Bestuursrapportage 2025
Tekst van het document
Bestuursrapportage 2025
Inhoudsopgave Bestuursrapportage ........................................................................................................ 1 2025................................................................................................................................. 1 1. Inleiding ......................................................................................................................... 3 Prognose 1 augustus 2025 ................................................................................................ 5 2. Conclusie ........................................................................................................................ 6 Toelichting: ....................................................................................................................... 10 3. Prognose per 1 augustus 2025 ......................................................................................... 15 Programma 1 Samenleving .............................................................................................. 15 Programma 2 Ruimte en Economie .................................................................................... 23 Programma 3 Bestuur en financiën ....................................................................................
25 Bijlage 1: Griffiebegroting .................................................................................................. 27
1. Inleiding In het coalitieakkoord 2022-2026 is aangegeven dat we de stevige basis van het huidige financiële beleid continueren. Dit betekent dat we de Planning, Reporting en Control cyclus (PRC-cyclus) blijven uitvoeren op de wijze zoals u dat van ons gewend bent. Met het vaststellen door uw raad van de 'Verordening op het financieel beleid, beheer en organisatie (art. 212 Gemeentewet) op 11 februari 2025 is hier geen wijziging in gekomen. De raad blijft op deze wijze goed in positie voor wat betreft haar controlerende taak binnen de PRC-cyclus. Het college geeft hier invulling aan met het presenteren van de bestuursrapportage. Deze bestuursrapportage (Berap) is vooral gericht op de actualisatie van de programmabegroting 2025 die in de zomer van 2024 is opgesteld. Uiteraard rapporteren wij ook over effecten na deze periode als die een grote financiële impact hebben of politiek gevoelig liggen. Hier zijn geen harde normen voor. Het college vraagt u om van de bekende effecten een begrotingswijziging vast te stellen. Het gaat om alle correcties die nu bekend zijn, ook die waarover u via de eerste kwartaalrapportage bent geïnformeerd. Over de effecten die na het opstellen van de bestuursrapportage bekend worden, zal het college u informeren bij het vaststellen van de jaarrekening 2025, of eerder als daar aanleiding toe is.
Het geprognosticeerde resultaat 2025 kan als volgt worden gespecificeerd: Raadsbesluit 5-11-2024 5-11-2024 5-11-2024
Status Definitief Definitief Definitief
Onderwerp
Effect 2025
Primitieve begroting 2025 Nieuw beleid 2025 Maatregelen begroting 2025 Primitief begrotingsresultaat 2025 Bestuursrapportage 2025 Actueel verwacht begrotingssaldo 2025
€ 125.356 € -448.641 € 879.751 € 556.466 € 508.057 € 1.064.523
Bij het samenstellen van de BERAP volgen we de programma-indeling zoals die steeds in alle PRC-documenten wordt gebruikt. In hoofdstuk 2 presenteren we de conclusie van deze rapportage. Hier worden in tabelvorm de mutaties gepresenteerd. Onderaan de tabel is een korte toelichting van de mutaties geschreven. In hoofdstuk 3 worden de verschillende programma's nader onder de loep genomen. Bijzondere aandachtspunten hierbij zijn: Programma 1 - Samenleving: * JEUGD (klantaantallen, nieuwe aanvragen & evaluaties) * WMO (klantaantallen, nieuwe aanvragen & evaluaties) * Participatiewet (klantaantallen & nieuwe aanvragen) Programma 2 - Ruimte en Economie: * Actuele prognose bouwtitels * Werkvoorraad Omgevingsvergunningen Programma 3 - Bestuur en Financiën: * Actuele prognose gemeentelijke heffingen De informatie in deze BERAP is gebaseerd op actuele kennis, waarbij (toekomstige) voordelen pas verwerkt worden als ze gerealiseerd zijn en nadelen al verwerkt worden als we ze op ons af zien komen.
3
Het college van B&W Augustus 2025
4
Prognose 1 augustus 2025 Vastgestelde begroting 2025 Lasten Baten
Bedragen x € 1.000 Vitale 1.1 gemeenschappen Algemene 1.2 basisvoorzieningen 1.3 Maatwerkvoorzieningen Samenleving Milieu en 2.1 duurzaamheid 2.2 Openbare Ruimte Ruimtelijke 2.3 ontwikkeling Economie, Recreatie 2.4 en Toerisme Ruimte en Economie 3.1 Algemeen bestuur Publieke 3.2 dienstverlening 3.3 Veiligheid 3.4 Financiën 3.5 Overhead Bestuur en Financiën Saldo van de begroting Saldo
962
Actuele prognose begroting 2025 Lasten Baten
Berap 2025 Lasten
163
Baten
123
42
1.085
Gerealiseerd + verplichtingen 2025 Lasten Baten
206
540
Restant 2025 Lasten
111
545
Baten 94
2.827
237
611
578
3.438
815
1.979
891
1.459
-76
17.211 21.000
4.092 4.492
1.251 1.986
888 1.508
18.462 22.985
4.980 6.001
9.309 11.829
3.490 4.493
9.153 11.156
1.490 1.508
3.833
852
2.138
1.907
5.970
2.759
2.352
2.374
3.618
385
4.847
489
-248
-116
4.599
373
1.982
387
2.617
-15
1.533
534
129
0
1.662
534
378
407
1.284
127
751
992
-175
-14
576
978
292
265
283
713
10.963 1.472
2.867 0
1.844 280
1.777 1.662
12.807 1.753
4.644 1.662
5.004 704
3.434 6
7.803 1.048
1.210 1.655
467
235
0
0
467
235
194
156
273
79
1.692 1.507 7.671 12.808
106 36.624 1.004 37.968
413 -308 223 608
426 -423 -4 1.660
2.105 1.199 7.893 13.416
531 36.201 999 39.628
1.084 1.172 4.278 7.432
439 37.980 70 38.651
1.021 27 3.615 5.984
92 -1.780 929 977
556
0
508
0
1.065
0
0
0
1.065
0
45.328
45.328
4.945
4.944
50.274
50.273
24.265
46.578
26.009
3.695
5
2. Conclusie De bestuursrapportage 2025 geeft een positief financieel effect van € 508.057. De PRC-cyclus is zodanig ingericht dat maandelijks met de belangrijkste budgethouders gesproken wordt over de omvang van de budgetten. Hierbij is het uitgangspunt steeds dat tegenvallers binnen het budget opgevangen worden en dat meevallers tijdig gemeld worden. Onderstaande afwijkingen zijn genoemd in deze BERAP. Het verwachte begrotingssaldo voor 2025 is positief en wordt bijgesteld naar € 1.064.523.
Thema
Onderwerp
Ontwikkeling
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
1.1
Vitale gemeenschappen
Aanpassing budgetten GALA
2
2
1.1
Vitale gemeenschappen
IZA
52
52
1.1
Vitale gemeenschappen
Structruele wijzigingen vanuit 2024
33
0
1.1
Vitale gemeenschappen
Subsidies sport
32
0
1.1
Vitale gemeenschappen
Uitblijvende inkomsten
0
-2
1.1
Vitale gemeenschappen
Reserves en voorzieningen (samen)
4
-10
Subtotaal
Bedragen x € 1.000
123
42
Lasten
Baten
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Aanpassing budgetten GALA
12
12
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Armoede
-48
0
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Bibliotheek SPUK
14
14
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Inzet stelpost bibliotheek
45
0
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Maatschappelijk werk
8
0
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Opstellen IHP
12
0
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Preventieakkoord
26
26
1.2
Algemene basisvoorzieningen
SPUK onderwijsroute
11
11
1.2
Algemene basisvoorzieningen
SPUK uitkeringen uit 2024
295
295
1.2
Algemene basisvoorzieningen
SPUK Wet Inburgering
277
277
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Wet Inburgering
-71
-71
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Structruele wijzigingen vanuit 2024
-8
-8
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Update staat activa & staat reserves
18
23
1.2
Algemene basisvoorzieningen
Vergoeding huurlasten Brede school
20
0
Subtotaal
611
6
579
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Armoede
48
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Beschermd wonen
-70
-55
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Bovenlokale voorzieningen jeugd
7
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Gemeentelijke heffingen
2
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Inkomensvoorzieningen
369
369
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Inzet stelpost bibliotheek
-45
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Inzet stelpost OVA-index
-282
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Jeugd en WMO
408
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Jeugdzorg plus
-40
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Kosten Zorglokaal
28
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Leerlingenvervoer
35
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
MGR
95
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Opvang ontheemden Oekraine
20
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Sociaal medische indicatie
10
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
SPUK Onderwijsachterstandenbeleid
302
302
1.3
Maatwerkvoorzieningen
SPUK uitkeringen uit 2024
272
272
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Veilig thuis
17
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
Wet sociale werkvoorziening
53
0
1.3
Maatwerkvoorzieningen
WMO-vervoer
24
0
Subtotaal
1.253
888
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
2.1
Milieu en duurzaamheid
SPUK-regelingen voor Verduursamen
1.929
1.929
2.1
Milieu en duurzaamheid
Verduursamen
100
0
2.1
Milieu en duurzaamheid
De begroting afval 2025 conform overzicht
109
0
2.1
Milieu en duurzaamheid
Subsidie energiebesparing provincie
18
18
2.1
Milieu en duurzaamheid
Update staat activa & staat reserves
-18
-40
Subtotaal
2.138
1.907
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
2.2
Openbare Ruimte
Update staat activa & staat reserves
-248
-116
Subtotaal
-248
-116
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
7
2.3
Ruimtelijke ontwikkeling
Algemene uitkering - meicirculaire
132
0
2.3
Ruimtelijke ontwikkeling
Verplaatsing automatiseringskosten Omgevingswet
5
0
2.3
Ruimtelijke ontwikkeling
Update staat activa & staat reserves
-8
0
Subtotaal
Bedragen x € 1.000 2.4
Economie, Recreatie en Toerisme
Aanschaf evenementenkast
2.4
Economie, Recreatie en Toerisme
Structruele wijzigingen vanuit 2024
2.4
Economie, Recreatie en Toerisme
Uitblijvende inkomsten
2.4
Economie, Recreatie en Toerisme
Update staat activa & staat reserves
129
0
Lasten
Baten 6
0
-33
-8
0
-6
-149
0
Subtotaal
-176
-14
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
3.1
Algemeen bestuur
2e kamerverkierzingen 2025
12
0
3.1
Algemeen bestuur
Rechtsbescherming
25
0
3.1
Algemeen bestuur
Restantbudget Regiodeal
223
223
3.1
Algemeen bestuur
Update staat activa & staat reserves
0
1.438
Algemeen bestuur
Verzekering arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden raadsleden
20
0
3.1 Subtotaal
Bedragen x € 1.000 3.3
Veiligheid
Update staat activa & staat reserves
3.3
Veiligheid
Opvang ontheemden Oekraine
Subtotaal
Bedragen x € 1.000
280
1.661
Lasten
Baten 7
0
406
426
413
426
Lasten
Baten
3.4
Financien
Decembercirculaire 2024
0
61
3.4
Financien
Algemene uitkering - meicirculaire
0
661
3.4
Financien
De begroting afval 2025 conform overzicht
0
60
3.4
Financien
Gemeentelijke heffingen
0
1
3.4
Financien
Jaarresultaat BSGW
-30
0
3.4
Financien
Stelpost prijsindex
-400
0
3.4
Financien
Update staat activa & staat reserves
204
-1.206
3.4
Financien
Update Treasury
-82
0
8
Subtotaal
-308
-423
Bedragen x € 1.000
Lasten
Baten
3.5
Overhead
Schoonmaakkosten
25
0
3.5
Overhead
Verplaatsen automatiseringskosten Omgevingswet
35
0
3.5
Overhead
Rechtsbescherming
13
0
3.5
Overhead
Update staat activa & staat reserves
150
-4
Subtotaal
223
Subtotaal
-4
4.438
Effect van deze berap
508
9
4.946
Toelichting: Programma overstijgende effecten Structurele wijzigingen vanuit 2024 Bij de maraps in 2024 zijn structurele wijzigingen te zien geweest. Dit effect nemen we nu mee. Verplaatsing automatiseringskosten Omgevingswet Het betreft een neutrale mutatie waarbij de automatiseringskosten van de Omgevingswet toegevoegd worden aan het centraal beheerde ICT-budget. Uitblijvende inkomsten De afgelopen jaren zijn een aantal kleine inkomsten geraamd die niet meer binnen komen. We ramen deze inkomsten nu af. € 8.573 nadelig. Het gaat dan vooral om recognitie, incidentele verhuur en een lagere opbrengst van marktgelden. Opvang ontheemden Oekraïne Vanuit het Rijk krijgen we een bijdrage van € 405.440 voor de opvang van ontheemden uit de Oekraïne. Daarnaast ontvangen we een bijdrage in de kosten welke gemoeid zijn met de aanpassingen in het gebouw waar de ontheemden worden opgevangen van € 20.271. Update staat activa & staat reserves Na het gereedkomen van Jaarrekening 2024 is het nodig om de kapitaallasten te updaten en ook om de bijhorende reserve mutaties te updaten. De update is gebaseerd op meerdere elementen: a) uitgestelde investeringen in 2024 maken dat de kapitaallasten later starten. b) versnelde investeringen op basis van nota activabeleid halen diverse kapitaallasten naar voren.
c) door verbouwing van zowel het gemeentehuis als de brandweerkazerne is het nodig om een aantal oude investeringen versneld af te schrijven omdat deze na de verbouwing niet meer aanwezig zijn. Veel van deze investeringen worden gedekt door een afschrijvingsreserve en daardoor is het effect voor de begroting 2025 beperkt en bedraagt € 181.365 positief. Afval 2025 conform overzicht Steeds bij het maken van de jaarrekening hebben we het saldo berekend van afval. Dit saldo was in de periode 2021 t/m 2023 positief. Het positieve saldo is aan de egalisatiereserve afval toegevoegd. Uit controle blijkt dat het saldo niet elk jaar correct is berekend. Over de afgelopen jaren is € 49.212 te weinig aan de egalisatiereserve toegevoegd. Via deze Berap wordt dit bedrag alsnog aan de egalisatiereserve afval toegevoegd.
Effecten in programma 1 Aanpassing budgetten GALA De budgetten van het Gezond en Actief Leven Akkoord zijn door het rijk geïndexeerd. Via deze wijziging wordt deze indexatie verwerkt. Zowel de inkomsten als de uitgaven worden geïndexeerd waardoor dit een budgettair neutrale wijziging is. IZA Bij het regionale IZA projectteam is voor 2 projecten voor de gemeente Bergen een aanvraag ingediend en deze is toegekend. Voor Voorzorgcirkels ontvangen we € 33.000 en voor starten jeugdhonk € 19.014. De begroting wordt zowel aan de kosten als opbrengsten kant aangepast in een budgettair neutrale wijziging. Onderhoudsbijdrage sportaccommodaties De subsidie bedragen worden bijgesteld op basis van de daadwerkelijk uitbetaalde bedragen. De verschillen worden veroorzaakt door de onderhoudsbedragen die fluctueren. Armoede Bij het onderdeel armoede worden de kosten verder verdeeld over de juiste kostensoorten. Het gaat hierbij om € 15.000 voor het Noodfonds Vincentius en € 14.000 voor kinderkledingpakketten. Daarnaast wordt een deel van het budget ingezet voor bijzondere bijstand € 9.000. Tenslotte is er nog een correctie van een raming van € 2.633 die bij de wijziging van de marap mei op de verkeerde kostenplaats/kostensoort combinatie terecht is gekomen. In totaal gaat het om een budgettair neutrale wijziging. Bibliotheek SPUK
10
Er is een beschikking ontvangen in het kader van de SPUK IDO 2025 (Informatiepunten Digitale Overheid) van € 13.538. De kosten en opbrengsten ramen we nu budgettair neutraal op. Inzet stelpost bibliotheek Bij de septembercirculaire 2024 heeft iedere gemeente tenminste € 100.000 ontvangen voor het versterken van het bibliotheekwerk voor 2025 en ook voor 2026. Bij de gemeente Bergen is nu een deel van dit bedrag ingezet voor intensivering van het bibliotheekwerk in de kernen. Dit is besloten in het college van 17-12-2024. Maatschappelijk werk De bijdrage aan Synthese neemt toe door indexering. Het gaat om een bedrag van € 8.000. Dit bedrag wordt opgevangen met de inzet van de stelpost inflatie. Opstellen IHP Bij de jaarrekening 2024 is het restant budget voor het opstellen van het IHP niet meegenomen naar 2025. In 2025 zijn er kosten geboekt vanwege de doorloop van de werkzaamheden van het adviesbureau naar 2025. Daarnaast wordt er nog meerwerk in rekening gebracht vanwege extra uren als gevolg van werkgroep- en stuurgroep bijeenkomsten die niet in de offerte en planning waren opgenomen. Daarom wordt het restant budget van 2024 (€ 11.685) nu geraamd. Preventieakkoord Vanuit de gemeente Venlo hebben we in 2024 € 25.660 ontvangen in het kader van het preventieakkoord. Dit bedrag is als vooruitontvangen bedrag overgeheveld naar 2025.
Daarom ramen we de kosten en de opbrengsten nu kostenneutraal. SPUK onderwijsroute De voorlopige uitkering onderwijsroute 2025 is ontvangen. We krijgen € 11.185 om in te zetten voor de onderwijsroute. Dit leidt tot een budgettair neutrale wijziging omdat we zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag opramen. SPUK uitkeringen uit 2024 In 2024 zijn er vanuit verschillende regelingen bedragen als vooruitontvangen opgenomen en zo meegenomen naar 2025 om daar uitgegeven te kunnen worden. Voor de Wet Inburgering gaat het om het volgende bedrag: € 294.812. Voor NPO middelen is een bedrag van € 55.354 meegenomen. SPUK Wet Inburgering De beschikking voorlopige uitkering Wet Inburgering 2025 is ontvangen. We krijgen € 276.501 om in te zetten in het kader van de Wet Inburgering. Dit leidt tot een budgettair neutrale wijziging omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag opgeraamd worden. Wet Inburgering Er is een definitieve vaststelling van de SPUK-uitkering Wet Inburgering over 2024 ontvangen. Hierdoor wordt het te besteden bedrag € 70.521 lager. Het restant budget voor deze regeling was via vooruitontvangen bedragen meegenomen naar 2025 en moet nu voor dit bedrag worden aangepast. Omdat ook de inkomsten voor ditzelfde bedrag (€ 70.521) moeten worden aangepast, gaat het om een budgettair neutrale wijziging.
Vergoeding huurlasten Brede school Bij de vergoeding van de huurlasten is sprake van een stijging vanwege inflatiecorrectie. Beschermd wonen De ontvangen bijdrage voor Bescherm Wonen en Maatschappelijke Opvang is € 84.900 hoger dan we hadden ingeschat. Bij de opstelling van de begroting is € 140.000 budgettair neutraal opgenomen vanuit de verwachting dat dit mogelijk tot een inverdieneffect leidt op andere voorzieningen (beschermd wonen en ambulante zorg). Dit wordt nu meegenomen. De raming voor de bijdrage voor de opstart van een nieuwe zorgvorm voor deze doelgroep kan voor 2025 met € 70.000 worden afgeraamd omdat dit project in de 2e helft van 2025 wordt opgestart.
11
Bovenlokale voorzieningen jeugd Op basis van de regionale begroting van de bovenlokale voorzieningen jeugd vindt er een verschuiving plaats tussen de onderdelen Jeugdzorg plus en Jeugdbescherming van € 40.000. Daarnaast wordt het budget met € 7.000 bijgesteld vanwege de herberekening van de verdeelsleutel. Inkomensvoorzieningen Door het Rijk is het nader voorlopige BUIG budget met € 392.487 naar boven bijgesteld. Dit budget wordt verdeeld over de budgetten bijstand, BBZ en loonkostensubsidie op basis van de doorrekening van de huidige cijfers over het hele jaar. Inzet stelpost OVA-index De ramingen in het Sociaal Domein zijn niet geïndexeerd. We hebben de prijsindex verwerkt via een stelpost OVA-index. Indexering van loonkosten in de zorg gebeurt op basis van een percentage dat de overheid vaststelt: de Overheidsbijdrage in de Arbeidskostenontwikkeling (OVA). Bij deze kwartaalrapportage is het goed om deze stelpost in te zetten om de prijseffecten op te vangen. Jeugd en WMO Er is een nieuwe doorrekening gemaakt op basis van de gedeclareerde kosten en de toewijzingen. Dit leidt tot aanpassing van de budgetten WMO en Jeugd. Voor de onderbouwing van de mutatie verwijzen we kortheidshalve naar de toelichting bij programma 1. Hier is in een detailtabel uitgewerkt uit welke componenten Jeugd en WMO bestaan en welke mutatie nu doorgevoerd moet worden.
Jeugdzorg plus Het budget voor Jeugdzorg Plus kan naar beneden worden bijgesteld met € 40.000 naar € 110.000. Dit is op basis van de huidige inzichten. Kosten Zorglokaal In 2025 is er de release van iEB 4.0 gepland. Dit is een grote release o.a. vanwege de nieuwe i-standaard en een nieuw berichtenpaar. De ingeschatte kosten hiervan zijn € 16.750. In de begroting zijn de kosten van Zorglokaal een aantal jaar niet geïndexeerd. De kosten zijn inmiddels € 11.000 hoger dan de raming en worden nu structureel meegenomen. Leerlingenvervoer De kosten van leerlingenvervoer zijn toegenomen door het hogere gebruik. Voor 2025 laat de doorrekening een toename van € 35.000 zien. MGR/Segment 1 Jeugd Bij het jaarwerk over boekjaar 2024 is er een bij de afrekening van de uitvoeringskosten MGR sprake van een voordeel van € 25.903. Verder is er een voordelige bijstelling geweest van de raming van de uitvoeringskosten over 2025 van € 14.025. Voor segment 1 is er bij het jaarwerk over boekjaar 2024 in de afrekening sprake van een voordeel van € 99.412. De doorrekening van de kosten van segment 1 komt nu uit op € 411.781. Dit betekent een nadeel van € 234.193. De kosten per cliënt in dit segment zijn over het algemeen hoog. Met een klein aantal cliënten maakt dit meteen een groot verschil.
Sociaal medische indicatie De extrapolatie van de kosten voor Sociaal medische indicatie laat een bedrag van € 45.000 zien. Dit betekent dat er € 10.000 extra nodig is in 2025. SPUK Onderwijsachterstandenbeleid De beschikking voorlopige uitkering Onderwijsachterstandenbeleid 2025 is ontvangen. We krijgen € 301.622 om in te zetten in het kader van de Onderwijsachterstandenbeleid. Dit leidt tot een budgettair neutrale wijziging omdat zowel de lasten als de baten met hetzelfde bedrag opgeraamd worden. Veilig thuis De begroting voor 2025 en verder van Samen en Veilig Noord Limburg wordt aangepast. Dit effect van € 16.818 in 2025 en € 28.606 voor 2026 wordt nu meegenomen in de Berap.
12
Wet sociale werkvoorziening Op basis van het laatste overzicht van deelnemers aan de WSW is een doorrekening gemaakt van de verwachte kosten. Voor 2025 zien we een nadeel van € 62.932. Dit wordt veroorzaakt door loonindexatie. Deze wordt doorgaans gecompenseerd in de septembercirculaire. Als daar duidelijkheid over is wordt die compensatie ook geraamd. De gemeentelijke bijdrage voor de WAA is te hoog geraamd. Het budget wordt met € 10.000 bijgesteld tot € 25.000. WMO-vervoer De cijfers van Omnibuzz laten een stijging van de kosten zien voor 2025 en verder. Een deel van deze stijging komt door de indexatie van de prijzen. Daarnaast is de vervoersvraag gestegen met 18,6% ten opzichte van 2023.
Effecten in programma 2 SPUK-regelingen voor Verduursamen De SPUK-regelingen van Verduursamen worden opgeraamd. Het gaat hierbij om de regelingen Aanpak energiearmoede, Nationaal isolatieprogramma en CDOKE. Het zijn budget neutrale wijzigingen omdat de kosten en de ontvangen subsidie bedragen gelijk aan elkaar zijn. Verduursamen Er is voor de periode 2023 t/m 2025 € 100.000 extra beschikbaar gesteld voor Verduursamen. In 2025 is dit bedrag abusievelijk niet opgeraamd. Dit wordt met deze Berap hersteld. Subsidie energiebesparing provincie Vanuit de provincie Limburg is er nog een restant subsidie van € 18.408. Via deze budgettair neutrale wijziging worden de kosten en de inkomst (de provinciale subsidie) opgeraamd. Algemene uitkering - meicirculaire Via de meicirculaire krijgen we een doeluitkering van € 132.213 voor implementatie Omgevingswet. Aanschaf evenementenkast In verband met de verplaatsing van de kermis is er nieuwe evenementenkast aangeschaft. € 6.000 nadelig.
Effecten in programma 3 2e Kamerverkiezingen 2025 Doordat het kabinet is gevallen zijn er dit jaar weer verkiezingen. Het budget dat er voor dit jaar was is door de vervroegde verkiezingen niet toereikend. € 12.000 nadeel. Rechtsbescherming Binnen dit thema wordt een tweetal effecten verwerkt: a) De juridische kosten nemen in 2025 toe omdat voor verschillende zaken extern specialistisch juridisch advies nodig is. De meerkosten bedragen € 25.000. b) Er zijn meer kosten bij het online systeem DROP voor het online publiceren van regelingen en bekendmakingen. €12.500 nadelig. Restantbudget Regiodeal In de afgelopen vier jaar is steeds € 200.000 per jaar beschikbaar gemaakt via de begroting voor kosten in het kader van de Regiodeal. Over de vier jaar is een onderbesteding gerealiseerd van € 223.476, omdat niet alle kosten in deze jaren in rekening zijn gebracht, gezien de uitvoeringsperiode tot eind 2027. Dit bedrag is steeds via resultaatbestemming aan de Algemene Reserve toegevoegd. Om het project Regiodeal af te ronden, stellen we het restantbudget beschikbaar te stellen via deze correctie. Het bedrag wordt gedekt uit de Algemene Reserve.
13
Verzekering arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden raadsleden Het raadslid dat nog niet de pensioengerechtigde leeftijd heeft bereikt, ontvangt vanaf 2025 per jaar ten laste van de gemeente een bedrag ter hoogte van het bedrag van de vergoeding van de werkzaamheden voor één maand waarmee hij voorzieningen kan treffen ter zake arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden. De impact is € 20.000 nadelig. Decembercirculaire 2024 Via de Decembercirculaire heeft het rijk aangegeven een hogere bijdrage uit het Gemeentefonds aan onze gemeente over te maken. Hier is sprake van een positief effect van € 60.988. Algemene uitkering - meicirculaire We hebben via de meicirculaire een hogere toezegging uit het gemeentefonds ontvangen. Het gaat om een voordeel van € 528.961 in 2025. Gemeentelijke heffingen Door de prognose van BsGW voor 2025 blijkt dat de verwachte opbrengsten conform begroting uit te vallen. € 622 voordeel. Jaarresultaat BsGW Het BsGW heeft een positief resultaat behaald in 2024 van € 3.2 miljoen. Door dit positieve resultaat zal op deelnemersniveau een terug storting plaats gaan vinden. € 30.134 positief. Stelpost prijsindex In de primitieve begroting 2025 hebben we een stelpost opgenomen voor prijsindexering. Deze stelpost wordt door het jaar heen ingezet om prijsstijgingen op te vangen.
Het restant van de stelpost bedraagt € 392.000 en kan nu vrijvallen omdat we in de laatste maanden van 2025 geen budgetcorrecties meer doorvoeren. Update Treasury Na het updaten van de investeringsplanning kan ook de treasury begroting geactualiseerd worden. Hierin berekenen we welke rentekosten en rentebaten we verwachten. In 2025 verwachten we een voordelig resultaat van € 81.698. Dit verschil is vooral veroorzaakt door het uitstellen van investeringen. Schoonmaakkosten Door de externe inhuur van de schoonmaak in plaats van vast personeel en doordat er meer uren worden ingezet in verband met de verbouwing van het gemeentehuis (er wordt op meerdere locaties gewerkt en dus ook schoongemaakt)zijn de schoonmaakkosten hoger. € 25.000 nadeel.
14
3. Prognose per 1 augustus 2025 Programma 1 Samenleving Bedragen x € 1.000
Begroting 2025 Lasten
Vitale 1.1 gemeenschappen Algemene 1.2 basisvoorzieningen 1.3 Maatwerkvoorzieningen Samenleving
Berap2025
Baten
962
Lasten
163
Baten
123
42
Actuele prognose Begroting 2025 Lasten Baten 1.085
Gerealiseerd + verplichtingen 2025 Lasten Baten
206
540
Restant 2025 Lasten
Baten
111
545
94
2.827
237
591
598
3.438
815
1.905
891
1.533
-76
17.211 21.000
4.092 4.492
1.490 2.205
648 1.289
18.462 22.985
4.980 6.001
9.031 11.477
3.490 4.493
9.430 11.508
1.490 1.508
In dit hoofdstuk nemen we de drie belangrijkste componenten van dit programma nader onder de loep. Achtereenvolgens gaan we in op: * JEUGD * WMO * Participatiewet JEUGD - budget We beoordelen elk kwartaal of de beschikbare budgetten nog kloppen bij de actuele prognose. Voor Jeugd kan het beeld positief bijgesteld worden. Na het eerste kwartaal bleek een voordelig effect aanwezig van € 326.231. Nu blijkt een negatieve bijstelling nodig die bijna even groot is als die positieve bijstelling. Per saldo verwerken we een voordeel van € 17.901. Het blijkt dat de primitieve begroting 2025 redelijk accuraat was. Per component ziet het beeld er als volgt uit:
Overzicht uitgaven Jeugd
Primitieve begroting 2025
Eerste kwartaalrapportage
Actuele raming (BERAP)
Begrotingsbijstelling
Ter info: realisatie 2024 *
Dagbehandeling
€ 356.591
€ 37.714
€ 395.251
€ 38.660
€ 364.743
Vervoer
€ 50.366
-€ 12.362
€ 38.091
-€ 12.275
€ 40.605
Verblijf met behandeling **
€ 277.000
€0
€ 277.000
€0
€ 758.079
Verblijf zonder behandeling
€ 616.905
-€ 86.204
€ 606.326
-€ 10.579
€ 692.492
Ambulant
€ 891.408
-€ 188.790
€ 913.191
€ 21.783
€ 1.091.688
Jeugd GGZ
€ 748.259
€ 6.412
€ 775.770
€ 27.511
€ 900.749
Landelijk
€ 300.000
-€ 50.000
€ 250.000
-€ 50.000
€ 308.820
€0
€ 35.000
€ 35.000
€ 35.000
€0
€ 120.000
-€ 68.000
€ 52.000
-€ 68.000
€ 36.149
€ 3.360.529
-€ 326.231
€ 3.342.628
-€ 17.901
€ 4.193.325
Maatwerkarrangementen Jeugd PGB's
minder kosten
*) in de kosten van 2024 zijn incidentele kosten opgenomen voor de schikking met gemeente Horst aan de Maas over toepassing van het woonplaatsbeginsel. De bijzondere last bedroeg € 543.000. **) zie het onderdeel MGR/Segment 1 JEUGD - klantaantallen De eerste grafiek toont de historische ontwikkeling van het aantal klanten in de Jeugdwet.
15
grafiek1
De volgende tabel toont een indeling van het aantal actieve besluiten naar soort traject.
Voorzieningen Jeugdwet
Totaal
ZIN
PGB
41 - Dagbehandeling 42 - Vervoerdiensten 44 - Jeugdhulp verblijf (excl. behandeling) 45 - Jeugdhulp ambulant 47 - Jeugdreclassering 48 - Jeugdbescherming 50 - Maatwerkarrangementen jeugd 54 - Jeugd-ggz 55 - Landelijk ingekochte zorg
29 8 14 122 2 17 7 123 5
27 8 14 118 2 17 7 123 5
2
Totaal
327
321
6
4
tabel1
JEUGD - nieuwe aanvragen In de volgende tabel wordt aangegeven op hoeveel nieuwe aanvragen er in de eerste helft van 2025 een besluit is genomen. Ter vergelijk is de tweede helft 2024 toegevoegd. Uit de tabel blijkt hoe de aanvragen bij ons zijn binnen gekomen, voornamelijk via rechtstreekse doorverwijzingen. Periode
Q3 2024
Q4 2024
Q1 2025
Q2 2025
G.I. (Bepalingen) Huisarts/ Specialist/ Jeugdarts (rechtstreekse doorverwijzingen) Rechter/ RvdK etc.(Bepalingen) Jeugdconsulenten Sociaal Team Crisis (rechtstreekse doorverwijzing)
13 39
9 28
9 35
18 46
3 10 -
4 5 -
18 9 -
2 8 -
Totaal
65
46
71
74
tabel2
16
Uit het overzicht blijkt dat de rechtstreekse doorverwijzingen in Q2 2025 vrijwel gelijk zijn ten opzichte van Q1 2025. De Bepalingen via de Gecertificeerde Instellingen (BJZ en WSG) zijn verdubbeld maar daar hebben we als gemeente weinig tot geen invloed op. De 18 Bepalingen hebben betrekking op 5 kinderen afkomstig uit 3 gezinnen. De toename van de GI bepalingen zijn het gevolg van de door de rechter opgelegde bepalingen in Q1. De 8 indicaties van diverse aard welke in Q2 zijn gesteld in overleg met onze Jeugdconsulenten hebben betrekking op 7 indicaties Ernstige Enkelvoudige Dyslexie (EED) en 1 keer Pleegzorg. Dergelijke indicaties worden ook via een Verzoek Om Toewijzing (VOT) ingediend en afgehandeld. Uit de aantallen blijkt dat er in 2025 81 keer rechtstreekse doorverwijzingen, Verzoeken Om Toewijzing en Bepalingen Jeugdhulp e.d. zijn ontvangen. De aantallen rechtstreekse doorverwijzingen van de huisartsen in Q2 2025 bedragen 38. Deze aantallen zijn vergelijkbaar met eerdere kwartalen. Van de andere doorverwijzingen zijn er 7 van Jeugdartsen en 1 van een medisch specialist. De verhouding gestelde indicaties Jeugdconsulenten/ Huisarts e.d. bedraagt gemiddeld genomen circa 50/50%. Een verwijzing via de huisarts levert niet altijd sneller hulp op. Diverse zorgleveranciers kampen immers met wachtlijsten voor Jeugdhulp.
De accountmanagers van de MGR voeren hier regelmatig gesprekken over met de zorgaanbieders. Er vindt periodiek overleg met de huisartsen plaats waar de geschetste ontwikkelingen met de consulenten besproken worden. In goed overleg is besloten om 4 keer per jaar samen af te stemmen. De overleggen worden als zeer waardevol ervaren door beide partijen. De samenwerking met de huisartsen is intensief. Men weet elkaar goed te vinden. In onderstaand overzicht wordt het aantal meldingen weergegeven. Uiteraard leiden niet alle aanvragen/ meldingen tot een beschikking. Over het 2e kwartaal van 2025 zijn 16 Jeugdmeldingen ontvangen welke in 13 gevallen hebben geleid tot een maatwerkvoorziening. Bij 3 meldingen kon volstaan worden met een gesprek met de Jeugdconsulent. 2e kwartaal Jeugd
Melding 16
Aanmelding 13
Geen vervolg 3
tabel3
Er dient ook vermeld te worden dat er nog 23 meldingen zijn ontvangen van Veilig Thuis. 12 op het gebied van Jeugd en 11 op het gebied van Wmo. Dit aantal is iets lager dan in Q1 2025. De Veilig Thuis meldingen moeten op grond van landelijke afspraken door de consulenten met voorrang worden opgepakt en deze zijn daarnaast ook nog eens arbeidsintensief. De afhandeling van de reguliere meldingen loopt daardoor vertraging op. Bij Jeugd hebben 3 van de 12 meldingen geleid tot een overdracht naar de gemeente en bij Wmo 4 van de 11 meldingen. Bij een overdracht van Veilig Thuis wordt de verantwoordelijkheid voor het zicht op veiligheid overgedragen naar de gemeente. De andere meldingen hadden betrekking op 8 checks en 8 verrijkingsonderzoeken. Veilig Thuis informeert bij de gemeente of de personen bekend zijn (check) en of de gemeente betrokken is met hulpverlening (verrijkingsonderzoek). Met de contactpersoon van Veilig Thuis zijn concrete afspraken gemaakt om periodiek aanwezig te zijn in ons gemeentehuis om op casusniveau direct te kunnen afstemmen met de consulenten Jeugd en Wmo. JEUGD - evaluaties Jeugdzorg voorzieningen worden verstrekt als traject. Deze trajecten kennen een variabele looptijd van bijvoorbeeld 7, 8, 9 of 12 maanden.
In het besluit dat de gemeente neemt wordt aangegeven dat er op de helft van de looptijd -standaard- een evaluatie wordt gehouden door de consulent met de cliënt en de zorgleverancier. De evaluaties die in het tweede kwartaal van 2025 zijn uitgevoerd hebben het volgende resultaat gehad: Jeugd (35 evaluaties) Zorg beëindigd/afgerond Zorg gecontinueerd Zorg opgehoogd Zorg afgeschaald
17% 74% 3% 6%
6 cliënten 26 cliënten 1 cliënt 2 cliënten
tabel4
17
De beëindigingen hebben 1 keer betrekking op stop levering zorg in afwachting van rechtszaak, 3 keer vanwege overdracht naar het voorliggend veld en 2 keer vanwege het voortijdig stoppen van de zorg. De ophoging van zorg heeft geleid tot meerkosten maar deze zijn nog niet inzichtelijk. Het afschalen van zorg heeft geleid tot een besparing maar ook deze kosten zijn op dit moment nog niet inzichtelijk. WMO - budget We beoordelen elk kwartaal of de beschikbare budgetten nog kloppen bij de actuele prognose. Voor WMO moet het beeld negatief bijgesteld worden. Het nadeel bedraagt € 343.408 en is verdeeld over de volgende componenten.
Overzicht WMO
Primitieve begroting 2025
Eerste kwartaalrapportage
Actuele raming (BERAP)
Begrotingsbijstelling
Ter info: realisatie 2024
Hulp bij het Huishouden
€ 1.580.891
€ 82.391
€ 1.663.282
€ 82.391
€ 1.565.968
Kosten WMO-begeleiding
€ 1.225.403
€ 199.017
€ 1.449.532
€ 224.129
€ 1.283.953
Kosten WMO-vervoershulpmiddelen
€ 243.974
€0
€ 300.881
€ 56.907
€ 312.832
Kosten woonvoorzieningen
€ 131.675
€0
€ 131.675
€0
€ 313.375
PGB's
€ 105.000
€ 62.000
€ 167.000
€ 62.000
€ 161.231
€ 3.286.943
€ 343.408
€ 3.712.370
€ 425.427
€ 3.637.358
meer kosten
Overigens was in de begroting een stelpost opgenomen voor prijsindex van de Zorgkosten. De prijsindex wordt volledig ingezet om deze kostenstijging op te vangen (bedrag € 282.000). De vergrijzing heeft een jaarlijkse toename van de WMO kosten tot gevolg. Dit effect is landelijk al jaren bekend en in de afgelopen tijd heeft de VNG zich namens de gemeenten hard gemaakt voor een hogere Gemeentefondsuitkering om deze kosten te kunnen opvangen. Via de Meicirculaire 2025 is inderdaad extra geld beschikbaar gekomen voor het opvangen van deze trendmatige kostenstijging. WMO - klantaantallen De tweede grafiek toont de historische ontwikkeling van het aantal klanten in de WMO.
18
grafiek2
We zien een stijgend klantenbestand. De meeste klanten maken gebruik van Hulp bij het huishouden. Het hogere aantal besluiten geeft aan dat de meeste klanten naast Hulp bij het huishouden ook op een andere manier ondersteuning krijgen. De volgende tabel toont een indeling van het aantal actieve besluiten naar soort traject.
Voorzieningen WMO
Totaal
1 - Hulp bij het huishouden Begeleiding 2 - Begeleiding (segment 1A1) 2 - Begeleiding (vroegdoven) 4 - Kortdurend verblijf 7 - Dagbesteding (segment 1A2) 10 - Ondersteuning bij een hulpvraag (segment 1B) 10 - Onderst. bij een langdurige hulpvraag (segment 2A) 10 - Onderst. bij een ouderdoms gerelateerde hulpvraag (segment 2B) 8 - Vervoer naar dagbesteding 14 - Overige hulpmiddelen 15 - Beschermd wonen 16 - Opvang Voorziening wonen, rollen & vervoer Rolstoelen Scootmobielen Verplaatsingsmiddelen Vervoersvoorziening (Taxipas) Woonvoorziening Totaal tabel5
19
ZIN
PGB
439
419
20
20 1 1 7 3
20 1 1 6 3
120
113
39 33 3 0 1
39 33 3 0 1
98 134 72 331 206
94 130 59 331 170
4 4 13 0 36
1.508
1.423
85
1
7
WMO - nieuwe aanvragen Op het gebied van de Wmo zijn 42 meldingen ontvangen. 29 van deze meldingen hebben geleid tot de inzet van een maatwerkvoorziening. In 13 gevallen is de toegang tot zorg via de gemeente voorkomen. Men is bijvoorbeeld gewezen op de inzet van hulp via de partner of inwonende kinderen (eigen netwerk/ eigen kracht). Bezien wordt nog of aanvragers bijvoorbeeld de weg hebben gevonden naar een algemene voorziening zoals bijvoorbeeld het maatschappelijk werk, het OCB of andere ontmoetingspunten. 2e kwartaal Wmo
Melding 42
Aanmelding 29
Geen vervolg 13
tabel6
Er dient ook vermeld te worden dat er nog 23 meldingen zijn ontvangen van Veilig Thuis. 12 op het gebied van Jeugd en 11 op het gebied van Wmo. Dit aantal is iets lager dan in Q1 2025. De Veilig Thuis meldingen moeten op grond van landelijke afspraken door de consulenten met voorrang worden opgepakt en deze zijn daarnaast ook nog eens arbeidsintensief. De afhandeling van de reguliere meldingen loopt daardoor vertraging op. Bij Jeugd hebben 3 van de 12 meldingen geleid tot een overdracht naar de gemeente en bij Wmo 4 van de 11 meldingen. Bij een overdracht van Veilig Thuis wordt de verantwoordelijkheid voor het zicht op veiligheid overgedragen naar de gemeente. De andere meldingen hadden betrekking op 8 checks en 8 verrijkingsonderzoeken. Veilig Thuis informeert bij de gemeente of de personen bekend zijn (check) en of de gemeente betrokken is met hulpverlening (verrijkingsonderzoek). Met de contactpersoon van Veilig Thuis zijn concrete afspraken gemaakt om periodiek aanwezig te zijn in ons gemeentehuis om op casusniveau direct te kunnen afstemmen met de consulenten Jeugd en Wmo. WMO - evaluaties WMO voorzieningen worden verstrekt als traject. Deze trajecten kennen een variabele looptijd van bijvoorbeeld 7, 8 9 of 12 maanden.
In het besluit dat de gemeente neemt wordt aangegeven dat er op de helft van de looptijd -standaard- een evaluatie wordt gehouden door de consulent met de cliënt en de zorgleverancier. De evaluaties die in het tweede kwartaal van 2025 zijn uitgevoerd hebben het volgende resultaat gehad: Wmo (72 evaluaties) Zorg beëindigd/afgerond Zorg gecontinueerd Zorg opgehoogd Zorg afgeschaald
29% 71% 0% 0%
21 cliënten 51 cliënten 0 cliënten 0 cliënten
tabel7
De beëindigingen zorg hebben 5 keer betrekking op het behalen van de doelen, 5 keer op toegang tot de WLZ, 5 keer op eigen verzoek, 3 keer vanwege verhuizing en 3 keer vanwege overlijden. Er vindt geen ophoging of afschalen van zorg meer plaats daar we bij de Wmo volledig zijn overgegaan op de toekenning van zorg in trajecten. De evaluaties leiden bij Jeugd en Wmo regelmatig tot een wijziging van de eerder gestelde indicatie en hebben wel een toegevoegde waarde. De consulenten zijn nauw betrokken bij de zorgverlening en kunnen snel schakelen bij gewijzigde problematiek. Participatiewet - klantaantallen De derde grafiek toont de historische ontwikkeling van het aantal klanten met een Participatiewet uitkering.
20
grafiek3
Het aantal uitkeringen is lager dan het aantal uitkeringsgerechtigden. Dit komt omdat bij gezinnen vaak één uitkering toegekend wordt (gehuwden norm) omdat beide volwassenen het participatievangnet nodig hebben. De aantallen stabiliseren na een aantal jaren met licht dalende aantallen. Enerzijds komt dit door de economische ontwikkelingen, anderzijds zijn we proactief met het begeleiden van mensen naar een betaalde functie. Participatiewet - nieuwe aanvragen In onderstaande tabel is inzichtelijk gemaakt welke mutaties zich voordoen in de klantaantallen. Het betreft de mutaties in de periode 1 januari 2025 tot 1 augustus 2025.
Reden instroom
aantal uitkeringen
Reden uitstroom
aantal uitkeringen
Beëindiging huwelijk Ander inkomen
1 1
Overlijden Bereiken AOW leeftijd
1 1
Andere oorzaak Aangaan relatie *
2 1
Verhuizing andere gemeenten Werkaanvaarding
2 5
Oorzaak bij partner **
1
Oorzaak bij partner
1
Uitkering werkloosheid
2
Zelfstandig beroep of bedrijf
1
Statushouder Gezinshereniging
2 1
Beëindiging steun vanuit netwerk
3
Instroom
15
Niet voldoen aan de verplichtingen rechtmatigheid Ander inkomen / voorliggende voorziening
Uitstroom
tabel 8
21
1 1
12
*) Aangaan relatie: Voorbeeld wanneer het aangaan van een relatie kan leiden tot instroom in de uitkering: Indien een alleenstaande inwoner inkomsten heeft boven de alleenstaande norm (dus geen recht op bijstand) en er komt een partner bij inwonen, ontstaat de situatie dat zij gezamenlijk recht zouden kunnen hebben op de gehuwden-bijstandsnorm. Die kan dan hoger liggen dan het inkomen van de bewoner met inkomsten, hierdoor ontstaat dan recht op aanvullende bijstand tot de bijstandsnorm van de gehuwden na het aangaan van een relatie. **) Oorzaak bij partner: Voorbeeld wanneer de oorzaak bij de partner kan liggen welke leidt tot instroom in de bijstand: als een partner met inkomsten komt te overlijden, kan recht op bijstand ontstaan bij de achterblijvende partner wanneer hij/zij geen of minder inkomsten dan de voor hem/haar geldende bijstandsnorm. Er komen maandelijks een aantal aanvragen binnen voor bijstand. Jaarlijks worden gemiddeld ongeveer 30 – 40 aanvragen toegekend en stromen inwoners de bijstand in. Daarnaast worden jaarlijks bij benadering 10 tot 20 aanvragen in de aanvraagfase afgevangen. Dit kan bijvoorbeeld door middel van een (poortwachter) onderzoek welke leidt tot een afwijzing, maar kan ook doordat aanvragers direct verwezen worden naar betaalde werkplekken waarmee de uitkering niet meer aan de orde is.
Op die manier proberen we ook aan de poort van de instroom al te kijken of we inwoners kunnen ondersteunen naar andere richtingen dan alleen een aanvraag bijstand.
22
Programma 2 Ruimte en Economie Bedragen x € 1.000
Begroting 2025 Lasten
Milieu en duurzaamheid 2.2 Openbare Ruimte Ruimtelijke 2.3 ontwikkeling Economie, 2.4 Recreatie en Toerisme Ruimte en Economie 2.1
Baten
Actuele prognose Begroting 2025 Lasten Baten
Berap2025 Lasten
Baten
Gerealiseerd + verplichtingen 2025 Lasten Baten
Restant 2025 Lasten
Baten
3.833
852
2.138
1.907
5.970
2.759
2.352
2.374
3.618
385
4.847
489
-248
-116
4.599
373
1.982
387
2.617
-15
1.533
534
129
0
1.662
534
378
407
1.284
127
751
992
-175
-14
576
978
292
265
283
713
10.963
2.867
1.844
1.777
12.807
4.644
5.004
3.434
7.803
1.210
Bij programma 2 gaan we nader in op de voortgang van het woningbouwprogramma en op het verloop van het aantal vergunningsaanvragen. Woningbouwprogramma Coalitieprogramma 2022-2026 & volkshuisvestingsprogramma 2025-2030 In het coalitieprogramma 2022-2026 en het volkshuisvestingsprogramma 2025 – 2030 is de ambitie voor nieuwe woningbouw uitgesproken van respectievelijk 400 bouwtitels tot 2026 en vervolgens opgehoogd met 500 bouwtitels tot 2030. Hiervoor voeren wij actief grondbeleid met eigen woningbouwplannen en werken intensief samen met marktpartijen om deze aantallen woningen te realiseren in onze gemeente. In alle keren realiseren wij de mogelijkheid voor nieuwbouw. Verder werken wij samen met Destion voor de realisatie van sociale woningbouw. Om deze doelen te bereiken is een projectorganisatie opgezet. Deze rapporteert 4 maal per jaar aan het college en 2 maal per jaar met een raadsinformatiebrief aan de raad. Op basis hiervan kan het volgende overzicht worden gegeven voor deze rapportages. Stand Kwantitatieve voorraad. Hieronder ziet u de actuele voorraadportefeuille over de 1 e helft van 2025. Afgerond: Procedure: Voorbereiding:
De bouwtitel is een feit (onherroepelijk). Het plan is positief beoordeeld of in procedure. Het plan is kansrijk en de overleg / onderzoek loopt.
1e kwartaal 2025 Kern
1e helft 2025
Afgerond Procedure Voorbereiding Totaal Afgerond Procedure Voorbereiding Totaal
Afferden
30
17
81
128
30
17
81
128
Siebengewald
11
--
145
156
11
--
145
156
NieuwBergen*
115
85
29
229
115
74
44
233
Aijen
--
14
18
32
--
14
18
32
Well
--
91
209
300
--
91
213
304
Wellerlooi
16
31
19
66
16
31
0
47
Totaal
172
238
501
911
172
227
501
900
*
incl. 40 zorgappartementen
tabel 9
23
Vergunningen Bij dit programma wordt inzicht gegeven in het verloop van het aantal vergunningen. Vergunningsaanvragen worden vastgelegd in RX Mission. Uit deze applicatie blijkt de volgende werkvoorraad:
Voortgang BWT
heel - 2024
2025 - t/m 1 augustus 2025
ontvangen
gereed
afgebroken
mee bezig
ontvangen
gereed
afgebroken
mee bezig
Omgevingswet - bouw Omgevingswet - kap Balieverzoek Diverse overige meldingen Sloopmelding
109
70
32
7
82
40
16
26
35
32
2
1
30
28
1
1
49
49
0
0
48
48
0
0
46
35
5
6
33
27
1
5
99
90
8
1
62
60
2
0
totaal
338
276
47
15
255
203
20
32
tabel 10
24
Programma 3 Bestuur en financiën Bedragen x € 1.000
Begroting 2025
3.1
Lasten 1.472
Algemeen bestuur Publieke 3.2 dienstverlening 3.3 Veiligheid 3.4 Financien 3.5 Overhead Bestuur en Financiën
Berap2025
Baten 0
Lasten 235
Baten 1.707
Actuele prognose Gerealiseerd + Begroting 2025 verplichtingen 2025 Lasten Baten Lasten Baten 1.753 1.662 635 6
Restant 2025 Lasten 1.118
Baten 1.655
467
235
0
0
467
235
194
156
273
79
1.692 1.507 7.671 12.808
106 36.624 1.004 37.968
413 -307 210 551
426 -424 8 1.716
2.105 1.199 7.893 13.416
531 36.201 999 39.628
980 1.137 4.054 7.000
439 37.972 70 38.643
1.124 62 3.839 6.416
92 -1.771 929 985
Gemeentelijke heffingen Uit onderstaande tabel blijkt de ontwikkeling van de verwachte belastingopbrengst zoals BsGW die voor ons bijhoudt. Ieder kwartaal ontvangen wij van BsGW een bijgestelde prognose. Prognose opbrengst BsGW Prognose Begroting QRAP 2025
Heffing OZB Afvalstoffenheffing Reinigingsrecht Rioolheffing Forensenbelasting Toeristenbelasting Subtotaal Kwijtschelding Oninbaar Totale opbrengst
€ 2.521.931 € 1.437.040 € 10.501 € 1.857.861 € 100.041 € 700.000 € 6.627.374 -€ 17.000 -€ 20.000 € 6.590.374
Prognose BsGW BERAP
verschillen
€ 2.521.931 € 1.437.040 € 10.501 € 1.857.861 € 100.041 € 700.000 € 6.627.374 -€ 17.000 -€ 20.000 € 6.590.374
Effect voor BERAP
€0
tabel 11
Kostendekkendheid Afval Nas de informele sessie met uw gemeenteraad over de jaarrekening 2024 én het overleg van de auditcommissie zijn we erachter gekomen dat het gebruik van de egalisatiereserve over de laatste jaren niet goed was berekend. Bij de gemeente Bergen hebben we de volgende uitgangspunten voor de berekening van de kosten voor Afval:
• • • • •
€0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0 €0
Kostendekkende heffing, alle uitgaven die betrekking hebben op afvalinzameling en verwerking worden gecompenseerd met de afvalstoffenheffing; Eventuele winsten bij de afvalstoffenheffing worden toegevoegd aan de reserve ‘tarief egalisatie afvalstoffenheffing’. Winsten worden in de eerste twee jaar na het realiseren ingezet om het tarief zo laag mogelijk te houden; Bij de berekening wordt wel rekening gehouden met BTW; Bij de berekening wordt wel rekening gehouden met overheadkosten vanaf de begroting 2025.
Steeds bij het maken van de jaarrekening hebben we het saldo berekend van afval. Dit saldo was in de periode 2021 t/m 2023 positief. Het positieve saldo is aan de egalisatiereserve afval
25
toegevoegd. Uit controle blijkt dat het saldo niet elk jaar correct is berekend. Over de afgelopen jaren is € 49.212 te weinig aan de egalisatiereserve toegevoegd. Via deze Berap wordt dit bedrag alsnog aan de egalisatiereserve afval toegevoegd. In 2024 waren de kosten hoger dan de opbrengsten. In bovenstaande uitgangspunten is aangegeven dat alleen winsten worden verrekend met de egalisatiereserve verrekend. Omdat de egalisatie ingezet meteen ingezet wordt voor tariefsverlaging in de twee jaren na het realiseren van ‘winst’ is geen ruimte voor het opvangen van eventuele tegenvallers bij Afval. In onderstaande tabel staat in het rood de correctie die toegepast moet worden. Door deze correctie blijkt ook dat het dekkingspercentage 100% is geworden. Door het op een andere manier presenteren van de kostendekkendheid hopen we dat u een beter beeld krijgt van de verhouding: kosten ten opzichte van de baten. Overigens is het goed om te weten met het inzetten van de egalisatiereserve slechts voor de nabije toekomst een tariefsverlaging gerealiseerd wordt. Oplopende kosten zullen er de komende jaren voor zorgen dat het afval-tarief ook mee moet stijgen.
Rekening 2022
Rekening 2023
Rekening 2024
1.212.514
1.075.189
1.070.106
1.362.779
180.069
214.166
130.583
146.640
1.032.445
861.023
939.523
1.216.139
Overhead incl. omslagrente
122.493
189.369
0
0
BTW
223.947
218.465
248.110
268.620
Totaal toe te rekenen
346.440
407.834
248.110
268.620
Totale kosten
1.378.885
1.268.857
1.187.633
1.484.759
Bruto inkomsten heffingen
1.422.830
1.437.764
1.407.119
1.411.442
97%
88%
118%
95%
Kostendekkendheid Afval
Rekening 2021
Kosten en baten afval Kosten (excl. omslagrente) Inkomsten taakveld excl. heffingen Netto kosten Toe te rekenen kosten
Dekkingspercentage Ingezette egalisatiereserve
48.648
290.962
141.940
Toe te voegen aan de reserve in 2025
-4.703
-122.055
77.547
1.378.885
1.268.857
1.187.632
1.411.442
Dekkingspercentage na inzet reserve
100%
100%
100%
95%
Saldo egalisatiereserve afgelopen jaren
-4.703
-122.055
77.547
Netto inkomsten heffingen
tabel 12
26
-49.212
Bijlage 1: Griffiebegroting Voor 2025 is in de gemeente Bergen (L) een aparte begroting voor de griffie. Zo krijgt de griffie een aparte status in de programmabegroting. De realisatie t/m de Berap wordt hieronder gepresenteerd. Begroting griffie
(bedragen x € 1.000)
Begroting
Rekening
2025
2025
Accountantskosten
55
33
Onkostenvergoedingen (s)
35
14
Ondersteuning raad (f)
20
7
Subtotaal
110
55
Presentiegelden (f)
18
9
Gemeenterubriek
7
3
Rekenkamer
18
7
Representatiekosten en overigen
10
Raadsvergoeding
223
75
Fractievergoedingen
6
6
Studietoelagen/-kosten/vergoedingen (f)
10
Onderhoud raadsinformatiesysteem
13
Subtotaal
304
103
Totaal
414
158
Omschrijving Griffie
Raad
2
0 1
Het grootste verschil tussen raming en realisatie bij de griffiebegroting zit in de raadsvergoedingen. In 2025 zijn we overgestapt op nieuwe salarissoftware. Bij de omzetten ervaren we aanloop problemen waardoor de salariskosten nog niet in de boekhouding verwerkt kunnen worden. We vertrouwen erop dat deze zomer de aanloopproblemen door de software leverancier verholpen zullen zijn.
27