8.2 Jaarverantwoording 2025 in een oogopslag

JAARVERANTWOORDING 2025 Hierbij presenteren wij u onze jaarverantwoording over 2025. De jaarverantwoording is het laatste onderdeel van de begrotingscyclus. In dit document kijken we terug op wat we het afgelopen jaar hebben gedaan en wat dat heeft gekost.

Fonteyne

De Linden

De jaarverantwoording van 2025 sluit met een positief saldo van € 10,4 miljoen. Dit komt vooral door eenmalige inkomsten. Denk aan geld van het Rijk voor de opvang van Oekraïners, bijdragen voor de kerncentrales, leges voor omgevingsvergunningen, de decembercirculaire (gemeentefonds) en andere specifieke uitkeringen. Let op: dit positieve resultaat is gunstig voor 2025, maar heeft geen positief effect op de begroting voor de komende jaren. Wilt u meer weten? Kijk dan op www.borsele.nl. Hier vindt u de volledige jaarverantwoording. Deze bestaat uit het jaarverslag en de jaarrekening. U leest hier meer over onze taken, projecten, behaalde doelen en financiële cijfers.

Gerealiseerd resultaat

Gerealiseerd saldo baten en lasten

11.108

Weerstandscapaciteit

10.092 10.402

(in miljoen euro’s)

10,4

13,5

€

MILJOEN EURO 20.379

2023

MILJOEN EURO

2023 2024 2025

€

Lokale heffingen (x 1000 euro)

Van de rijksoverheid (x 1000 euro) Algemene uitkering

€ 47.730

Integratieuitkeringen en doeluitkeringen

€

Totaal ontvangen van Rijk

€ 53.110

5.380

Begroot

Realisatie

Verschil

OZB

€ 10.386

10.421

35

Verblijfsbelasting

€

303

303

0

Rioolheffing

€

2.165

2.202

37

€

3.485

3.512

27

€

85

80

-5

Leges

€

1.122

1.893

771

Forensenbelasting

€

66

68

2

Lijkbezorging

€

312

346

34

Totaal

€ 17.924

18.825

901

Afvalstoffenheffing

€ 31.011 Overige inkomsten (Bijvoorbeeld huren, subsidies)

reinigingsrechten

Lasten

(x 1000 euro)

Saldo

2024

2025

(x 1000 euro)

2023

-15%

2024

-29%

2025

-29%

2025

43,2

Solvabiliteit 63% 55%

61%

2023

1,4

2024

1,4

2025

1,4

Weerstandsratio (in miljoen euro’s) 2023

2023 2024

2025

2024 2025

8,1 26,9 30,9

Uitleg Uitleg financiële ratio’s

Programma Bestuur en ondersteuning

€ 18.481

1.608

Programma Veiligheid

€

5.792

2.114

Programma Verkeer, vervoer en waterstaat

€

4.440

8

Programma Economie

€

2.540

783

Programma Onderwijs

€

2.876

200

Programma Sport, Cultuur en Recreatie

€

6.575

164

Totaal baten

€ 102.946

Programma Sociaal Domein

€ 30.242

3.186

Totaal lasten

€ 89.410

Programma Volksgezondheid en Milieu

€

9.533

504

Saldo

€ 13.536

Programma Volkhuisvesting, leefomgeving en stedelijke vernieuwing

€

8.931

1.835

Toevoeging res.

€ 13.344

Beschikking res.

€ 10.210

Resultaat

€ 10.402

€ 89.410

10.402

Totaal

2023

Schuldquote -29%

37,7

(in miljoen euro’s)

13.536 10.556

2024

Risico’s totaal

(x 1000 euro)

€

11,3

Samengevat (x 1000 euro)

Baten. Dit zijn de inkomsten van 2025. Denk aan belastingen zoals de OZB, pachten, geld van het Rijk en opbrengst van grondverkopen. Lasten. Dit zijn de kosten van 2025. Bijvoorbeeld voor energie, subsidies, afschrijvingen en onderhoud. Gerealiseerd saldo van baten en lasten.Dit is het verschil tussen alle inkomsten en uitgaven, vóórdat we geld aan onze reserves toevoegen of eruit halen. Gerealiseerd resultaat. Dit is het verschil tussen inkomsten en uitgaven nadat we geld aan de reserves hebben toegevoegd of eruit gehaald. Gemeenten mogen hun spaarpot gebruiken om kosten te betalen. Schuldpositie (ook wel schuldquote genoemd). Dit laat zien hoeveel schulden de gemeente heeft. Hoe lager het percentage, hoe beter. Dan is de gemeente minder afhankelijk van geleend geld. Solvabiliteit. Dit laat zien of de gemeente op de lange termijn haar schulden kan betalen. Als het percentage onder de 20% komt, is dat een waarschuwingssignaal. In Borsele ligt dit percentage ruim boven de 20%, en dat is goed. Weerstandscapaciteit. Dit is het geld dat de gemeente heeft (of snel kan krijgen) om onverwachte tegenvallers te betalen of om investeringen te doen. Zo kunnen we problemen oplossen zonder dat onze andere taken in gevaar komen. Weerstandsratio. Dit is de verhouding tussen het geld dat we hebben voor tegenvallers en de risico’s die we lopen. Dit getal moet minimaal 1,0 zijn.

In Borsele is het hoger dan 1,0. Dat betekent dat we genoeg geld hebben om risico’s op te vangen.