Presentatie spreekuur 29-6-26

Werkgroep Begroting Januari 2025

Infosessie kadernota 2027-2030 en jaarrekening 2025

Jaarrekening 2025 Inhoud jaarrekening: ▪

Toelichting resultaat

▪

Restantkredieten

▪

Afsluiting van diverse grondexploitaties

▪

In één oogopslag

Toelichting resultaat ▪

Accountantscontrole

▪

Jaarrekening resultaat 2025: € 10.402.000 ▪ ▪ ▪

Incidentele voordelen SPUK’s Positieve eindafrekeningen GR’en Leges bouwvergunningen

Omschrijving Gemeentefonds Voorziening APPA Voorziening Verlofsparen Resultaat grondexploitaties Leges bouwvergunningen Ambtelijke inzet Opvang Oekraïners Lagere bijdrage SWVO Lagere bijdrage IJZ Realisatiestimulering uitkering 2025 Kapitaallasten

Lasten 335.000 379.000 982.000 -1.276.000 -2.219.000 -1.013.000 -406.000 -929.000

Baten 146.000 982.000 686.000 774.000 -304.000

238.000 -152.000

Programma Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, cultuur en recreatie Sociaal domein Volksgezondheid en milieu Volkshuisvesting Totaal

Saldo 146.000 -335.000 -379.000 686.000 2.050.000 1.915.000 1.013.000 406.000 238.000 777.000

Effect Voordeel Nadeel Nadeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel Voordeel

€ € € € € € € € € €

Saldo 1.608.000 2.114.000 8.000 783.000 200.000 164.000 3.186.000 504.000 1.835.000 10.402.000

Effect voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel voordeel

Restantkredieten ▪

Saldo jaarrekening → algemeen weerstandsvermogen

▪

Bestaande claims → overheveling naar 2026 (projecten en investeringen)

▪

Rechtmatige uitvoering in 2026

▪

Nadere toelichting in raadsvoorstel

Afsluiting van diverse grondexploitaties ▪

Vier grondexploitaties afgerond ▪ ▪

▪

▪

Werkzaamheden volledig afgerond Financiële resultaten verwerkt in eerdere jaarrekeningen Geen resterende kosten, opbrengsten of risico’s

Voorstel: formele en administratieve afsluiting Project- Kern nummer

Projectnaam

3820060 3820080 3820081 3820100

Colenshoek II Over de Dijk 2 & 3 Stenevate Oud Vreeland

s Heer-Abtskerke Heinkenszand Heinkenszand Kwadendamme

Kosten

1.320.307 15.209.196 1.354.847 2.367.709

Opbrengsten

Eindresultaat Aantal Oppervlakte woningen verharding (m2) 1.264.044 -56.263 14 2.014 23.958.771 8.749.575 354 35.381 1.784.115 429.268 6 251 2.923.301 555.592 40 7.153

In één oogopslag

Kadernota 2027-2030 ▪ Vertrekpunt ▪ Autonome ontwikkelingen ▪ Positieve financiële ontwikkelingen ▪ Negatieve financiële ontwikkelingen ▪ Samenvatting/conclusie

Vertrekpunt ▪ Primaire begroting 2026-2029 ▪ Gemaakte begrotingswijzigingen 2026 met impact op het saldo. Saldo primaire begroting 2026-2029 1e begrotingswijziging 2026 2e begrotingswijziging 2026 3e begrotingswijziging 2026 4e begrotingswijziging 2026 5e begrotingswijziging 2026 Saldo na begrotingswijzigingen 2026

2027 2028 -1.320.000 -1.325.000 77.900 85.800 -51.477 -51.600 -1.293.577 -1.290.800

2029 -384.000 85.800 -51.489 -349.689

2030 -384.000 85.800 -51.489 -349.689

Autonome ontwikkelingen ▪ Bijdragen GR’en en verbonden partijen ▪ Inkoop Jeugdhulp Zeeland (IJZ) ▪ Samenwerkingsverband Welzijnszorg Oosterschelderegio (SWVO) ▪ Regionale Uitvoeringsdienst Zeeland (RUD)

▪ Meicirculaire 2026 ▪ Analyse meicirculaire

▪ Ontwikkeling salarislasten ▪ Cao en trede

Positieve financiële ontwikkelingen ▪ Indexering gemeentelijke belastingen ▪ Conform inflatie

▪ Vaststellingsovereenkomst onroerendezaakbelasting ▪ Voor objecten met een complex waarderingssysteem

Negatieve financiële ontwikkelingen ▪ ZEH dividend stopt na 2032 ▪ Tot en met 2029 € 2.000.000 structureel opgenomen als baat

▪ Strategische Personeelsplanning ▪ Formatie en personeelsbeleid ▪ Staat los van ontwikkeling CAO/trede

Samenvatting/conclusie ▪ Negatief saldo hoofdzakelijk door stijgende kosten GR’en ▪ Afbouw ZEH-dividend vanaf 2030 ▪ Geen ombuigingen opgenomen ▪ Repressief toezicht Samenvatting Saldo na begrotingswijzigingen 2026 Autonome ontwikkelingen Positieve financiële effecten Negatieve financiële effecten Saldo kadernota 2027-2030

2027 -1.293.577 1.677.000 698.000 -633.850 447.573

2028 -1.290.800 429.100 705.900 -655.850 -811.650

2029 -349.689 -322.200 705.900 -655.850 -621.839

2030 -349.689 -337.900 684.900 -1.151.600 -1.154.289