A06 Raad memo

Memo Nummer 1215022 - Ingekomen stukken GBLT: jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024, kadernota en ontwerp-begroting 2025 Aan de commissie: Portefeuillehouder: R. Beukers Team: Bedrijfsvoering Ambtenaar: Hans van Tellegen Telefoonnummer: 033 - 299 1411 E-mailadres: h.vantellegen@bunschoten.nl Datum: 30 mei 2024

Geachte raadsleden, Met bijgevoegde aanbiedingsbrief informeert GBLT de raad van de gemeente Bunschoten over hun jaarrekening 2023, begrotingswijziging 2024, kadernota en ontwerp-begroting 2025. Voor de begrotingswijziging 2024 en ontwerp-begroting 2025 bestaat de mogelijkheid om een zienswijze in te dienen. Het college stelt voor om dit wel te doen gelet op het ravijnjaar 2026 en dit schriftelijk te bevestigen aan GBLT. Jaarstukken 2023 De accountant van GBLT heeft een verklaring verstrekt met een goedkeurend oordeel ten aanzien van de aspecten getrouwheid en rechtmatigheid. Verder heeft GBLT iets goedkoper gewerkt dan begroot, wat goed uitpakt voor de waterschappen. Voor de gemeenten geldt dit niet vanwege de toegenomen kosten van bezwarenafhandeling Wet WOZ door sterk toegenomen aantallen bezwaren, vooral van No-cure No-pay bureaus. Voor de gemeente Bunschoten leidt dat tot een incidenteel nadeel van € 15.095,00, waarmee de definitieve kosten uitkomen op € 370.769,00 (zie ook blz 56 van de jaarstukken). Overigens ligt de compensabele BTW hierdoor ook flink hoger € 9.909,00 (€ 23.193 -/- € 13.284), waarmee dit incidentele nadeel weer behoorlijk meevalt. NB: De eindresultaten worden verwerkt in de gemeentelijke jaarrekening 2023.

Begrotingswijziging 2024 De begrotingswijziging 2024 leidt, zowel voor de gemeenten en de waterschappen, tot een daling van de deelnemersbijdrage ten opzichte van de primaire begroting 2024. Zie bladzijde 10. Voor Bunschoten geldt een - € 10.000 lagere deelnemersbijdrage, tegelijkertijd ook - € 2.000 lagere BTW verrekening. Diverse factoren gelden, o.a. lagere NCNP kosten vanwege nieuwe wetgeving met een lagere onkostenvergoeding vanaf 1-1-2024. NB. Deze tussentijdse begrotingswijziging wordt verwerkt in onze gemeentelijke begroting 2024 bij de eerstvolgende rapportage. Kadernota en ontwerp-begroting 2025 Belastingkantoor GBLT blijft goed functioneren. De laatste jaren ligt de aandacht vooral op juiste data, volledigheid van gegevens en een goede planning & control verantwoordingscyclus naar de zeven gemeenten (inclusief Ommen) en vijf waterschappen die deelnemen aan deze gemeenschappelijke regeling. Daarnaast probeert GBLT ook steeds beter de klant (onze inwoners en onze bedrijven) te bedienen, maar wel zoveel mogelijk met behoud van gestandaardiseerde processen om efficiënt te kunnen blijven werken. Het blijft een beleidsarme organisatie GBLT, die meer samenwerkingspartners zoekt vooral gebaseerd op kennisdeling.

Daarnaast ligt er ook het voornemen om de gemeenten Veenendaal, Woudenberg en Renswoude aan te laten sluiten bij de gemeenschappelijke regeling, wat naar verwachting ook financieel gunstig uit zal pakken voor de uitvoeringskosten. Op bladzijde 19 van de Kadernota 2025 vindt u de uitvoeringskosten per huidige deelnemer, die de komende jaren slechts marginaal stijgen (Bunschoten 2025 = € 346.000 tot 2029 = € 385.000). De effecten van de drie nieuwe gemeentelijke deelnemers per 1-1-2025 worden pas later bekend en zijn nu nog niet meegenomen.

Memo Nummer 1215022 - Ingekomen stukken GBLT: jaarstukken 2023, begrotingswijziging 2024, kadernota en ontwerp-begroting 2025 Tekst zienswijze Op 7 maart 2024 heeft de gemeenteraad van Bunschoten raadsbreed een motie aangenomen. Deze motie heeft het college medio maart 2024 naar u verzonden. De gemeente Bunschoten voert een groot deel van haar taken uit via Gemeenschappelijke Regelingen (GR-en). Dit legt een fors beslag op de gemeentelijke middelen. Omdat de kadernota’s van de verschillende GR-en voor de begroting 2026 al worden voorbereid verzoeken wij u rekening te houden met de inhoud van deze motie. In het kort betekent dit dat wij u vragen zeer terughoudend te zijn met het aanvragen van extra financiële middelen en met een open blik te kijken naar besparingsmogelijkheden en verdere efficiëntie.

2/2