Beantwoording vragen BSGW voor begroting 2027
Tekst van het document
Vraag 1: In de bestuursinformatiebrief wordt aangegeven dat de afschrijvingskosten in 2025 € 344.000 lager uitvallen als gevolg van het werken in een SaaSomgeving, terwijl de ICT-kosten nagenoeg in lijn blijven met de begroting. Tegelijkertijd is sprake van een overschrijding van circa € 1,466 miljoen op de post “Overige diensten door derden”. Kan BsGW nader inzicht geven in de mate waarin de overgang naar een SaaS-omgeving daadwerkelijk leidt tot structurele kostenreductie, dan wel tot een verschuiving van kosten van afschrijvingen en eigen personeel naar externe dienstverlening, licentie-, beheer- en ondersteuningskosten? De overgang naar een SaaS-omgeving lijkt namelijk te zorgen voor een verschuiving van kosten: Minder afschrijvingen en vaste personeelslasten, maar mogelijk meer externe inhuur, licentie- en beheerkosten. Hierbij is belangrijk dat duidelijk blijft of hiermee structureel wordt bespaard zoals de intentie van BsGW is, of dat het gewoon verschuiven tussen verschillende begrotingsposten is. Antwoord via BSGW: Kort gezegd komt het erop neer dat de onderschrijding van de afschrijvingskosten 2025 een incidenteel voordeel is.
En structureel zorgt de overgang naar de Saas-oplossingen inderdaad voor een verschuiving van de afschrijvingskosten naar licentie- en beheerkosten, zoals ook opgenomen in de (vastgestelde) begroting 2026 (en verdere jaren) Vraag 2: Wat is de planning in samenwerking met de accountant om de accountantscontrole over 2025 af te ronden, zodat ook realisatiecijfers 2025 als vergelijk (en daarmee meer duidelijkheid) in de ontwerpbegroting 2027 op te nemen. Antwoord: De voorlopige jaarstukken zijn op d.d. 17-04-2026 binnengekomen en worden vastgesteld op de AB vergadering van d.d. 25-06-2026. De voorlopige versie is te vinden bij de ingekomen stukken (nr. 1528). Vraag 3: Toelichting weerstandsvermogen per 31.12.2025 (pagina 21 van 59): waarom is het weerstandsvermogen naar onder bijgesteld in 2025 en het surplus in 2025 teruggestort aan deelnemers? We lezen namelijk ook dat
er een verschil is tussen het weerstandsvermogen wat nodig is en wat aanwezig is. Antwoord: Begin 2025 heeft de jaarlijkse risicoanalyse plaatsgevonden op basis van de laatste actuele ontwikkelingen en is het benodigde weerstandsvermogen vastgesteld. Het AB heeft in zijn vergadering op d.d. 26-06-2025 besloten het surplus terug te storen aan de deelnemers. Voor de gemeente Bergen (L) was dat € 5.042,-.