Technische vragen jaarrekening 2025.pdf

Technische vragen jaarrekening 2025

Cie . Alg

Nr . 1

Fracti e ZB

Alg

2

ZB

Alg

3

ZB

Alg

4

ZB

Onderwerp

Vragen

Antwoorden

Budgetoverheveling: Als ik het goed begrijp zijn de punten e tm h budgetten van 2025 waarbij voorstel is deze nu over te zetten naar 2026.

Waarom zijn deze niet opgenomen in eerdere budgetoverhevelingsvoorstel?

Deze onderschrijdingen op incidentele budgetten waren ten tijde van het opstellen van het voorstel Budgetoverheveling (raad januari) nog niet bekend.

De hier genoemde budgetten; zijn deze geactualiseerd of betreft het het restant van origineel budget? Wij zijn een van de gemeente die gebruik maakt van IASZ. Hoe kunnen wij over resultaatbestemming wat zeggen? Want als wij nee zeggen en andere gemeente ja, wat is het effect?

Het betreft het restant van een eerder beschikbaar gesteld incidenteel budget.

Achtergrond van i: waarom budget energietoeslag 2023 overhevelen naar 2026? Is toch al in loop van de jaren in flexibele algemene reserve opgenomen dus wat is doel hiervan nu. 2023 is allang afgerond.

Overschot energietoeslag: Er wordt voorgesteld dit overschot over te hevelen naar 2026. De middelen zullen in 2026 worden ingezet t.b.v. inwoners met een laag inkomen en ter stimulering van het nieuwe minimabeleid en het nieuwe beleidsplan schulden. Energietoeslag 2023 is in 2023 en 2024 uitgevoerd. Bij de jaarrekening 2024 is al besloten dit bedrag met een resultaatbestemming over te laten gaan naar 2025 ten behoeve van het genoemde doel. Het bedrag is dus niet in de algemene reserve beland. In verband met personele aangelegenheden is er in 2025 geen tijd geweest om met concrete plannen te

Resultaatbestemmin g: De punten i tm k betreffen resultaatsvoorstelle n mbt IASZ.

Het betreft het Bloemendaal-deel van de jaarrekening van IASZ. Dus de resultaatbestemming heeft alleen invloed op de uitvoering van het Bloemendaalse beleid. Het kan dan zijn dat er regelingen anders of niet uitgevoerd worden dan in Heemstede.

komen voor de uitvoering van het genoemde beleid. Dit wordt in 2026 alsnog opgepakt. Alg

5

ZB

Achtergrond van j: waarom extra budget? Is al budget overgeheveld. Waarom nog meer? Hoezo aanvulling op eerder voorstel van januari? Was dat onvolledig en hadden we dit budget van 2025 nog over maar was dat ten tijde van budgetoverheveling onbekend?

Statushouders aan het werk: Voor het project statushouders aan het werk is voor 2 jaar €50.000 per jaar beschikbaar gesteld. De middelen zijn begroot in 2024 en 2025. Het project is halverwege 2024 gestart en loopt daarom niet helemaal in lijn met het begrotingsjaar. De totale uitgaven bedragen € 36.995 . Voorgesteld wordt om het resterende budget van € 63.000 mee te nemen naar 2026 om de pilot te kunnen afronden en de kosten hiermee tot 1 januari 2027 te kunnen dekken. De resultaatbestemming volgt uit de jaarrekening 2025 van IASZ, deze was in januari nog niet opgeleverd.

Alg

6

ZB

Achtergrond van k; waarom extra budget? Doel?

Restant budget uitvoeringskosten IASZ 2025: Voor de reguliere bedrijfsvoering beschikt de IASZ (Bloemendaal en Heemstede) over een eigen vacaturepot. Deze vacaturepot wordt jaarlijks onder andere gevuld met besparing op salarislasten bij (deels) oningevulde vacatures. De middelen in deze pot worden gebruikt voor de inhuur van tijdelijke medewerkers bij vacatures, (langdurige) ziekte of anderszins met het oog op een goede voortgang van de bedrijfsvoering. Er is in 2025 € 206.000 uitgegeven voor vervanging ziekte en externe inhuur. Het restant van de vacaturepot bedraagt nog € 18.000. Voorgesteld wordt dit via resultaatbestemming mee te nemen naar 2026. Het Bloemendaalse deel bedraagt hiervan € 8.300. Ook in 2026 zal ingehuurd moeten worden om de bedrijfsvoering door te kunnen laten gaan en inwoners tijdig te kunnen blijven helpen.

Alg

7

ZB

Waarom zijn deze niet opgenomen in eerdere budgetoverhevelingsvoorstel?

De resultaatbestemming van IASZ volgt uit de jaarrekening 2025 van IASZ, deze was in januari nog

niet opgeleverd. Alg

8

ZB

Alg

9

ZB

Raadsvoorstel

Alg

10

HvB

Vitaal Vogelenzang

De hier genoemde budgetten; zijn deze geactualiseerd of betreft het het restant van origineel budget? Kunnen we inderdaad per punt beslissen zoals diverse malen in voorstel is beschreven. Zo ja, dient dit per amendement aangegeven te worden? Verzoek de brief van Rob Scholte toe te sturen over wanneer nu eindelijk wordt begonnen met de bouw en wat de wethouder doet om te zorgen dat dit van de grond komt. Woningnood is groot, gemeente wacht ook op het geld van Thunissen. Voor onze financiën is dit ook belangrijk. Elke dag dat we het geld missen kost dit ons ook geld (rente).

Het betreft het restant van een eerder beschikbaar gesteld budget. Ja, per besluitpunt kan afzonderlijk besloten worden. En ja, dit kan via een amendement aangegeven worden.

Via het griffiebericht van 29 mei is de raadsbrief Vitaal Vogelenzang – stand van zaken stikstofdepositie verstuurd. Hierin wordt de verwachting uitgesproken dat kort na de zomer Vitaal Vogelenzang uit het stikstofslot gehaald wordt. Op de raadsagenda van de algemene commissie van 2 juni j.l. staat onder agendapunt 3 de bijlage Actualisatie projectbegroting Vitaal Vogelenzang 2026. Hierin is op blz. 11 terug te vinden dat de grondafname direct na onherroepelijk worden van de omgevingsvergunning zal plaatsvinden. In het kader van de projectbegroting wordt hiervoor uitgegaan van het jaar 2026. Dat is daarmee ook het jaar waarin alle opbrengsten verwacht worden. Voor het project Vitaal Vogelenzang bestaat er geen separate projectfinanciering. De financiering van de realisatie van het sportcomplex, de aanleg van de sportvelden en de aanleg van het dorpspark maakt onderdeel uit van de integrale financiering van de gemeente. M.a.w. financiering hangt af van het verloop van de exploitatiegelden van de gemeentelijke begroting, de voortgang van de overige investeringswerken en de mogelijke ontvangst van incidentele middelen zoals bv. de verkoop van woningen, aandelen en grond. Op het

moment dat de laatst genoemde middelen ‘opdrogen’ zal een beroep op de geld-/kapitaalmarkt moeten worden gedaan. Het uitblijven van de verkoopopbrengst heeft tot op heden nog niet geleid tot het aantrekken van nieuwe geldleningen en daaruit voortvloeiende rentelasten. De liquiditeitspositie is toereikend en de lopende rentelasten zijn in de begroting gedekt. Als de verkoopopbrengst uitblijft zal de komende jaren de financieringsbehoefte voor de onderhanden en geplande investeringen toenemen en de schuldpositie op lange termijn negatief beïnvloeden. Als de verkoopsom zou worden ontvangen is dat risico minder groot en zou op basis van de huidige liquiditeitspositie een extra rente opbrengst van ca. € 666 per dag kunnen worden ingeboekt. Uitstel van een halfjaar leidt op basis van de huidige inzichten tot een rentederving van ca. € 122.000. Alg

11

HvB

Risico Lokhorsterduin

Risico 1 miljoen. Wethouder zegt natte vingerwerk. Graag zien we dan toch een berekening van deze natte vinger.

Voor Park Lokhorsterduin geldt het risico dat de gemeente bij eventuele uitval van de ontwikkelaar de aanleg van 25.612 m² openbare ruimte zelf dient te realiseren. Dit leidt tot een geraamd financieel risico van circa € 1 miljoen.

Alg

12

HvB

Verkoop SAB aan Hospice Haarlem

Het is wel heel typisch dat je wel de asbest als risico noemt van een ton maar nog steeds niet (!?!) weet wat je er ongeveer voor gaat krijgen. Terwijl dit al een jaar loopt. Waarom niet een voorlopige koopsom genoemd? Of op zijn minst de verwachte opbrengst?

Noch de verkoop, noch de levering van de SAB hebben in 2025 plaatsgevonden. Dit houdt in dat er geen transactie aanwezig is die in de jaarrekening 2025 kan worden verantwoord. Er is immers geen sprake van een onvoorwaardelijke verhandeling van een registergoed, maar een voornemen tot verkoop. Het enkele feit dat in 2025 gesproken is over een verkoopovereenkomst, maakt het geen gebeurtenis die in de jaarrekening 2025 thuishoort. Daarom is er geen transitorische post opgenomen. Hetzelfde geldt voor de mogelijke kosten voor de sanering van asbest. Pas als duidelijk is dat een sanering

noodzakelijk is en wie verantwoordelijk is voor de sanering, kunnen de kosten worden meegenomen. Alg

13

HvB

Stedin

Alg

14

HvB

Niet uit de balans blijkende verplichting

Alg

15

HvB

Eigen vermogen

Alg

16

HvB

Jeugdzorg

Alg

17

HvB

Hoe groot is het risico dat wij als gemeente moeten gaan bijstorten omdat het netwerk moet worden uitgebreid i.v.m. netcongestie enz. Daarover bleef het antwoord vaag. We willen weten wat er is gezegd door Stedin in dit verband richting de aandeelhouders. Niet uit de balans blijkende verplichting van huur van 2 panden ad 615k per jaar. Welke panden zijn dat? Is technische vraag. We begrijpen de opbouw niet. Het was 50 miljoen op 1 jan 2025. De winst is 3,5 miljoen. Dan is het eindresultaat toch 53,5 miljoen? We zien dat er een resultaat is van 6 ton en dat er 2,9 bij komt agv mutaties reserves. Graag uitleg hoe we dit nu moeten begrijpen. Technische vraag. Steeds een bron van zorg voor ons omdat we er geen grip op krijgen. Wethouder zegt dat dit aan de raad is om hier een punt van te maken. Wat doet de wethouder hier zelf aan? Welke concrete voorstellen omdat dit al jaren speelt en er maar geen eind komt aan de kostenstijging?

Een verzoek om extra kapitaal is momenteel niet aan de orde. Mocht dit veranderen, dan wordt dit via een apart voorstel in besluitvorming gebracht.

Dit betreft de huur van de panden Oldenhove en aan de Kerklaan.

Zie pagina 169 van de jaarrekening waarin het verloop van het eigen vermogen in beeld gebracht wordt. Naast het resultaat van 2025, zijn er overige mutaties in de reserves. Dit wordt weergegeven in het overzicht op pagina 169.

Deelname aan de GR Jeugd draagt bij aan het meer grip krijgen op de kosten van Jeugdzorg. Tegelijkertijd blijft het een open einde regeling.

Op diverse wijze wordt er gewerkt aan het vergroten van grip op jeugdhulp. Denk hierbij aan de middelen voor innovatie, de oprichting van de GR Jeugd en de regeling excessieve casuïstiek.