Leeswijzerbijeenkomst raad 11 oktober 2023

LEESWIJZERBIJEENKOMST 2e Burap en Begroting

11 oktober 2023

Onderwerpen

Tweede Bestuursrapportage 2023 - Tussentijdse rapportage over het actuele jaar Programmabegroting 2024-2027 - Uitgangspunten - Financieel beeld / significante ontwikkelingen - Ravijnjaar: hoe nu verder? - Stelpost Sociaal Domein - Opbouw begroting

Vervolg proces

Tweede Bestuursrapportage Doel 2e burap: Informeren over de uitvoering van de begroting van het lopende jaar - Beleidsmatig: hoe lopen de activiteiten die in de begroting zijn opgenomen? - Financieel: prognose van de financiële afwijkingen met vaststellen van een begrotingswijziging. Exploitatie Begroting 2023 Begroting 2023 mutatie 2e burap Begroot eindsaldo na 1e burap na 2e burap

Saldo

€ 18.000

- € 296.000

€482.000

€186.000

Tweede Bestuursrapportage

Tweede Bestuursrapportage • Hoofdlijnen financieel: De belangrijkste financiële ontwikkelingen staan op pagina’s 6 t/m 8. We laten hier een bruto presentatie zien om zo aansluiting te houden met de lasten en baten van de afzonderlijke programma’s. Verder is de stelpost CAO verdeeld. • Presentatie per programma. • Bijlagen: 1) investeringen 2) reserves 3) grondexploitatie 4) begrotingswijziging

Tweede Bestuursrapportage

Zijn er vragen over de Tweede Bestuursrapportage?

Programmabegroting 2024-2027

Uitgangspunten - Ontwikkelingen uit de Perspectiefnota 2024-2027 zijn verwerkt in de begroting - Gehanteerde indexen: 2024

2025

2026

2027

Prijsstijging (CEP 2023)

4,2%

4,2%

3,6%

3,2%

Loonkosten (CEP 2023)

4,7%

5,4%

4,5%

3,9%

Rente (omslag) (gem. rente 1,5%)

0,75%

1,25%

1,50%

1,75%

Index opbrengsten (OZB, toeristenbelasting, grafrechten, leges, huur)

4,2%

4,2%

3,6%

3,2%

Programmabegroting 2024-2027 Huidig financieel beeld (bedragen * € 1.000) Programmabegroting 2024-2027

2024

2025

2026

2027

36

322

-2.721

-2.147

• Saldi 2026 en 2027 zijn behoorlijk negatief a.g.v ravijnjaar. Hiermee kan VNG in gesprek met Rijk over compensatie (zie ook rapport Rinnooy Kan / BMC); • Dreigend tekort 2024 is opgelost met een stelpost onderuitputting (kapitaallasten € 150k, salarislasten € 100k);

Programmabegroting 2024-2027 Financieel beeld – structureel meerjarenperspectief (bedragen * € 1.000) Financieel meerjarenperspectief

2024

2025

2026

2027

36

322

- 2.721

-2.147

Incidentele lasten

3.065

2.271

918

376

Incidentele baten

1.868

1.572

251

36

Incidentele toevoegingen

0

0

0

0

Incidentele onttrekkingen

149

73

63

46

1.084

947

-2.117

-1.853

Structureel meerjarenperspectief

Programmabegroting 2024-2027

Effect ravijnjaar 2026 (bedragen * € 1.000)

2024

2025

2026

2027

Lasten

-64.692

-66.376

-66.702

-67.595

Baten

64.914

67.246

64.548

66.041

-187

-548

-566

-593

36

322

-2.720

-2.147

Reserves Saldo totaal 69.000 68.000 67.000 66.000 Baten

65.000

Lasten 64.000 63.000 62.000 61.000 2023

2024

2025

2026

2027

Programmabegroting 2024-2027 Bezuinigingsmogelijkheden

Programmabegroting 2024-2027 Waarom nu niet al ombuigen? Mogelijkheden en risico’s benoemd in aanbieding van de programmabegroting: •

Brummen is relatief dure gemeente: prijs/kwaliteitverhouding moet aanvaardbaar blijven • Verslechtering onderhoud wegen/groen/verlichting leidt tot kapitaalvernietiging en (veel) hogere lasten in de toekomst • Verslechtering dienstverlening leidt tot grotere afstand bestuurinwoners • Besparingen op sociaal domein leiden tot complexere en (veel) duurdere zorg in de toekomst • En veel bezuinigingen haken op elkaar in: een bom onder de leefbaarheid van Brummen! Veelal in lijn met rapport BMC.

Bij ongewijzigd beleid Rijk, moet dit onderwerp van gesprek worden bij Perspectiefnota 2025-2028 en Programmabegroting 2025-2028

Programmabegroting 2024-2027

Risico’s / voorbehouden (naast die in begroting!) -

Ontwikkelingen politiek Den Haag IHP Opvang vluchtelingen Rente Algemene uitkering Economisch perspectief (sluiting fabriek Eerbeek)

Programmabegroting 2024-2027 Last minute effect Zorgregio Midden-Oost/Veluwe: samenwerking inkoop jeugd en Wmo-maatwerk. •

•

Aanbesteding “leveranciers” sociaal domein valt 3,5% hoger uit. Rekening was gehouden met 7%. Oorzaak: inflatie, lonen, inhaaleffect 2022. Nog niet meegenomen is de uitkomst van een lopend kostprijsonderzoek wat de Zorgregio Midden-IJssel/Oost-Veluwe in opdracht van de gemeenten uitvoert. Een inschatting maken van mogelijke meerkosten is nu echt niet mogelijk omdat het onderzoek nog niet zo ver is. Eind 2023 is pas meer duidelijkheid. Verwerking kan daardoor pas in de 1e Burap 2024 gaan plaatsvinden. Niet uitgesloten moet worden dat uitkomsten van het onderzoek kunnen gaan leiden tot een substantiële aanpassing van de tarieven per 2024.

Totaal financieel effect (3,5% stijging) geraamd op 362K structureel (jeugdzorg: 172K, Wmo: 190K). Taakstelling is opgenomen in begroting 2024, dinsdag wordt een collegevoorstel besproken over invulling van de taakstelling.

Programmabegroting 2024-2027 Opbouw begroting • Aanbieding / financiële hoofdlijnen • Toelichting per programma, focusgebied/basistaak • Paragrafen • Financiële begroting – Baten en lasten – Incidenteel/structureel – Financiële positie / balans

• Bijlagen

Programmabegroting 2024-2027

Zijn er vragen over Programmabegroting 2024-2027?

Vervolg proces Technische vragen kunnen tot 13 okt 12 uur bij Griffie worden ingediend. College beantwoordt schriftelijk 19 okt 15 uur. 26 oktober: raadsforum (politieke verduidelijking) Inhoudelijke vragen! Beantwoording direct of schriftelijk uiterlijk 1 november 12 uur. 8 november: 10 uur deadline moties en amendementen, Reactie college 9 november 14 uur. 9 november: raadsvergadering (besluitvorming raad)