12.7 VRZ Begrotingswijziging 2024

1e Begrotingswijziging 2024

4 maart 2024

Samenvatting De programmabegroting 2024 is opgesteld in februari 2023. Onder andere vanuit het oogpunt van een adequaat intern budgetbeheer wordt voorgesteld de begroting 2024 te wijzigen. In deze 1e begrotingswijziging 2024 worden de volgende mutaties verwerkt: 1. De effecten van de 3e begrotingswijziging 2023 op de begroting 2024. 2. De effecten van de concept-jaarrekening 2023 op de begroting 2024. Het betreft: - Uitstel van investeringsprojecten van 2023 naar 2024 en verlaging van de daarmee samenhangende afschrijvingslasten 2024, plus overige mutaties op het investeringsplan, zoals uitstel van 2024 naar 2025 ; - Verschuiving van projecten die ten laste van de reserves worden uitgevoerd van 2023 naar 2024. 3. Verdeling van een opgenomen stelpost voor inflatiecorrectie over de programma’s. 4. Gedeeltelijke invulling van de lasten samenhangend met de extra ontvangen BDUR-gelden voor versterking crisisbeheersing en informatievoorziening 5. Correctie verbouwing vleugel voormalige GMZ van 2026 naar 2024. 6. Opname van incidentele budgetten, onder andere naar aanleiding van de Doorkijknota 2025. De 1e begrotingswijziging 2024 is voor de dertien Zeeuwse gemeenten een budget-neutrale begrotingswijziging (de gemeentelijk bijdrage VRZ 2024 wijzigt niet) waarin: -

-

-

De omvang van de programma’s in 2024 met 1.240.323 wordt verhoogd. Hier tegenover staan extra baten voor een bedrag van € 509.766. Hier tegenover staat ook een verhoging van de onttrekkingen aan de reserves in 2024 met € 730.557, vooral als gevolg van het verschuiven van projecten van 2023 naar 2024. De investeringsplanning in 2024 met € 3.827.671 wordt verlaagd. Het betreft het saldo van een verhoging met € 2.099.429 (verschuiving projecten uit 2023 naar 2024), overige verhogingen en verlagingen (per saldo - € 49.500) en een verlaging met € 5.877.600 (verschuiving richting de toekomst). De effecten van 3e begrotingswijziging 2023 op de begroting 2024 worden verwerkt met als gevolg een begrotingsoverschot 2024 van € 192.189. Het budget voor afschrijvingen in 2024 incidenteel met € 302.994 verlaagd als gevolg van het verschuiven van investeringsprojecten van 2023 naar 2024. Incidentele budgetten worden geraamd voor een bedrag van per saldo € 495.183 waarna de begroting 2024 sluit op € 0.

In deze begrotingswijziging worden geen effecten op de jaarschijven 2025 en verder in beeld gebracht omdat de mutaties zijn verwerkt in de (meerjaren)begroting 2025-2028, die ongeveer tegelijk met deze begrotingswijziging is opgesteld. Vaststelling van deze 1e begrotingswijziging 2024 kan plaatsvinden in de vergadering van het Algemeen Bestuur op 11 april 2024. De gemeentelijke bijdrage wijzigt niet. De aanpassingen van de begroting vragen daarom geen zienswijzeprocedure van de raden en kunnen bestuurlijk worden afgehandeld.

2

Wijzigingen in exploitatie en investeringen in BW2024-1 B2024: Begroting 2024 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) 3. Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels 2. Effect BW2023-3 3. Effect JR 2023 4. Stelpost inflatie 5. BDUR verdeling 6. Verbouwing GMZ 7. Incidenteel Eindtotaal 188.992 -286.072 121.955 487.183 512.058 357.992 134.485 121.955 534.183 1.148.615 -116 30.000 29.884 0 130.000 130.000 440.950 303.984 121.955 374.183 1.241.072 116.573 116.573 -111.258 -111.258 28.416 -286.072 -257.656 6.000 -47.000 -41.000 -47.000 -47.000 6.000 6.000 -175.000 -420.557 -595.557 -175.000 -420.557 -595.557 -96.466 -18.880 -21.687 -267.906 -404.939 -96.466 -18.880 -21.687 -267.906 -404.939 -50.000 417.000 367.000 -52.500 -21.687 -684.906 -759.093 -1.800 -1.800 7.834 -18.880 -11.046 184.051 1.958 -100.268 267.906 0 68.000 421.647 184.051 1.958 -100.268 267.906 135.000 68.000 556.647 125.751 8.000 133.751 11.000 11.000 -21.700 -100.268 267.906 135.000 60.000 340.938 69.000 69.000 1.958 1.958 -135.000 -135.000 -135.000 -135.000 -468.766 -60.000 -528.766 -60.000 -60.000 -60.000 -60.000 -468.766 -468.766 -468.766 -468.766 0 0 0 60.000 -3.887.671 -3.827.671 60.000 -3.887.671 -3.827.671 -60.000 3.887.671 3.827.671 -60.000 3.887.671 3.827.671 -192.189 -302.994 0 0 0 495.183 0

3

Stand en verloop begroting 2024 voor en na BW2024-1 B2024: Begroting 2024 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 3. Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4.

Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 5. Onvoorzien Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Investeringen Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Baten 750 Overige verrekeningen (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels 1. Begroting 2024 2. Effect BW2023-3 3. Effect JR 2023 4. Stelpost inflatie 5. BDUR verdeling 6. Verbouwing GMZ 7. Incidenteel Eindtotaal 27.299.020 188.992 -286.072 121.955 487.183 27.811.078 28.150.720 357.992 140.020 121.955 534.183 29.304.870 16.070.850 -116 30.000 16.100.734 147.600 147.600 302.800 0 130.000 432.800 7.721.374 440.950 303.984 121.955 374.183 8.962.446 614.100 122.108 736.208 245.238 -111.258 133.980 289.400 289.400 2.759.358 28.416 -286.072 2.501.702 -561.000 6.000 -47.000 -602.000 -285.000 -47.000 -332.000 -276.000 6.000 -270.000 -290.700 -175.000 -426.092 -891.792 -290.700 -175.000 -426.092 -891.792 5.939.463 -96.466 -18.880 -21.687 -267.906 5.534.524 5.958.163 -96.466 -18.880 -21.687 -267.906 5.553.224 3.209.983 -50.000 417.000 3.576.983 32.600 32.600 2.267.947 -52.500 -21.687 -684.906 1.508.854 237.480 237.480 179.000 -1.800 177.200 2.900 2.900 28.253 7.834 -18.880 17.207 -18.700 -18.700 -18.700 -18.700 9.625.227 184.051 1.958 -100.268 267.906 0 68.000 10.046.874 9.625.227 184.051 1.958 -100.268 267.906 135.000 68.000 10.181.874 6.525.449 125.751 8.000 6.659.200 11.000 11.000 5.200 11.000 16.200 2.662.923 -21.700 -100.268 267.906 135.000 60.000 3.003.861 35.000 35.000 62.500 69.000 131.500 36.000 36.000 287.155 1.958 289.113 0 -135.000 -135.000 0 -135.000 -135.000 -42.913.710 -468.766 -60.000 -43.442.476 -80.000 -60.000 -140.000 -80.000

-60.000 -140.000 0 0 -42.833.710 -468.766 -43.302.476 -8.788.089 -468.766 -9.256.855 -34.045.621 -34.045.621 0 0 0 0 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 50.000 0 0 0 0 9.384.174 60.000 -3.887.671 5.556.503 9.384.174 60.000 -3.887.671 5.556.503 -9.384.174 -60.000 3.887.671 -5.556.503 -9.384.174 -60.000 3.887.671 -5.556.503 0 -192.189 -302.994 0 0 0 495.183 0

4

1. De effecten van de 3e begrotingswijziging 2023 (in 2024) Tabel uit de 3e begrotingswijziging 2023

Rijlabels Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 720 Mutaties voorzieningen (lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 360 Huren (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 710 Mutaties reserves (Lasten) Eindtotaal

Begroting 2024 445.577 75.635 0 11.000 366.750 0 -44.058 0 0 36.250 -462.766 0 0 0 -468.766 6.000 -175.000 -175.000 0 -192.189

Begroting 2025 345.577 75.635 0 11.000 246.750 0 -24.058 0 0 36.250 -170.406 0 0 0 -170.406 0 -175.000 -175.000 0 171

Begroting 2026 170.577 75.635 0 11.000 71.750 0 -24.058 0 0 36.250 -193.916 0 0 0 -193.916 0 0 0 0 -23.339

De 3e begrotingswijziging 2023 laat een incidenteel voordeel zien in 2024 van € 192.189. Voor een uitgebreidere toelichting op deze cijfers wordt verwezen naar de 3e begrotingswijziging 2023. De mutaties per programma zijn zichtbaar in voorgaand overzicht.

5

2. De effecten van de concept-jaarrekening 2023 a. Actualisatie van het investeringsplan mede n.a.v. de concept-jaarrekening 2023 B2024: Begroting 2024 Rijlabels Investeringen INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets INV 002 ICT INV 003 Bluskleding INV 004 Inventaris kazernes INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoertuigen INV 007 Logistiek voertuig INV 009 Warmtebeeldcamera's INV 010 Pagers INV 011 Explosie- en CO-meters INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) INV 016 Ipads brandweer ROL INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen INV 019 Handlampen oplaadbaar INV 020 Precom-schermen INV 021 Bijzonder materiaal HV's/specialismen INV 022 Duikmaterialen INV 024 Voertuigen gaspakkenteams INV 025 Voertuigen waterongevallenteams INV 027 Dienstbussen INV 028 Dienstauto's (groot) INV 029 Dienstauto's (klein) INV 031 Hoogwerker / Redvoertuig INV 032 Waterwagen INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg INV 036 I&A Telefoons INV 039 Energiebesparende maatregelen INV 055 Redvesten INV 058 Blushelmen INV 059 Blushandschoenen INV 060 Bluslaarzen INV 061 Nucleaire veiligheidsmiddelen en kleding INV 066 Schuimopvangbakken INV 069 Investeringsbijdragen nieuwe kazernes Eindtotaal

Kolomlabels 1. Begroting 2024 9.384.174 60.000 210.000 36.000 198.000 3.300.000 0 366.000 0 0 46.728 26.136 30.000 33.750 30.000 48.000 0 0 0 462.000 44.400 103.200 2.100.000 1.950.000 0 30.000 0 162.000 27.000 25.200 95.760 0 0 0 9.384.174

2. Effect BW2023-3 60.000 0 0 0 60.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 60.000

3. Effect JR 2023 -3.887.671 0 0 14.000 50.000 -3.300.000 414.000 0 45.530 280.129 0 0 30.000 0 0 -15.000 51.750 287.500 575.000 -330.000 -44.400 -103.200 -2.100.000 -300.000 115.000 0 164.720 38.000 0 0 0 141.800 65.000 32.500 -3.887.671

Eindtotaal Status 5.556.503 60.000 210.000 50.000 Doorschuif uit 2023 308.000 Doorschuif uit 2023 0 Doorschuif naar 2026 414.000 Doorschuif uit 2023 366.000 45.530 Doorschuif uit 2023 280.129 Doorschuif uit 2023 46.728 26.136 60.000 Verhoging 33.750 30.000 33.000 Doorschuif uit 2023 51.750 Doorschuif uit 2023 287.500 Doorschuif uit 2023 575.000 Doorschuif uit 2023 132.000 Doorschuif naar 2025 0 Doorschuif naar 2025 0 Doorschuif naar 2025 0 Doorschuif naar 2025 1.650.000 Verlaging 115.000 Doorschuif uit 2023 30.000 164.720 Doorschuif uit 2023/verhoging 200.000 Verhoging 27.000 25.200 95.760 141.800 Doorschuif uit 2023 65.000 Doorschuif uit 2023 32.500 Verhoging 5.556.503

Toelichting op verhogingen en verlagingen INV 017 Midlife vervanging van banden en straalpijpen (incidenteel) € 30.000 Op basis van de realisaties in de afgelopen jaren is geconstateerd dat het jaarlijkse budget niet voldoende is. Het budget wordt daarom verhoogd met € 30.000. INV 032 Waterwagens (incidenteel) - € 300.000 De aanbesteding is gunstig uitgevallen ten opzichte van het in de begroting opgenomen budget. Het budget wordt daarom verlaagd met € 300.000. INV 039 Energiebesparende maatregelen (incidenteel) € 150.000 We starten met het elektrificeren van ons wagenpark, rekening houdend met een natuurlijk vervangingsmoment, waarvoor we in 2024 de facilitaire infrastructuur met laadpalen realiseren. De geraamde kosten hiervoor bedragen € 150.000. INV 055 Redvesten (incidenteel) € 38.000 De aanbesteding is ongunstig uitgevallen ten opzichte van het in de begroting opgenomen budget. Het budget wordt daarom verhoogd met € 38.000. INV 069 Investeringsbijdragen nieuwe kazernes (incidenteel) € 32.500 In de Notitie Huisvesting brandweerposten, die op 1 maart 2018 in het AB is vastgesteld, zijn de uitgangspunten voor oprichting en vervanging vastgesteld. Een nieuwe brandweerpost heeft minimaal twee uitrukdeuren of verlengde diepte. Indien (een) extra deur(en) of verlengde diepte noodzakelijk is/zijn voor regionaal materieel van de basis brandweerzorg, dan zijn de kosten voor:

6

a) individuele gemeente, bij een gelijke situatie; b) alle gemeenten, indien meer uitrukdeur(en) gewenst zijn dan in de huidige situatie; c) als er sprake is van frictiekosten vindt hierover overleg plaats tussen partijen. Aan de nieuwe post in Heinkenszand wordt door VRZ € 32.500 bijgedragen (afschrijving 25 jaar). b. Verlagen raming afschrijvingslasten in 2024 De uitvoering van een aantal projecten geraamd op het investeringsplan 2023 is doorgeschoven naar 2024. De ervaring leert dat om verschillende redenen (intern en extern) het investeringsplan niet volledig volgens planning wordt uitgevoerd. In de praktijk gaan de investeringen minder snel, waardoor ze pas later in de boeken verschijnen. Vertraging in de uitvoering in het jaar t leidt direct tot een incidenteel voordeel in het jaar t+1. De raming voor de afschrijvingslasten in 2024 wordt daarom incidenteel met € 302.994 verlaagd. B2024: Begroting 2024 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) 3. Overhead en kostentoerekening Lasten 730 Afschrijvingen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels 1. Begroting 2024 2. Effect BW2023-3 3. Effect JR 2023 Eindtotaal 2.759.358 28.416 -286.072 2.501.702 2.759.358 28.416 -286.072 2.501.702 2.759.358 28.416 -286.072 2.501.702 28.253 7.834 -18.880 17.207 28.253 7.834 -18.880 17.207 28.253 7.834 -18.880 17.207 287.155 1.958 289.113 287.155 1.958 289.113 287.155 1.958 289.113 3.074.766 36.250 -302.994 2.808.022

c. Actualisatie van de projecten die ten laste van de reserves worden uitgevoerd van 2023 naar 2024, mede naar aanleiding van de concept-jaarstukken 2023 B2024: Begroting 2024 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 3. Overhead en kostentoerekening Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4. Algemene dekkingsmiddelen Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels 1. Begroting 2024 2. Effect BW2023-3 3. Effect JR 2023 6. Verbouwing GMZ Eindtotaal -290.700 -175.000 -420.557 -886.257 -290.700 -175.000 -420.557 -886.257 -290.700 -175.000 -420.557 -886.257 0 -135.000 -135.000 0 -135.000 -135.000 0 -135.000 -135.000 0 0 0 0 0 0 -290.700 -175.000 -420.557 -135.000 -1.021.257

7

Specificatie Project

Programma

BW2023-3 Reserve Maritieme Veiligheid Maritieme Veiligheid Concept-jaarrekening 2023 Reserve Meldkamer Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB Reserve uitgestelde activiteiten Schuimblusproblematiek PFAS Dienstkleding Kwaliteitsslag ITR / omgevingsvergunning Reserve Impulsgelden operationele leiding brandweer Voltijdsofficiersopleidingen Extra kosten hoofdstructuur brandweer Overige mutaties Reserve Meldkamer Frictiekosten: Verbouwing vleugel vml. GMZ

Programma Toekomstbestendige brandweerzorg

Bedrag 2023 € 175.000 € 175.000 € 175.000

Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg

€ 420.558 € 116.573 € 116.573 € 209.450 € 126.699 € 58.776 € 23.974 € 94.535 € 79.761 € 14.774

Overhead en kostentoerekening

€ 135.000 € 135.000 € 135.000

Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg Programma Toekomstbestendige brandweerzorg

€ 730.558

Totaal

Toelichting Projecten ten laste van de reserve meldkamer Meerjarige kwaliteitsslag meldkamer incl. procesaansluitingen VRZ (incidenteel) € 116.573 Ter voorbereiding op de ontvlechting van de meldkamerfunctie binnen de VRZ en het samen met VR MWB vormgeven van een nieuwe meldkamer (Operationeel Centrum Brandweer, OCB), is een bestemmingsreserve gecreëerd. Processen moeten verder worden geoptimaliseerd en in gezamenlijkheid worden ingeregeld, samenwerking moet worden verbeterd en veel aspecten op inhoudelijk vlak vragen om verdieping. Voorgesteld wordt dit restant-budget 2023 door te schuiven naar 2024. Verbouwing Segeerssingel 10, voormalige vleugel GMZ (incidenteel) € 135.000 Medio 2020 is de Meldkamer Zeeland-Brabant gehuisvest in Bergen op Zoom. Een vleugel van de Segeerssingel 10 staat sindsdien leeg. In de begroting 2023 is ten laste van de reserve Meldkamer een bedrag van € 135.000 gereserveerd om deze vleugel te verbouwen. Hiervoor zijn middelen ontvangen van het Rijk. Investeringen in het gebouw zijn in 2024 gestart. Voorgesteld wordt dit budget te verschuiven van 2026 naar 2024.

Projecten ten laste van de reserve uitgestelde activiteiten Schuimblusproblematiek PFAS (incidenteel) € 126.699 De regelgeving rondom blusschuim met fluorhoudende stoffen erin (poly- en perfluoralkylstoffen, PFAS) wordt strenger en is zodanig dat VRZ het nu al voor bepaalde branden en binnen een paar jaar waarschijnlijk in het geheel niet meer mag gebruiken. Brandweer Zeeland maakt op dit moment gebruik diverse soorten schuim. Projectmatig werkt VRZ aan uitfasering en vervanging van deze schuimsoorten in drie fasen: • •

Basisbrandweerzorg volledig voorzien van fluorvrij schuim Inventarisatie en realisatie van gebruik van schuim bij verhoogd risico-objecten

8

•

Onderzoek naar impact gebruik en behoefte schuim op grootschalig brandweeroptreden en industriële blussing

Verdere uitvoering zal in 2024 plaatsvinden. Voorgesteld wordt dit restant-budget 2023 door te schuiven naar 2024. Dienstkleding (incidenteel) € 58.776 Levering van het nieuwe operationele uniform is gestart in 2023 en loopt door in 2024 en 2025. Voorgesteld wordt dit restant-budget 2023 door te schuiven naar 2024. Kwaliteitsslag risicobeheersing (incidenteel) € 23.974 Ontwikkelingen als de energietransitie, de invoering van de Omgevingswet en de Wet kwaliteitsborging voor het bouwen vragen een heroriëntatie binnen het domein risicobeheersing. We maken de transitie van advisering naar meer voorlichting, controle en toezicht. De woningnood en het feit dan mensen steeds langer in hun woning blijven wonen vraagt om meer aandacht voor de categorie woongebouwen. Dit is terug te zien in onze nieuwe systematiek voor de meerjarencontroleplanning en een nieuwe aanpak zoals werken met een brandweerman in de wijk. Voorgesteld wordt dit restant-budget 2023 door te schuiven naar 2024. Projecten ten laste van de reserve impulsgelden operationele leiding brandweer Voltijdsofficiersopleidingen (incidenteel) € 79.760 Er zijn twee medewerkers die de opleiding volgen. De opleiding loopt nog door in 2024. Voorgesteld wordt dit restant budget 2023 door te schuiven naar 2024.

Extra kosten hoofdstructuur brandweer (incidenteel) € 14.774 In de begrotingen zijn geen structurele middelen opgenomen voor opleidingen ten behoeve van de hoofdstructuur brandweer. Omdat de behoefte aan deze opleidingen moeilijk planbaar is, is er geen structureel budget opgenomen en worden de kosten die zich voordoen uit de reserve impulsgelden operationele leiding brandweer gedekt. Voorgesteld wordt dit restant-budget 2023 door te schuiven naar 2024.

3. Verdeling van een opgenomen stelpost voor inflatiecorrectie over de programma’s. Bij het opstellen van de begroting 2024 is de extra toegekende inflatiecorrectie in de bijgestelde VZGrichtlijn 2023 voorlopig op een stelpost geplaatst. In deze 1e begrotingswijziging 2024 wordt de stelpost verdeeld over de programma’s.

4.

Gedeeltelijke invulling van de lasten samenhangend met de extra ontvangen BDUR-gelden voor versterking crisisbeheersing en informatievoorziening

De lasten die samenhangen met de extra ontvangen BDUR-gelden voor versterking crisisbeheersing en informatievoorziening zijn voorlopig op een stelpost geplaatst. In deze 1e begrotingswijziging 2024 wordt de stelpost verdeeld over de programma’s en vindt een eerste invulling plaats in formatieplaatsen voor de crisisorganisatie.

9

5. Opname van incidentele budgetten in 2024 o.a. naar aanleiding van de Doorkijknota 2025 Voorgesteld wordt de volgende incidentele budgetten op te nemen in 2024: Nulmeting onderhoud gebouwen (incidenteel) € 100.000 Onze medewerkers en vrijwilligers moeten in een veilige, duurzame en aantrekkelijke werkomgeving hun werk doen. Dat betekent dat de kwaliteit van huisvesting op orde moet zijn. Wij constateren dat in een groot aantal gevallen huisvesting niet meer voldoet aan de daaraan te stellen eisen en dat ons jaarlijks beschikbare budget hiervoor structureel tekort schiet. Onze gebouwen zijn verouderd en zorgen voor ons als gebruiker voor veel onderhoudskosten. Daarnaast voldoen ze niet aan een veilige en schone werkomgeving conform arbo-eisen. Gebouwaanpassingen in het kader van duurzaamheid zijn ook nodig. Deels komen deze kosten terecht bij de gemeenten als eigenaar van de gebouwen (eigenarenonderhoud) en voor een deel bij VRZ (gebruikersonderhoud). In onze begroting is € 262.400 budget opgenomen voor het (gebruikers)onderhoud van 64 brandweerposten. Onze verwachting is dat dit budget de komende jaren niet toereikend is. Om een beter beeld te krijgen laten we onderzoek uitvoeren om te komen tot een meerjarig onderhoudsplan. Hiervoor wordt in 2024 € 100.000 opgenomen. Hierna bepalen we met het bestuur het ambitieniveau van het onderhoud.

Daarna wordt duidelijk wat dit betekent voor de onderhoudskosten. Aanschaf, implementatie en inbouw van een nieuw navigatiesysteem (incidenteel) € 189.183 Het navigatiesysteem is aan vervanging toe. Voor de aanschaf en implementatie van de nieuwe software wordt € 55.000 opgenomen. Voor hardware en inbouw in de repressieve voertuigen wordt € 134.183 voorzien. Versterking informatielandschap (incidenteel) € 100.000 • Komende jaren geven we de documentaire informatievoorziening verder vorm, zodat informatie efficiënt, vindbaar en volgens de juiste richtlijnen en normen wordt opgeslagen. Om te zorgen dat informatie duurzaam digitaal toegankelijk blijft, is een aantal veranderingen in onze informatiehuishouding nodig. We gaan van documentgericht naar zaakgericht werken. Dit vraagt naast de implementatie van een nieuw document managementsysteem, procesafspraken, het opzetten van een kwaliteitssysteem en het creëren van bewustzijn bij medewerkers. De implementatie vraagt een eenmalige investering van € 60.000 in 2024. • Binnen team Materieel, techniek en logistiek (MTL) wordt ingezet op verdere professionalisering van de bedrijfsprocessen. Belangrijk onderdeel hierbij is het effectief beheer van materieel.

Dit vraagt verdere procesoptimalisatie door de implementatie van een Materieel Beheer Systeem (MBS) zodat preventief en correctief onderhoud planbaar en inzichtelijk kan worden gemaakt. Tot slot wordt er vanuit gebouwenbeheer een verkenning gedaan om het MBS uit te breiden met een meerjaren onderhoudsplanning voor gebouwen en bijbehorende installaties. Voor de implementatie wordt € 40.000 opgenomen Realistisch oefenen chauffeurs (incidenteel/structureel) € 100.000 Er is een knelpunt rondom de vakbekwaamheid van chauffeurs voor brandweer Zeeland. Vanuit een vakbekwaamheidsperspectief maar ook als goed werkgever (en dus juridisch) zijn wij verplicht mensen te trainen in hun rol als chauffeur. Hier hebben wij de afgelopen jaren onvoldoende in gedaan. Voor het bijscholen en trainen van alle chauffeurs hebben we zelf onvoldoende capaciteit. Op dit moment lopen we mee in de aanbesteding met VR MWB waarin we een perceel willen aanbesteden. De structurele kosten hiervoor bedragen naar verwachting ongeveer € 70.000 per jaar 10

vanaf 2024. In 2024 en 2025 zal er een inhaalslag plaatsvinden waardoor er € 30.000 aan incidentele kosten in deze jaren zullen optreden. Transitie jeugdbrandweer (incidenteel) € 50.000 Het is noodzakelijk de jeugdbrandweer steviger te verankeren in de organisatie om daarmee voor een deel van toekomstige aanwas van vrijwilligers verzekerd te zijn. Hiervoor is breder onderzoek nodig. Om mee te gaan in de landelijke ontwikkelingen m.b.t. de transitie jeugdbrandweer is € 50.000 opgenomen. Deze kosten worden in 2024 gemaakt. Verduurzaming / fleetmanagement (incidenteel) € 30.000 We starten met het elektrificeren van ons wagenpark, rekening houdend met een natuurlijk vervangingsmoment, waarvoor we in 2024 de facilitaire infrastructuur met laadpalen realiseren. De geraamde kosten hiervoor bedragen € 150.000 (investeringsplan). Voor fleetmanagement nemen we in 2025 een post op van € 30.000. Inventaris kazernes (incidenteel) € 25.000 We willen het servies vervangen op onze locaties en afstappen van wegwerpmaterialen. Sportdag (incidenteel) € 8.000 De afgelopen jaren heeft VRZ een sportdag georganiseerd. Vanwege het succes willen we dit in 2024 opnieuw organiseren en voor de toekomst borgen. In 2024 wordt hiervoor € 8.000 opgenomen.

11

Bijlage 1: Totaaloverzicht van lasten en baten per economische categorie Overzicht van baten en lasten B2024: Begroting 2024 Rijlabels Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 380 Overige goederen en diensten (Baten) 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2024 43.704.110 25.726.282 158.600 340.600 12.702.244 886.580 486.738 328.300 3.074.766 -43.413.410 -18.700 -285.000 -8.788.089 -34.045.621 -276.000 -290.700 -290.700 0

BW2024-1 1.240.323 470.635

6.000 -730.557 -730.557 0

Eindtotaal 44.944.433 26.196.917 158.600 481.600 13.525.161 1.003.153 442.680 328.300 2.808.022 -43.923.176 -18.700 -332.000 -9.256.855 -34.045.621 -270.000 -1.021.257 -1.021.257 0

BW2024-1 -3.827.671 -3.827.671 -3.827.671

Eindtotaal 5.556.503 5.556.503 5.556.503

141.000 822.917 116.573 -44.058 -266.744 -509.766 -47.000 -468.766

Investeringen B2024: Begroting 2024 Rijlabels Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2024 9.384.174 9.384.174 9.384.174

12

Bijlage 2: Overzicht van lasten en baten per economische categorie per programma B2024: Begroting 2024 Rijlabels 1. Programma Een toekomstbestendige brandweerzorg Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 380 Overige goederen en diensten (Baten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 2. Programma Een voorbereide crisisorganisatie Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Baten 352 Uitgeleend personeel (Baten) 3.

Overhead en kostentoerekening Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 210 Belastingen (Lasten) 351 Ingeleend personeel (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) 433 Inkomensoverdrachten - gemeenschappelijke regelingen (Lasten) 436 Inkomensoverdrachten - overige overheden (Lasten) 510 Rente (Lasten) 730 Afschrijvingen (Lasten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 4. Algemene dekkingsmiddelen Lasten 110 Salarissen en sociale lasten (Lasten) 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Baten 431 Inkomensoverdrachten - Rijk (Baten) 432 Inkomensoverdrachten - gemeenten (Baten) Mutatie reserves 710 Mutaties reserves (Baten) 5. Onvoorzien Lasten 380 Overige goederen en diensten (Lasten) Eindtotaal

Kolomlabels Programmabegroting 2024 27.299.020 28.150.720 16.070.850 147.600 302.800 7.721.374 614.100 245.238 289.400 2.759.358 -561.000 -285.000 -276.000 -290.700 -290.700 5.939.463 5.958.163 3.209.983 32.600 2.267.947 237.480 179.000 2.900 28.253 -18.700 -18.700 9.625.227 9.625.227 6.525.449 11.000 5.200 2.662.923 35.000 62.500 36.000 287.155 0 0 -42.913.710 -80.000 -80.000 0 -42.833.710 -8.788.089 -34.045.621 0 0 50.000 50.000 50.000 0

BW2024-1 512.058 1.148.615 29.884 0 130.000 1.241.072 116.573 -111.258 0 -257.656 -41.000 -47.000 6.000 -595.557 -595.557 -404.939 -404.939 367.000 0 -759.093 0 -1.800 0 -11.046 0 0 421.647 556.647 133.751 0 11.000 340.938 0 69.000 0 1.958 -135.000 -135.000 -528.766 -60.000 -60.000 0 -468.766 -468.766 0 0 0 0 0 0 0

Eindtotaal 27.811.078 29.299.335 16.100.734 147.600 432.800 8.962.446 730.673 133.980 289.400 2.501.702 -602.000 -332.000 -270.000 -886.257 -886.257 5.534.524 5.553.224 3.576.983 32.600 1.508.854 237.480 177.200 2.900 17.207 -18.700 -18.700 10.046.874 10.181.874 6.659.200 11.000 16.200 3.003.861 35.000 131.500 36.000 289.113 -135.000 -135.000 -43.442.476 -140.000 -140.000 0 -43.302.476 -9.256.855 -34.045.621 0 0 50.000 50.000 50.000 0

Kolomlabels Programmabegroting 2024 9.384.174 9.384.174 9.384.174

BW2024-1 -3.827.671 -3.827.671 -3.827.671

Eindtotaal 5.556.503 5.556.503 5.556.503

Investeringen B2024: Begroting 2024 Rijlabels Lasten 320 Duurzame goederen (Lasten) Eindtotaal

13

Bijlage 3: Verwachte stand en verloop van de reserves Na de 1e begrotingswijziging 2024 zijn de volgende toevoegingen en onttrekkingen opgenomen in de begroting 2024 e.v. Algemene reserve Begroting 2025-2028 B2024 na wijz

B2025

B2026

B2027

B2028

Algemene reserve Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Programmamanagement brandweer 2030 Verwacht resultaat 2023 *)

€ 899.719 € 675.894 € 200.000 € 475.894

Saldo aan het eind van het jaar Totaal algemene reserve

€0

€0

€0

€0

€ 223.825

€ 223.825

€ 223.825

€ 223.825

€ 223.825

B2024 na wijz

B2025

Begroting 2025-2028 B2026 B2027

*) De jaarrekening 2023 is nog niet vastgesteld. De coijfers kunnen nog wijzigen.

Bestemmingsreserves

Reserve Meldkamer Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Frictiekosten: woon-werkvekeer BoZ Frictiekosten: meerjarige kwaliteitsslag OCB incl procesaansluitingen brw. Frictiekosten: Verbouwing GMZ Dekking structurele desintegratiekosten Saldo aan het eind van het jaar

€ 382.173 € 333.073 € 14.800 € 116.573 € 135.000 € 66.700

€ 49.100 € 40.600 € 10.600 € 30.000

€ 6.400 € 6.400

€ 2.100 € 2.100

€0

€ 49.100

€ 8.500

€ 2.100

€0

€0

B2024 na wijz € 209.450 € 209.450 € 126.699 € 58.776 € 23.974

Saldo aan het eind van het jaar

€0

B2024 na wijz

Onttrekkingen Voltijdsofficiersopleidingen Extra kosten hoofdstructuur brandweer

B2024 na wijz Reserve Maritieme Veiligheid Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Maritieme Veiligheid Algemeen Maritieme Veiligheid Vakbekwaamheid Saldo aan het eind van het jaar

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2025-2028 B2026 B2027

€0

B2025

B2027

€0

€0

€0

€0

€0

€0

Begroting 2025-2028 B2026 B2027

B2027

€ 430.338 € 175.000 € 125.000 € 50.000

€ 175.000 € 125.000 € 50.000

€ 80.338 € 30.338 € 50.000

€0

€0

€0

€0

€ 255.338

€ 80.338

€0

€0

€0

B2024 na wijz Reserve dekking afschrijving Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen Reserve afschrijving brandweer Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Stromenweg Dekking afschrijvingen verbouwing kazerne Borssele

€0

€0

€0

B2027

€0

B2025

€ 94.535 € 94.535 € 79.761 € 14.774

Saldo aan het eind van het jaar

Begroting 2025-2028 B2026 B2027

B2025

Reserve uitgestelde activiteiten Saldo aan het begin van het jaar Onttrekkingen PFAS Schuimblusproblematiek Dienstkleding Kwaliteitsslag riscobeheersing / Invoering omgevingswet

Reserve Impulsgelden operationele leiding brandweer Saldo aan het begin van het jaar

B2028

B2025

Begroting 2025-2028 B2026 B2027

B2027

168.520 € 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 9.200

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

€ 5.600 € 3.600

Saldo aan het eind van het jaar

159.320

150.120

140.920

131.720

122.520

Totaal bestemmingsreserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen bestemmingsreserves Totaal onttrekkingen bestemmingsreserves Totaal bestemmingsreserves aan het eind van het jaar

€ 1.285.016 €0 € 821.258 € 463.758

€ 463.758 €0 € 224.800 € 238.958

€ 238.958 €0 € 95.938 € 143.020

€ 143.020 €0 € 11.300 € 131.720

€ 131.720 €0 € 9.200 € 122.520

Totaal reserves aan het begin van het jaar Totaal toevoegingen reserves Totaal onttrekkingen reserves Totaal reserves aan het eind van het jaar

€ 2.184.734 €0 € 1.497.152 € 687.583

€ 687.583 €0 € 224.800 € 462.783

€ 462.783 €0 € 95.938 € 366.845

€ 366.845 €0 € 11.300 € 355.545

€ 355.545 €0 € 9.200 € 346.345

14

Bijlage 3: Investeringsplan 2024 Het investeringsplan 2024 (na wijziging) bedraagt € 5.556.503 Kolomlabels B2024: Begroting 2024 Programmabegroting 2024 Rijlabels 9.384.174 Investeringen 60.000 INV 001 C2000 Portofoons, mobilofoons, luistersets 210.000 INV 002 ICT 36.000 INV 003 Bluskleding 198.000 INV 004 Inventaris kazernes 3.300.000 INV 006 TS6, natuurbrandbestrijding- en schuimblusvoertuigen 0 INV 007 Logistiek voertuig 366.000 INV 009 Warmtebeeldcamera's 0 INV 010 Pagers 0 INV 011 Explosie- en CO-meters 46.728 INV 015 MDT's (Ipads op de voertuigen) 26.136 INV 016 Ipads brandweer ROL 30.000 INV 017 Midlife vervanging banden en straalpijpen 33.750 INV 019 Handlampen oplaadbaar 30.000 INV 020 Precom-schermen 48.000 INV 021 Bijzonder materiaal HV's/specialismen 0 INV 022 Duikmaterialen 0 INV 024 Voertuigen gaspakkenteams 0 INV 025 Voertuigen waterongevallenteams 462.000 INV 027 Dienstbussen 44.400 INV 028 Dienstauto's (groot) 103.200 INV 029 Dienstauto's (klein) 2.100.000 INV 031 Hoogwerker / Redvoertuig 1.950.000 INV 032 Waterwagen 0 INV 035 Verbouwing Segeerssingel 10 Middelburg 30.000 INV 036 I&A Telefoons 0 INV 039 Energiebesparende maatregelen 162.000 INV 055 Redvesten 27.000 INV 058 Blushelmen 25.200 INV 059 Blushandschoenen 95.760 INV 060 Bluslaarzen 0 INV 061 Nucleaire veiligheidsmiddelen en kleding 0 INV 066 Schuimopvangbakken 0 INV 069 Investeringsbijdragen nieuwe

kazernes 9.384.174 Eindtotaal

BW2024-1 -3.827.671 0 0 14.000 110.000 -3.300.000 414.000 0 45.530 280.129 0 0 30.000 0 0 -15.000 51.750 287.500 575.000 -330.000 -44.400 -103.200 -2.100.000 -300.000 115.000 0 164.720 38.000 0 0 0 141.800 65.000 32.500 -3.827.671

Eindtotaal 5.556.503 60.000 210.000 50.000 308.000 0 414.000 366.000 45.530 280.129 46.728 26.136 60.000 33.750 30.000 33.000 51.750 287.500 575.000 132.000 0 0 0 1.650.000 115.000 30.000 164.720 200.000 27.000 25.200 95.760 141.800 65.000 32.500 5.556.503

Voor het investeringsplan 2025 t/m 2028 wordt verwezen naar de programmabegroting 2025.

15