Voorstel Tussenrapportage 2025

Raadsvoorstel Onderwerp: Tussenrapportage 2025

College van burgemeester en wethouders 22 juli 2025

Zaaknummer 2025-051972

Portefeuillehouder Lennart Linden

Commissie Algemene Zaken en Financiën BD 22 september 2025

Openbaar

Opsteller: John Ruig

Gemeenteraad 30 september 2025

Geadviseerd besluit 1. De Tussenrapportage 2025 vast te stellen. 2. De mutaties op de Begroting 2025 die voortvloeien uit de Tussenrapportage 2025 vast te stellen.

Raadsvoorstel Inleiding Vanaf 2024 wordt conform de Financiële verordening gemeente Barendrecht 2023 jaarlijks één tussenrapportage aangeboden. In deze rapportage informeren we u over de beleidsmatige stand van zaken en de financiële afwijkingen op de begroting 2025. Met deze werkwijze informeren we u tijdig over belangrijke aanpassingen in de begroting gedurende het lopende begrotingsjaar. Beoogd effect Het doel van de tussenrapportage is tweeledig. Aan de ene kant biedt het uw raad een sturings- en controlinstrument aan om u in staat te stellen tussentijds bij te sturen. Aan de andere kant worden de begrotingswijzigingen op de lopende begroting 2025 aan de hand van deze rapportage door u geautoriseerd. Hierdoor wordt ook voldaan aan het rechtmatigheidscriterium. Relatie met beleidskaders De Financiële verordening gemeente Barendrecht 2023 voor de uitgangspunten voor het financieel beleid, het financieel beheer en voor de inrichting van de financiële organisatie van de gemeente Barendrecht. En met de Regeling Budgethouderschap gemeente Barendrecht 2024 voor de verlening van mandaten en volmachten voor het aangaan van verplichtingen ten laste van de toegekende budgetten en investeringskredieten. Overleg gevoerd met N.v.t. Argumenten 1.1 Op basis van de vastgestelde tussenrapportage kan de programmabegroting 2025 worden bijgesteld.

Gedurende het jaar vinden ontwikkelingen plaats die het noodzakelijk maken beleid, uitvoering en de daaraan gekoppelde budgetten aan te passen. 1.2 Het niet, of niet tijdig vaststellen van de Tussenrapportage kan tot gevolg hebben dat er rechtmatigheidsfouten ontstaan. De begroting wordt rechtmatig gewijzigd op basis van de vastgestelde tussenrapportage. Fouten gaan ten koste van de door de raad gekozen en door de accountant gehanteerde tolerantiegrenzen. Dit bemoeilijkt het verkrijgen van een goedkeurende accountantsverklaring bij de controle op de jaarrekening 2025. Kanttekeningen 1.1 Een tussenrapportage blijft altijd een momentopname. Er kunnen gedurende het jaar nog ontwikkelingen optreden die nu nog niet voorzien zijn in deze tussenrapportage. De laatste noodzakelijke correcties worden meegenomen in de slotwijziging. Financiën De Tussenrapportage 2025 sluit met een saldo van € 3.545.500 voordelig en wordt verwerkt als een wijziging op de begroting 2025. Het verwachte saldo voor 2025 komt daarmee uit op een voordeel van € 4.060.200.

(Bedragen in €) 2025 Saldo Begroting 2025 -444.700 voordeel Bewustwordingscampagne veiligheid -10.000 voordeel Uitvoeringsplan Rehobotschool -60.000 voordeel Amendement aanvullende bezuinigingsmaatregelen -70.000 voordeel Saldo Begroting 2025 na amendement -514.700 voordeel Afwijkingen Tussenrapportage 2025 -3.545.500 voordeel Saldo na Tussenrapportage 2025 -4.060.200 voordeel Juridische zaken N.v.t.

2/4

Communicatie/participatie na besluitvorming Na vaststelling door de raad wordt de Tussenrapportage 2025 opgestuurd naar de provincie ZuidHolland. Uitvoering/vervolgstappen N.v.t. Evaluatie/monitoring N.v.t.

Bijlagen 1. Overzicht aanpassingen Tussenrapportage 2025.pdf 2. Tussenrapportage 2025 definitief.pdf

3/4

CONCEPT RAADSBESLUIT Onderwerp: Tussenrapportage 2025

Gemeenteraad: 30 september 2025

Zaaknummer:

Commissie algemene zaken en financiën bd 22 september 2025 De raad van de gemeente Barendrecht, gelezen het voorstel van het college van burgemeester en wethouders op 22 juli 2025, gezien het advies van Commissie Algemene Zaken en Financiën BD op 22 september 2025, gelet op

;

BESLUIT: 1. De Tussenrapportage 2025 vast te stellen.

2. De mutaties op de Begroting 2025 die voortvloeien uit de Tussenrapportage 2025 vast te stellen.

4/4