Addendum 2A2 Boekwerk Programmarekening 2020 (technisch)

19

4.6 Overzicht incidentele baten en lasten op hoofdlijnen ------ pag. 411 ------De gerealiseerde incidentele lasten en baten per programma in 2020 wordt in het volgende overzicht weergegeven: Bedragen x €1 .000 Lasten Program m a's 1 Gemeenteraad 2 College en Bestuur

Lasten

Baten

Dotaties

Baten

0

0

0

Onttrekk. 0

Saldo 0

-430

0

0

0

430

3 Duurzaamheid, Milieu en Energietransitie

1 2.895

0

0

37 6

-12.519

4 Openbare Orde en Veiligheid

2.31 1

0

7 98

0

-1.513

5 Cultuur en Bibliotheek

5.463

0

-3.1 21

0

-8.584

6 Onderwijs

8.435

0

0

2.567

-5.868

7 Werk en Inkomen

1 44.520

1 6.800

1 36.7 54

6.520

-18.046

8 Zorg, welzijn, jeugd en v olksgezondheid

7 5.91 8

36.800

36.7 41

1 .292

-7 4.685

9 Buitenruimte

7 .551

3.244

-1 .595

650

-11.7 40

1 0 Sport

2.307

22.200

-3.300

2.550

-25.257

1 1 Economie

7 .930

1 .000

-339

1 .1 20

-8.149

1 2 Mobiliteit

8.987

0

-3.1 00

1 .1 99

-10.888

1 3 Stadsontwikkeling en Wonen

62.060

3.57 9

30.7 47

1 7 .01 2

-17 .880

1 21

983

-800

0

-1.904

-1 6.1 98

1 .064.31 7

7 7 9.87 2

527 .91 8

259.67 1 1.438

1 4 Stadsdelen Integratie en Dienstv erlening 1 5 Financiën 1 6. Ov erhead T OT AAL

-1 .07 1

0

367

0

320.800

1.148.923

973.024

561.204

1.469.7 23

1.534.228

64.505

Het kengetal structurele exploitatieruimte komt hiermee uit op 0,22%, wat aangeeft dat Den Haag bijna structureel in evenwicht is. Dit positief kengetal, anders dan begroot (-0,97%), komt met name door het positief resultaat van de Programmarekening. Deze voordelen worden als incidenteel beschouwd en hebben het kengetal positief beïnvloed. Het kengetal wordt nader toegelicht in de paragraaf Weerstandsvermogen, onderdeel financiële kengetallen. Hieronder worden eerst de grootste posten inhoudelijk toegelicht, gevolgd door het overzicht waarin alle incidentele lasten en baten uit de jaarrekening, per programma, zijn gespecificeerd. …. ------ pag. 411 -------

20

------ pag. 416 -------

Program m a's Corona: hogere lasten toezicht en handhav ing en inkomstenderv ing parkeeropbrengsten Corona: Uitgav en toezicht en handhav ing - aanpassing schoolstraten Baten financiele afwikkeling ontbinding HTM Beheer B.V . Afwaardering P+R Forepark Ov erige div erse kleine posten

Lasten 1 00

Bedragen x €1 .000 Rekening 2020 Baten Dotaties Onttr. Saldo -1 0.200 -1 0.300

7 00

-7 00 4.500

1 .569 227 8.987

Program m a 13 Taakstellende opbrengst v erkoop v astgoed Geprognotiseerd resultaat v astgoed Corona: Steunmaatregelen huurders horeca/retail congres Div erse uitgav en gedekt uit programmareserv e 1 3 Uitgav en gedekt uit reserv e Grote projecten (programma Financiën): m.n. Woningbouwimpuls BinckhorstSchadev ergoeding HAC Intensiv ering 201 9: Ex pl. Strategisch v astgoed Uitgav en gedekt uit reserv e Ex tra impuls v oor betaalbaar wonen (programma Financiën) Lasten gedekt uit reserv e Grondbedrijf Onttrekking reserv e Grondbedrijf tbv dotatie aan reserv e Activ afinanciering tbv dekking rentelasten Herijking reserv es Groei-met-Groei. V rijv al Rreserv e Grondbedrijf. Uitgav en gedekt uit reserv e Herfaseringen (programma Financiën) Uitgav en gedekt uit reserv e Herstructurering reserv es (programma Financiën): Reserv e Stadsv ernieuwing Uitgav en gedekt uit de reserv e The Hague World Forum Opbrengsten doteren aan reserv e omgev ingsplan Binckhorst Lasten gedekt uit reserv e Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen Aanpassing reserv e Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen i.v .m.

afwaardering en actualisatie pand Amerikaanse ambassade Dotatie en v rijv al reserv e Stedelijke Ontwikkeling Stadsontwikkeling en Wonen Lasten gedekt uit reserv e Strategisch V astgoed Stadsontwikkeling Actualisatie v erkoopresultaat herfasering jaarschijv en in reserv e Strategisch V astgoed Stadsontwikkeling Lasten gedekt uit reserv e V erhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw (programma Financiën) Uitgav en gedekt uit de reserv e V olkshuisv estingsfonds DHZW V erlaging dotatie reserv e V olkshuisv estingsfonds DHZW i.v .m. herijking opbrengsten meerwaarde v anwege prestatieafspraken met de woningcorporaties

------ pag. 416 -------

21

7 .47 0 -50

-3.100

0

1.199

1 4.338

4.500 -1 .569 -227 -10.888

489 9.529

6.868 50 -1 50 -489 -9.529

2.350 7 24

-2.350 -7 24

-1 50

6.683

6.683 4

0 4

4.000

4.000

959

-959

433

-433

261

0 559

1 .91 2 1 .1 86

381

0 559 95

2.007

0 0 0

686

0

1 .221

1 .600

37 9

61 9

1 .000

0

500

261

1 .085

-1 .085

1 4.549

7 06

-1 4.549

30 -30

7 36

0 30

------ pag. 419 ------Program m a's Ontrekking uit reserv e Uitlichting v astgoed grondex ploitaties t.b.v . ov erhev eling naar reserv e Activ afinanciering m.b.t. Fietsenkelder KJ Plein Dotatie reserv e Verbetering duurzame mobiliteit uit v erkoopopbrengst Eneco Onttrekking reserv e Verbetering duurzame mobiliteit t.b.v . dekking uitgav en in beleidsprogramma's Dotatie reserv e Verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw uit v erkoopopbrengst Eneco Onttrekking reserv e Verhogen kwaliteit in gebiedsontwikkelingen en sociale woningbouw t.b.v . dekking uitgav en in beleidsprogramma's Rentetoerekening EV/VV Corona: Inkomstenderv ing Toeristenbelasting Incidentele v erlaging erfpacht (canonbaten (rente)) Corona: Inkomstenderv ing parkeeropbrengsten Parkeergarage Spui Ov erige div erse kleine posten Overhead Uitruiming begroting i.v .m. aanv ulling negatief saldo Centrale bedrijfsv oeringsreserv e (programma Financiën) Uitgav en business case 8 Modern Werkgev erschap Intensiv eringen 2021 : Bestuursondersteuning Corona: Toezicht en handhav ing & Communicatiekosten Geprognotiseerd resultaat v astgoed Ov erhead a.g.v incidentele v erhoging parkeerbelasting Uitgav en gemeentekantoor Ley weg gedekt uit reserv e Herstructurering reserv es (programma Financiën) Ov erige div erse kleine posten

Lasten

Bedragen x €1 .000 Rekening 2020 Baten Dotaties Onttr. Saldo 1 3.957 1 3.957

27 3.560

-27 3.560 3.020

1 22.7 40

-1 22.7 40 25.669

6.7 68

6.7 68 -6.7 21 -1 .000 -1 .000

-31 9 -16.198

-30 779.872

-2.494

397

T OT AAL GENERAAL

…. ------ pag. 419 -------

22

25.669

0 -6.7 21 -1 .000 -1 .000

1.064.317

527.918

289 259.671 2.891

221 300 332 -1 7 5 235 297 21 4 -1.070

3.020

-221 -300 -332 17 5 -235 -297 -30 367

0

0

-244 1.437

320.800 97 3.024

1.148.923

561.204

64.505

--------- pagina 424 -------------

4.10 Balans inclusief vergelijkend cijfer bedragen x € 1 .000 ACTIV A

A 1 .1 .2

A 1 .2.0.1 .1 A 1 .2.0.1 .2 A 1 .2.0.2

A 1 .3.1 .1 A 1 .3.1 .3

31 -1 2-2020 (ex cl. resultaatbestemming)

31 -1 2-201 9 (ex cl. resultaatbestemming)

290 290

359 359

1 .350.1 82

1 .322.37 4

32.963

31 .7 24

205.335 292.999 1 .881 .47 9

1 7 8.296 27 1 .841 1 .804.235

94.91 3 1 .51 4 0 1 00.829 7 5.096

87 .57 4 2.981 0 1 00.829 7 6.605

-1 .07 2

-7 .1 7 6

1 87 .664 458.944

203.232 464.045

17 1 22.244 21 .964 44.37 9

202 35.540 23.47 4 59.21 6

1 58.47 2 33.050 1 1 6.626 1 62.809 47 0.957

1 57 .687 0 1 1 4.234 1 04.1 00 37 6.021

58 4.888 4.946

254 6.303 6.557

1 84 67 .97 1 9.41 9 1 21 .640

1 1 .37 6 985 49.651 86.7 31

1 99.21 4

1 48.7 43

3.060.209

2.859.17 6

Vaste activ a Im m ateriële vaste activa Kosten v an onderzoek en ontwikkeling v oor een bepaald actief

Materiële vaste activa Inv esteringen met een economisch nut Inv esteringen met een economisch,waarv oor ter bestrijding v an de kosten een heffing gehev en kan worden Inv esteringen in de openbare ruimte met maatschappelijk nut Waarv an in erfpacht

Financiële vaste activa Kapitaalverstrekking aan: - Deelnemingen - Ov erige v erbonden partijen Leningen aan: - aan ov erige v erbonden partijen - ov erige langlopende Leningen

A 1 .3.2.3 A 1 .3.3.1 1 .3.2.2 t/m A 1 .3.3.1 Algemene v oorziening v oor oninbaarheid Ov erige uitzettingen met een rentety pische looptijd v an één jaar of A 1 .3.3.2 langer

A 2.1 .2 A 2.1 .3 A 2.1 .4

Vlottende activ a Voorraden Grond- en hulpstoffen Onderhanden werk, waaronder bouwgronden in ex ploitatie Gereed product en handelsgoederen

A A A A

Uitzettingen m et een rentetypische looptijd korter dan één jaar V orderingen op openbare lichamen Rekening-courantv erhouding met het Rijk Ov erige v orderingen Ov erige uitzettingen

2.2.1 2.2.3.a 2.2.4 2.2.5

A 2.3.1

A A A A

2.9.1 .1 .a 2.9.1 .1 .b 2.9.1 .1 .c 2.9.1 .2

Liquide m iddelen Kassaldi Banksaldi

Overlopende activa De van de Europese en Nederlandse overheidslichamen nog te ontvangen voorschotbedragen die ontstaan door voorfinanciering op uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel uitgesplitst naar de nog te ontvangen bedragen van: - Europese ov erheidslichamen - Het Rijk - Ov erige Nederlandse ov erheidslichamen Ov erige nog te ontv angen bedragen en v ooruitbetaalde bedragen die ten laste v an v olgende begrotingsjaren komen

T otaal Activ a

23

bedragen x € 1 .000 31 -1 2-2020 (ex cl. resultaatbestemming)

31 -1 2-201 9 (ex cl. resultaatbestemming)

28.908 1 .07 2.354 84.391 1 .1 85.653

47 .403 452.449 1 .407 501 .259

97 .1 99 97 .1 99

1 35.532 1 35.532

9.07 5 1 .324.480 2.1 35 7 .990 3.806 23.466 1 .37 0.952

9.07 5 1 .41 3.1 7 0 2.1 03 1 0.023 3.637 24.582 1 .462.590

Netto-vlottende schulden m et een rentetypische looptijd korter dan één jaar Ov erige kasgeldleningen 0 Banksaldi 0 Ov erige schulden 232.092 232.092

47 7 .000 0 1 96.663 67 3.663

PASSIV A

P 1 .1 .1 . P 1 .1 .2 P 1 .1 .4.1

Vaste passiv a Eigen Verm ogen Algemene reserv e Bestemmingsreserv es Gerealiseerde resultaat

P 1 .2.1 .1

Voorzieningen V oorzieningen

P P P P P P

Vaste schulden m et een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer Onderhandse leningen van: - Binnenlandse pensioenfondsen en v erzekeringsinstellingen - Binnenlandse banken en ov erige financiële instellingen - Binnenlandse bedrijv en Door derden belegde gelden Waarborgsommen V ooruitontv angen bedragen met een rentety pische looptijd v an één jaar of langer

1 .3.2 1 .3.3.1 1 .3.4.1 1 .3.7 1 .3.8.1 1 .4.1

Vlottende passiv a

P 2.1 .1 b P 2.1 .2 P 2.1 .3.1

Overlopende passiva De van Europese en Nederlandse overheidslichamen ontvangen voorschotbedragen voor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking van lasten van volgende begrotingsjaren, uitgesplitst naar de nog te ontvangen bedragen van: P 2.9.1 .1 .a - Europese ov erheidslichamen P 2.9.1 .1 .b - Het Rijk P 2.9.1 .1 .c - Ov erige Nederlandse ov erheidslichamen V erplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een v olgend begrotingsjaar tot betaling komen Ov erige v ooruit ontv angen bedragen die ten bate v an het v olgende begrotingsjaar komen.

T otaal Passiv a

Het bedrag dat aan natuurlijke personen en rechtspersonen is v erstrekt v oor gewaarborgde geldleningen of garantstellingen

------ pag. 425 -------

24

1 .27 1 1 00.080 37 .696 28.21 9

527 7 .21 5 3.548 63.034

7 .047

1 1 .808

1 7 4.31 3

86.1 32

3.060.209

2.859.17 6

4.1 1 6.7 7 3

4.229.37 6

4.11 Toelichting op de balans --------- pagina 453 ------------…..

Vlottende Passiva (€ 406,4 mln.) Netto-vlottende schulden met een rente-typische looptijd korter dan één jaar (€ 232,1 mln.) bedragen x € 1 .000 Stand per Stand per 31 -1 2-2020 31 -1 2-201 9 47 7 .000 232.092 1 96.301 232.092 673.301

Totaal-recapitulatie per balanspost Ov erige opgenomen kasgeldleningen Bank- en girosaldi Ov erige schulden Totaal

Opgenomen kasgeldleningen ( € 0,0 mln.) De opgenomen kasgeldleningen in 2020 is na de verkoop van aandelen van Eneco per 25 maart 2020 volledig afgelost aan de BNG. Bank- en girosaldi ( € 0,0 mln.) Het saldo van de bankrekeningen is per 31 december 2019 positief en is verantwoord onder balanspost 2.3.1. Overige schulden ( € 232,1 mln.) Onder de balanspost overige schulden wordt een grote verscheidenheid aan schuldposities verantwoord. De post bestaat grotendeels uit nog niet betaalde facturen en nog te ontvangen facturen over 2020 waarvan de belangrijkste zijn: • • • • • • • • •

Nog te ontvangen facturen inzake Jeugdhulp (€ 21,0 mln.) Nog te ontvangen facturen inzake Beschermd Wonen, Maatschappelijke Opvang, Jeugdzorg, Begeleiding en Hulp in Huishouding (€ 11,0 mln.) Schulden aan cliënten (€ 9,0 mln.) Nog af te dragen salariscomponent ABP (€ 9,2 mln.) Dit zijn bedragen inzake suppletie BTW en BCF 2013-2017 en voorlopige aanslagen Vennootschapsbelasting 2016 t/m 2020. (€2,5 mln.) Nog af te dragen loonheffing (€ 33,6 mln.) Schuld inzake ESF subsidies randgemeenten (€ 1,8 mln.) Schulden aan onderwijsinstellingen inzake onderhoudskosten (€ 1,0 mln.) Overige diverse nog te betalen, te ontvangen facturen, voorboekingen of openstaande facturen op het gebied van : o o o o o o o

Stadsbeheer (€ 25,6 mln.) Sociale zaken en Werkgelegenheid (€ 7,5 mln.) Stedelijke Ontwikkeling (€ 10,0 mln.) Onderwijs, Cultuur en Welzijn (€ 64,5 mln.) Publiekszaken (€ 8,7 mln.) Gemeentelijk apparaat (€ 17,0 mln. ) Centrale vastgoed organisatie (€ 9,7 mln.)

……..

25

Overlopende passiva (€ 174,3 mln.)

Totaal-recapitulatie per balanspost De v an Europese en Nederlandse ov erheidslichamen (v ooruit)ontv angen v oorschotbedragen v oor uitkeringen met een specifiek bestedingsdoel die dienen ter dekking v an lasten v an v olgende begrotingsjaren uitgesplitst naar de te ontv angen bedragen v an:

bedragen x € 1 .000 Stand per Stand per 31 -1 2-2020 31 -1 2-201 9

Ov erlopende passiv a Europese ov erheidslichamen Ov erlopende passiv a Het Rijk Ov erlopende passiv a Ov erige Nederlandse ov erheidslichamen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een v olgend begrotingsjaar tot betaling komen Ov erige v ooruit ontv angen bedragen die ten bate v an het v olgende begrotingsjaar komen. Totaal

1 .27 1 1 00.080 37 .696

527 7 .21 5 3.548

28.21 9

63.034

7 .047

1 1 .808

174.313

86.132

--------- pagina 454 --------------------- pagina 456 ------------Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in een volgend begrotingsjaar tot betaling komen (€ 28,2 mln.) Deze balanspost is voornamelijk opgebouwd uit de volgende posten: • • •

Binnenlandse pensioenfondsen en verzekeringsinstellingen (€ 11,1 mln.) Binnenlandse banken en overige financiële instellingen ( € 0,7 mln.) Goederen/diensten geleverd in 2020, factuur volgt in 2021 (€ 15,5 mln.)

Overige vooruit ontvangen bedragen die ten bate van het volgende begrotingsjaar komen (€ 7,0 mln.) Deze balanspost bestaat voornamelijk uit: • •

Diverse anterieure overeenkomsten en overige bijdragen om toekomstige kosten te dekken, bijv. Kijkduin (€ 3,8 mln.) Overige vooruitontvangen bedragen (€ 3,2 mln.)

--------- pagina 456 -------------

26