Raadsvoorstel Kadernota 2026-2029

Gemeenteraad Voorstel voor de raad Datum raadsvergadering Agendapuntnummer Portefeuillehouder

: : :

3 juli 2025 R. Hooch Antink

Aan de gemeenteraad Onderwerp Kadernota 2026 - 2029 Wij willen De kadernota 2026 – 2029 ter vaststelling aanbieden, tezamen met de notitie investeringen. Wij besluiten 1. De kadernota 2026 – 2029 vast te stellen en de daarin opgenomen maatregelen te betrekken bij de opstelling van de dit najaar vast te stellen meerjarenbegroting. 2. De notitie investeringen 2026-2029 vast te stellen, inclusief het daarin opgenomen Meerjareninvesteringsplan. Want 1. Op basis van de financiële verordening wordt u voorafgaand aan de opstelling van de begroting een kadernota aangeboden. a. Dit jaar staat de kadernota in het licht van grote terughoudendheid ten aanzien van nieuwe ontwikkelingen. De kadernota is in essentie de presentatie van de uitkomsten van het afgelopen jaar ingezette ombuigingstraject. b. U heeft in april 2024 uitgangspunten neergelegd voor het realiseren van ombuigingen. Op basis daarvan zijn in deze kadernota de realistisch geachte ombuigingen vertaald naar een dekkingsplan om de tekorten voor het ravijnjaar 2026 en verder af te dekken. 2. Bij de kadernota wordt zoals gebruikelijk een notitie investeringen gevoegd. Maar 1. De kadernota is opgesteld op basis van een aantal aannames. De belangrijkste daarvan is een inschatting van de effecten van de nog te verschijnen meicirculaire. We hopen nog voor de behandeling van de kadernota u van definitieve cijfers te kunnen voorzien.

2. Een tweede is een aanname ten aanzien van de effecten van de voorgestelde verlenging van afschrijvingstermijnen. Dit voorstel moet nog verwerkt worden in een geactualiseerde financiële verordening. Deze zal niet eerder dan in september aan de gemeenteraad kunnen worden voorgelegd. Dan zullen de effecten ook doorgerekend zijn. Achtergrond In het voorjaar van 2024 heeft u een aantal uitgangspunten geformuleerd ten aanzien van het te volgen ombuigingstraject. Binnen die kaders is dit opgepakt. Een groot aantal mogelijke maatregelen is geïnventariseerd. Dezen zijn gecategoriseerd. Op 6 februari hebben we deze aan u gepresenteerd.

Daarna is door ons stapsgewijs per categorie een vertaling gemaakt naar een evenwichtig en haalbaar pakket aan maatregelen. De kadernota is zo opgebouwd dat u dit proces kunt navolgen. Ons doel is om u een begaanbare route naar een sluitende meerjarenbegroting te kunnen presenteren. Daarbij gold dat we tenminste een dalend tekort in meerjarenperspectief moesten laten zien, met een sluitende begroting in 2029. Door de verwachte bijstellingen in de meicirculaire kunnen we dit doel aanscherpen en ook al voor 2026 een sluitende meerjarenbegroting voorleggen (als zich geen onvoorziene veranderingen voordoen). Dit bereiken we door inzet van een deel van de Algemene Reserve. De mate van onzekerheid is nog relatief groot, maar bevindt zich binnen de bandbreedte waarin we een onttrekking aan de Algemene Reserve kunnen doen als ‘structureel dekkingsmiddel’ voor het jaar 2026. Voor 2026 zijn de voorgestelde maatregelen hard en realistisch. We nemen geen stelposten op. Dit geldt niet voor 2027 en verder. Daarvoor ligt nog de uitdaging voor om een taakstelling binnen het sociaal domein te realiseren. Ook stellen we voor een integraal subsidiebeleid en afwegingskader op te stellen, waarbinnen we nieuwe wensen willen kunnen uitruilen tegen nog te bepalen ombuigingen (nieuw voor oud). Dit zal het komend jaar nog vragen om nadere besluitvorming, uiterlijk bij de kadernota 2027.

De financiële gevolgen zijn De kadernota bevat in totaal bijna 150 aan voorgestelde mutaties op de begroting. Deze zullen na vaststelling van de kadernota bij de begrotingsvoorbereiding worden betrokken. Bij de begroting zullen deze allen inzichtelijk worden gemaakt in een ‘mutatie-overzicht’. In de kadernota worden de maatregelen en de daarmee samenhangende financiële gevolgen beschreven. Al met al leggen we een perspectief voor dat ziet op een sluitende meerjarenbegroting. Alternatieven De financiële verordening schrijft voor dat een kadernota wordt aangeboden in het voorjaar, als startpunt voor de begrotingsvoorbereiding. Deze kadernota is gedetailleerd en concreet. Daarmee legt het een gedegen basis voor de begrotingsopstelling. Gezien de voorliggende opgaven en de noodzaak tot harde, realistische ombuigingen te komen, is dat voor deze kadernota de gewenste vorm. Gekozen had kunnen worden voor een meer globale, richtinggevende nota. Daarmee zou de concretisering doorschuiven naar de begrotingsvoorbereiding en de tijdsdruk verhogen. Ook zou het u minder in de gelegenheid stellen om tijdig bij te kunnen sturen, waar u daar mogelijk aanleiding toe ziet. Participatie Over de kadernota is geen participatie met externe partijen geweest.

In de kadernota worden een aantal taakstellingen en opdrachten geformuleerd, die om participatie op maat vragen: de opstelling van beheerplannen, de opstelling van een integraal subsidiekader en de Benchmark instrumentarium sociaal domein. Ook zullen sommige concrete maatregelen nog om communicatie naar betrokken partijen vragen. Deze pakken we direct na behandeling van de kadernota op. Communicatie Na vaststelling van de kadernota zal een persbericht uitgaan, alsmede gerichte communicatie naar partijen die geraakt worden door maatregelen. 2

Bijlagen Kadernota 2026-2029 Notitie Investeringen 2026 - 2029 Zuidwolde, 13 mei 2025 Burgemeester en Wethouders van De Wolden,

Roelof Pieter Koning gemeentesecretaris

Inge C. J. Nieuwenhuizen burgemeester

3