuurd, waarop 446 reacties zijn ontvangen (22%). De afgelopenjaren wasde response gemiddeld 20%. De uitgebreidere uitvraag heeft derhalve geen negatieve invloed gehad op de response. In grafiek 6 is gemiddelde score per onderdeel weergegeven. In grafiek 7 is de totaalscore (3,83%) uitgesplitst per geleverd product. De tevredenheid over het besluit is lager dan de andere producten. De tevredenheid voor besluiten staat onder druk door de langere (wettelijke) doorlooptijd van besluitprocedures in het algemeen en voor de natuurbeschermingswet in het bijzonder Grafiek 7 Totaalscore uitgesplitst naar product

Grafiek 6 Score naar onderdeel

Gemiddelde score per product

Gemiddelde score per onderdeel Klachtgerichtheid

Besluit

fijdighetd

Melding

Dadelijkheid

Toets

Deskundigheid

Advies

Totaal

3,30

3,50

3,40

3,60

3,70

3,80

3,90

4,00

3,00

4,10

3,10

3,20

330

3,40

350

3,60

3,70

3,80

3,90

4,00

4J0

KTO T&H

3.5.2

Grafiek 9 Resultaten response KTO T&H door overlastmelders 2021 t/m 2023

Grafiek 8 Resultaten response KTO T&H 2021 t/m 2023

Respons in % ■ Gereageerd

Respons in % ■ Niet gereageerd

■ Gereageerd

Grafiek 10 Resultaten tevredenheid KTO T&H 2021 t/m 2023

Tevredenheid in %

■ Niet gereageerd

■ Ontevreden ■ Tevreden ■ Zeer tevreden

100%

90%

80%

70%

73%

76%

70%

80% 60%

67%

58%

60%

50%

40%

30%

60%

20%

10%

27%

24%

30%

0% 2021

2022

2023

20%

40%

33%

42%

10%

0% 2022

16/63

2023

48%

40%

41% 39%

37%

20%

10% 2021

38%

70%

21%

2021

13%

15%

2022

2023

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 4

Paragrafen

In het Besluit Begroting en Verantwoording zijn zeven verplichte paragrafen opgenomen voor provincies, gemeenten en hun gemeenschappelijke regelingen. Deze zijn niet allemaal relevant voor de omgevingsdienst. Om die reden zijn de paragrafen lokale heffingen, grondbeleid en verbonden partijen niet opgenomen.

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft een indicatie over de mate waarin de ODH in staat is onvoorziene tegenvallers op te vangen. Inzicht in het weerstandsvermogen van de ODH is belangrijk om de continuïteit van de organisatie te kunnen garanderen. Het benodigd weerstandsvermogen kan worden bepaald als het risicoprofiel bekend is. Het risicoprofiel omvat alle onderkende risico’s voor de dienst, waarbij per risico de mate van beheersing is vastgesteld om inzicht te verkrijgen in hoeverre een risico daadwerkelijk kan optreden. Vervolgens kan een relatie worden gelegd tussen de financieel gekwantificeerde risico’s, waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (de benodigde weerstandscapaciteit) en de middelen en mogelijkheden die de dienst beschikbaar heeft om niet begrote, substantiële kosten financieel op korte termijn af te kunnen dekken (de beschikbare weerstandscapaciteit). Op 24 november 2021 heeft het AB de Integrale nota ‘Weerstandsvermogen en risicobeheersing, reserves en voorzieningen’ vastgesteld. Daarin zijn de volgende uitgangspunten opgenomen: 1. voor het identificeren en beheersen van de risico’s wordt binnen de ODH gebruik gemaakt van de softwaretool NARIS, gebaseerd op het model Integraal risicomanagement van het Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement.

Bij de beoordeling van de risico’s worden uitsluitend de risico’s betrokken die van belang zijn voor de continuïteit van de bedrijfsprocessen van de ODH; 2. het weerstandsvermogen wordt berekend door de weerstandscapaciteit te delen door de financiële omvang van de in de paragraaf weerstandsvermogen opgenomen risico’s, waarbij de ODH streeft naar een weerstandsratio van tussen de 1,0 en 1,4; 3. bij de kwantificering van de risico’s worden uitsluitend de risico betrokken die van belang zijn voorde continuïteit van de bedrijfsprocessen van de ODH. De maximumomvang van de weerstandscapaciteit is bepaald op maximaal 5% van de bij de begroting geraamde structurele exploitatielasten; 4. bijstelling van het risicoprofiel via de paragraaf Weerstandsvermogen vindt plaats bij de jaarrekening en begroting, waarbij voor de kwantificering van de risico’s een ondergrens wordt gehanteerd van € 50.000; 5. De integrale Nota Weerstandsvermogen en risicobeheer, reservesen voorzieningen wordt elke 5 jaar geactualiseerd. De nota blijft geldig tot een nieuwe nota is vastgesteld. Tabel 3 Richtlijnen weerstandscapaciteit Ratio weerstandscapaciteit

Uitstekend_______ Ruim voldoende Voldoende______ Matig___________ Onvoldoende Ruim onvoldoende

4.1.1

Het weerstandsvermogen wordt uitgedrukt in een ratio. Voor de bepaling of de beschikbare weerstandscapaciteit voldoende is om de (gekwantificeerde) risico’s af te dekken wordt gebruikgemaakt van een tabel die landelijk4 wordt gehanteerd. In deze tabel wordt een gradatie aangegeven van ‘ruim onvoldoende’ tot‘uitstekend’.

Weerstandscapaciteit

De weerstandscapaciteit bestaat uit de structurele weerstandscapaciteit (de post onvoorzien) en de incidentele weerstandscapaciteit (de algemene reserve). Voorzieningen behoren niet tot de weerstandscapaciteit.

’ Dit is de meest gebruikte kwantitatieve waarderingsmethode die is ontwikkeld doorbet Nederlands Adviesbureau voor Risicomanagement (NAR) in samenwerking met de Universiteit Twente.

17/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Tabel 4 Weerstandscapaciteit

Bedrag

Weerstandscapaciteit

Nog te muteren

Bedrag

1.312.200 47.700

47.700

1.359.900

Onvoorzien 2023

Totaal weerstandscapaciteit

4.1.2

Risicoanalyse

De maximumomvangvan de incidentele weerstandscapaciteit (algemene reserve) bedraagt 5% van de bij begroting geraamde structurele exploitatielasten. Het totaal van de geraamde structurele exploitatielasten bedraagt op basis van de begroting 2023 na wijziging € 27.410.500. De maximumomvang komt uit op 5% van € 27.410.500 is € 1.370.500. Het weerstandsvermogen per 31-12-2023 bedraagt € 1.312.200. Tabel 5 Risicosimulatie weerstandsvermogen

Zekerheidspercentage

Bedrag

10%

33.363

25%

165.732

50%

508.286

75% 80%

872.478 943.292

90%

1.154.861

95% 99%

1.458.216 2.062.505

De uitgevoerde risico-inventarisatie inclusief kwantificering vormt de basis voor het bepalen van het gewenste weerstandsvermogen. De op basis van de softwaretool NARIS uitgevoerde risicosimulatie levert de met de zekerheidspercentages behorende bedragen voor het benodigde weerstandsvermogen op zoals weergegeven in tabel 5. Uitgaande van het door het NAR geadviseerde zekerheidspercentage van 90% wordt het gewenste weerstandvermogen op basis van deze risico-inventarisatie bepaald op afgerond € 1.154.900.

In tabel 6 zijn de top-10 risico’s opgenomen met de hoogste bijdrage aan de berekening van de benodigde weerstandscapaciteit. In de tabel zijn eveneens de beheersmaatregelen weergegeven. Tabel 6 Risicoprofiel tgebeuri

1 Opvolging aanbevelingen IBP VTH-

Organisatorisch/HR

»• r»maatregel

Kans

ixtra kosten

Uitvoering strategisch

1.000.000

Audits ikv beveiligingsbeleid

Hl ■

1.500.000

135.000

10-1

1.023.000

92.100

100.000

54.000

250.000

45 000

Extra inhuur ICT-specialisten

10 M

500 000

45000

Onjuiste informatie, stagnatie in

Extra incidenteel budget

250 000

22500

productieproces

digitalisering dossiers 150 000

6.800

100.000

le gevolger

Beh

Financiei

_ stelsel en Koersplan ODH________ 2 Hacking of gijzeling van systemen

Technisch

Gijzeling

Kosten van herstel data, herstel systemen etc., verlies aan productie,

3 Onvoldoende milieuopleidingen,

Organisatorisch/HR

Krapte op de arbeidsmarkt, onvoldoende aanwas vaklieden en aanwas vanuit vakopleidingen,

Hoge werkdruk, onvoldoende

magoschade___________________

onvoldoende aanwas personeel, verloop personeelsbestand

kwaliteit, imagoschade

hoog verloop

4 Afbreuk imago ODH na optreden bij Organisatorisch

calamiteit of bestuurlijk gevoelige zaak___________________________ 5 Incidenten tijdens uitvoering HR (ongeval, asbest) waarvoor

Onvoldoende kennis en kunde in het omgaan met dergelijke calamiteiten___________________

'legatieve beoordeling optreden

Communicatie

ODH, schadeclaims, imagoschade

Onvoldoende volgen van instructies, ontbreken adeaquate

Personele kosten, juridische kosten, Organiseren rampenoefeningen

Onvoldoende capaciteit, besluitvorming invoering

Oplopende kosten, grotere werkdruk op organisatie (o.a.

imogaschade

verzekering onvoldoende dekking

_ biedt___________________________ __________________ 6 Invoering Omgevingswet zorgt voor Organisatonsch/HR meer werk (in uitvoering) dan

invoering DSO)_______________

voorzien

>g niet op orde Technisch

(niet kunnen beschikken over de

Organisatorisch

dossiers niet op orde Onvoldoende instructie en

Organisatorisch

Externe inhuur

juiste data in de processen)

8 Datalek, schending

I bij inhuur

Onvoldoende capaciteit, complexiteit dossiervormingen

Boete, herstel kosten, imagoschade Communicatie over hacking etc, beveiligingssoftware__________

Extra pers

123.600 1.154.900

10 Overige risico's

4.1.3

Voldoen aan wet- en regelgeving

Ratio

De verhouding tussen de beschikbare weerstandscapaciteit (exclusief de post onvoorzien) en de benodigde weerstandscapaciteit wordt weergegeven in een ratio. Deze bedraagt ultimo 2023 op basis van het risicoprofiel € 1.312.200 / € 1.154.900 = 1,14.

Op basis van risicoprofiel kan het weerstandsvermogen na correctie als ‘voldoende’ worden beoordeeld (tabel 3).

18/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN 4.1.4

Kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheer

In 2015 is het Besluit begroting en verantwoording (BBV) aangepast. De aanpassing houdt in de begroting en het jaarverslag een zestal kengetallen moeten worden opgenomen: een kengetal netto schuldquote, een kengetal netto schuldquote gecorrigeerd voor alle leningen, een kengetal solvabiliteitsratio, een kengetal structurele exploitatieruimte, een kengetal grondexploitatie en een kengetal belastingcapaciteit. Een kengetal netto schuldquote gecorrigeerd vooralle leningen, een kengetal grondexploitatie en een kengetal belastingcapaciteitzijn niet van toepassing op de ODH. Tabel? Kengetallen weerstandsvermogen en risicobeheer Kengetallen Realisatie 2020

Realisatie 2021

Realisatie 2022

0,7% 5,4%

-4,0%

-9,7%

Begroting 2023 -2,4%

Realisatie 2023 -10,4%

8,5% -2,8%

16,0%

6,7%

21,6%

0,0%

Netto schuldquote Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

-0,6%

De netto schuldquote5 geeft de verhouding weer van de vlottende activa minus de vlottende passiva t.o.v. het totaal saldo van baten, exclusief mutaties reserves. De netto schuld weerspiegelt het niveau van de schuldenlast van de ODH ten opzichte van de eigen middelen. De solvabiliteitsratio6 geeft de verhouding weer van het eigen vermogen t.o.v. de totale passiva en geeft aan in welke matedeODH het eigen vermogen kan inzetten voorde dekking van de schulden (in hoeverre isdeODH in staat aan haar financiële verplichtingen te voldoen). De structurele exploitatieruimte geeft de verhouding weer van de structurele lasten en baten t.o.v. het saldo van de baten (het saldo van de structurele baten en lasten en het saldo van de structurele onttrekkingen en toevoegingen aan reserves gedeeld door de totale baten (exclusief mutaties reserves) en uitgedrukt in een percentage).

In bijlage 10.3 is een berekening van de ratio’s opgenomen.

4.2 Financiering 4.2.1

Schatkistbankieren

Op 15 december 2013 is de wet Schatkistbankieren voor decentrale overheden in werking getreden. Deelname van de decentrale overheden aan schatkistbankieren draagt bij aan een lagere EMU-schuld van de collectieve sector (Rijk en decentrale overheden gezamenlijk). Iedere euro die decentrale overheden aanhouden in de schatkist, vermindert de externe financieringsbehoefte van het Rijk. Om het dagelijks kasbeheer te vereenvoudigen mag een decentrale overheid gemiddeld over het hele kwartaal maximaal een drempelbedrag buiten de schatkist houden. Op basis van de vastgestelde begroting 2023 bedraagt het drempelbedrag maximaal € 1,0 miljoen. Het drempelbedrag is nooit lager dan € 0,25 miljoen. Binnen de ODH bestaat de afspraak dat de betaalrekening geen langdurig saldo groter dan € 250.000 mag hebben. Boven deze limiet moet het bedrag afgeroomd worden naar de tussenrekening bij de BNG. Deze tussenrekening wordt dagelijks op €0 afgeroomd ten laste of gunste van de ‘schatkist’. 4.2.2

Kasgeldlimiet en de renterisiconorm

Gedurende het helejaarisereen positief liquiditeitensaldo geweest. De kastgeldlimiet en renterisico-norm is dan ook niet overschreden.

5 Een negatieve netto schuldquote houdt in er geen schulden zijn. 6 De ODH heeft in 2023 een solvabiliteitsratio van 10,2%. De ratio is 5,9% lager dan in 2022 als gevolg van de resultaatbestemming 2022, waardoor per saldo een bedrag van afgerond € 55.100 aan de algemene reserve is toegevoegd.

19/63

omgevingsdienst

HAAGLANDEN Kredieten

4.2.3

← Vorig deel Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14172635/1