749463 BIJLAGE Jaarrekening Speeldoos 2018

Jaarrapport 2018

Stichting De Speeldoos gevestigd te Baarn

RAPPORT INZAKE DE JAARREKENING 2018

AZARS 3 0 APR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

zars TKH N.V. ( ewaarmerkt

identificatiedoeleinden

stichting De Speeldoos Baarn

Inhoudsopgave Pagina

1. BESTUURSVERSLAG 1.1

Bestuursverslag

2

2. JAARREKENING 2.1 Balans per 31 december 2018 4 2.2 Staat van baten en lasten over 2018 6 2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 7

2.4 Toelichting op de balans 10 2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten 15

3. OVERIGE GEGEVENS 3.1 Mededeling omtrent het ontbreken van de accountantsverklaring 20 3.2 Statutaire regeling omtrent de bestemming van de winst 20 3.3 Controleverklaring van de onafhankelijke accountant 20

Sïwa ivi A Z A

3 0 PR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

i ars TKH N.V. Ge aarmerkt oor identificaViedoeleinden

1. BESTUURSVERSLAG 1.1 Bestuurs erslag

AZA 3 O PR. 2019 azars TKH N.V, Gewaarmerkt

oor identificatiedoeleinden

GENOMINEERD °j-

3ES

THEATER

HET JAAR VERENIGINGvmjEI EATÏR fiODUCENTÏN

3 0 PR, 2019 I azars TKH N.V. / " waarmerkt

bestuursversl g

Verslag van het Bestuur

Voor u ligt het jaarverslag 2018 van Stichting de Speeldoos.

TROTS OP NOMINATIES THEATER VAN HET JAAR & CULTUURPRIJS 2018 Theater de Speeldoos Baarn is door de Vereniging Vrije Theater Producenten (WTP) genomineerd voor Theater van het Jaar in de categorie kleine theaters.

De theaterproducenten hebben alle theaters in Nederland beoordeeld aan de hand van verschillende criteria op het gebied van communicatie, technie , uitstraling en gastvrijheid van het theater, ondernemerschap en de kwaliteit van samenwerking tussen theater en producent.

De TheaterSDaagse is genomineerd voor de Cultuurprijs 2018. De Cultuurprijs is een prijs voor organisaties of personen die zich inzetten voor het culturele leven in Baarn.

De TheaterSDaagse wordt gezamenlijk met Theaterhuis Mare van Driel, Balletschool Marut Jorquera, MG Muziekschool Baarn en Jeugdtheaterschool Marmelijn in de zomervakantie georganiseerd voor jongeren van 8 tot 16 jaar.

Het bestuur is trots op deze nominaties!

THEATER DE SPEELDOOS BAARN verrassend • inspirerend • verbindend

Visie Theater de Speeldoos Baarn Het beoefenen en beleven van cultuur in een cultureel inspirerende omgeving heeft een verbindende werking tussen mensen en bevordert daarmee een gevoel van wederzijdse

betrokkenheid. De aanwezigheid van een theater met een podium voor zowel professionele als amateurkunst levert een meerwaarde aan het leef- en vestigingsklimaat van een gemeente en dient daarmee ook een indirect economisch belang voor de gemeente Baarn.

In een snel veranderende samenleving vinden wij het van wezenlijk belang om in dialoog te blijven met de buitenwereld en waar nodig dit te vertalen in ons aanbod, daarbij gebruikmakend van de ons ter beschikking staande middelen en fs

AZARS

3 0 APR. 2019 Pagina 1 van 11

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt

oor identificatiedoeleinden

29-4-2019

Missie Theater de Speeidoos Baarn Theater de Speeldoos Baarn is een professioneel cultureel centrum, waar jong en oud, uit alle lagen van de samenleving in een gastvrije, verrassende en inspirerende omgeving elkaar ontmoeten en geïnspireerd raken. Het theater biedt naast een gevarieerd professioneel theater- en filmaanbod een podium aan culturele Baarnse verenigingen en lokale culturele- en sociaal maatschappelijke initiatieven.

Hierbij vervult Theater de Speeldoos Baarn een centrale en verbindende rol in de gemeente en creëert zo een meerwaarde voor de Baarnse bevolking.

SAMEN STERKER Speeldoos - Bibliotheek - Volksuniversiteit - Gemeente Baarn

In maart 2019 heeft de gemeenteraad besloten dat de vernieuwbouw aan de Rembrandtiaan door gaat. Dat is goed nieuws voor de toekomst van het theater!

De financiële positie van Stichting de Speeldoos is zorgelijk. Daarom hebben bestuur en directie reeds in 2015 contact gezocht met Bibliotheek Eemland en de gemeente om een mogelijke samenwerking te bespreken.

De gemeente heeft in 2016 een haalbaarheidsonderzoek laten uitvoeren naar de samenwerkingsmogelijkheden én naar mogelijke locaties voor de gezamenlijke voorziening. Daaruit bleek dat vernieuwbouw van De Speeldoos-locatie aan de Rembrandtiaan de beste en meest verantwoorde optie is.

Op basis van het besluit van de gemeenteraad in juni 2017 is er door Bibliotheek Eemland, de Volksuniversiteit, de gemeente en het theater hard gewerkt aan de uitvoering. Er is gezamenlijk een bouwkundig ontwerp gemaakt, een beheerplan vastgesteld en een samenwerkingsovereenkomst gesloten.

Op 27 maart 2019 heeft de gemeenteraad besloten het benodigde krediet voor de vernieuwbouw te verstrekken. Een projectgroep gaat nu aan [dG-stgjgj et de verbouwjng n iiet uitwerken van de samenwerking tussen onze organisaties.

MAZ

0 PR. 2019 Pagina 2 van 11

29-4-2019 Mazars TKH N.V. Gew armerkt

or identificatiedoeleinden

Volgens de plannen start de verbouwing in juni 2020. Als alles goed verloopt zal de opening van het nieuwe pand plaatsvinden in september 2021. Activiteiten tijdens de vernieuwbouw Tijdens de verbouwing kan er geen gebruik worden gemaakt van de locatie aan de Rembrandtiaan. Voor de organisaties die gebruikmaken van ons gebouw wordt er een alternatieve

locatie in de buurt gezocht. Het theater onderzoekt daarnaast de mogelijkheden om tijdens de verbouwing op diverse plaatsen in Baarn voorstellingen te organiseren. Bijvoorbeeld door

samenwerking met het Herman van Veen Arts Centre of het Openluchttheater Gabrio in Soest of bij het Huis van Eemnes. Ontmoetingsplaats voor alle Baarnaars Het bestuur ziet uit naar de samenwerking. "Samen staan we sterker. Wanneer we vanuit één locatie opereren, kunnen we elkaar inspireren en met elkaar nieuwe activiteiten ontwikkelen voor een gezamenlijk programma. Rond verschillende thema's kunnen we heel goed onze ervaring combineren om tot een nieuw en verrassend aanbod te komen."

Het theater, de bibliotheek en de volksuniversiteit zien de samenwerking daarom als een belangrijke stap naar een toekomstbestendige cultureel-maatschappelijke voorziening. Het wordt een ontmoetingsplaats voor alle Baarnaars, waar overdag en 's avonds altijd iets te doen is voor jong en oud.

Gastvrije uitstraling Het vernieuwde gebouw wordt open en licht, waarbij de verschillende functies in elkaar overlopen.

Een gastvrije en warme uitstraling is daarbij belangrijk. Op de begane grond bevindt zich de bibliotheek, een centrale balie, leestafels en zithoekjes, een café en de toegang naar de theaterzalen. Via een grote trap is de nieuwe eerste verdieping bereikbaar, waar naast kantoorruimte de ruimtes zijn voor cursussen van de volksuniversiteit en overleg.

Veel mogelijkheden In het nieuwe gebouw kun je ontmoeten, ontdekken, ontwikkelen en ontspannen. Van een lunch met vriendinnen tot een theatervoorstelling, van een voorleesboek uitzoeken met je kind tot een middag studeren, van een kookworkshop tot een lezing over de geschiedenis van het Romeinse

rijk, van een yogales tot het bekijken van een mooie film.

ACTIVITEITEN 2018 Theater & Meer Theater de Speeldoos Baarn is het theater en cultureel kloppend hart van Baarn; centraal gelegen in ons land. Ons theater staat bekend om zijn warme 'rode pluche' theatersfeer en zijn sfeervolle theatercafé. Het verzorgen van een totaal avondje uit

in een warme, gezellige omgeving staat bij ons hoog in het vaandel.

Vanaf 2018 hebben wij onze activiteiten onderverdeeld in 3 clusters. Vanaf 2019 willen deze verdeling ook terug laten komen in onze fi

ZARs 30 APR. 2019

Pagina 3 van 11

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt

\J or identificatiedoeleinden

29-4-2019

Cluster 1 UITGAAN Uitgaan in Theater de Speeidoos Baarn Doelstelling; Het vergroten van et woongenot in Baarn inclusief de regionale aantre kingskracht Doelgroep: Alle inwoners van Baarn, jong en oud, uit alle lagen van de samenleving en alle cultureel geïnteresseerde regionale bezoekers, dagjesmensen en toeristen.

Activiteiten: Theater In 2018 stond er weer een gevarieerd theateraanbod op het Baarnse Podium; van De Wereldband tot Dummie de Mummie, Van Komplot door George van Houts tot Brigitte Kaandorp, Van toneel met Bram van der Vlugt tot Frommerman, van Eric Corton met Ma tot Charly Luske als George Michael of een modern Kiev ballet. Theater raakt je. Alle genres komen voorbij: beginnend talent met ‘Op weg naar Carré , toneel, komedie, dans,

muziek, familie, TopTheater, Zondagskindjes, musical. Muziek op Zondag, cabaret, muziektheater en Theaterspecials.

Verkochte kaartjes theater 2017 s 2018

YTD 20000

TICKETS YTD 2018 «2017

In het Nationale Theaterweekend laten de theaters in Nederland zien hoe mooi, magische en spannend het theater kan zijn. Ook in Theater de Speeldoos was iedereen welkom bij de feestelijke prijsuitreiking van de Kubus Kunst Challenge of voor een tientje bij c\© oorstelling_Forev lorsteiiing horever r 272 of bij een recorded Opera.

MAZARS

o APR. 2019 Pagina 4 van 11

Mazars TKH N.V.

\ Gewaarmerkt vopr identificatiedoeleinden

29-4-2019

Film Het filmaanbod is divers met brede publieksfilms, filmhuisfilms en filmklassiekers. Tijdens het theaterseizoen is er altijd een film op maandagavond, vaak op dinsdagavond, soms in het weekend en er is iedere laatste maandagmiddag van de maand een matinee. In samenwerking met Zin in Baarn draait maandelijks een Zin-in-Zondag-film.

In of rondom de schoolvakanties is het filmaanbod gericht op de jeugd. Omzet Film 2017 s 2018 YTD

€70.000 €60.000

OMZET YTD 2018 %2on

Livestream Opera

Als enige theater in Nederland vertoont Theater de Speeldoos de top opera s van The Metropolitan Opera in New York op het filmdoek. Samen met een heerlijk horeca arrangement is dit een compleet avondje uit waarbij het publiek nog iets mooier aangekleed naar het rode pluche theater komt om live en van dichtbij mee te genieten met New York.

Wall of Fame In de entree naar de theaterzaal zijn bijzondere portretten van artiesten te zien die in theaterseizoen 2017-2018 in het theater hebben opgetreden. Aan de Wall of Fame prijken grote’ namen waaronder Youp van ’t Hek, Karin

Bloemen, Richard Groenendijk en Renée Soutendijk. De serie is gefotografeerd door de Baarnse portretfotografe Lilianne Vloet. Karin Bloemen - Foto Lilianne Vloet

In 2018 hebben 31.685 gasten genoten van het theater, de film en opera.

MAZARS o PR. 2019 Pagina 5 van 11

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt foor identificatiedoelein en

29-4-2019

Cluster 2 CULTUUR, EDUCATIE en MAATSCHAPPELIJK Het culturele hart in Theater de Speeldoos Baarn Doelstelling: Het stimuleren van creativiteit, zelfontplooiing, sociaal maatschappelijk bewustzijn, maatschappelijke betrokkenheid, sociale cohesie en burger-participatie Doelgroep: alle lokale (en soms regionale) culturele verenigingen en organisaties, educatieve organisaties en sociaal maatschappelijke organisaties en hun achterban Activiteiten: • Het bieden van ruimtes en zalen aan (lokale) culturele, maatschappelijke en educatieve verenigingen, organisaties, kunstenaars enz. t.b.v. repetities, eindvoorstellingen, cursussen, educatieve projecten en exposities.

In 2018 hebben wij o.a. de volgende organisaties welkom mogen heten voor wekelijkse activiteiten: Volksuniversiteit Baarn, Jeugdtheaterschool Marmelijn, het Dagkoor Baarn, Toneelgroep Karakter, de Torenbridge, I.C.C., Stichting Muziek en Dans Onderwijs met Muziek op Schoot, Leeskring en Porselein schilderen. - voor de presentaties van:

Jeugdtheaterschool Marmelijn, Theaterhuis Mark van Driel, Toneelgroep Karakter, het Dagkoor Baarn, de MuziekGarage, Muziekvereniging Crescendo, Balletschool Marut Jorquera, Mbeat, Dansschool Indigo Jazz, Dansschool Bella Rosa, de Waldheim Mavo en de NBS. om professionele voorstellingen aan te bieden: Kunst Centraal voor de basisscholieren, leerlingen van Het Baarnsch Lyceum en Het

Griftland College, Stichting Vier het Leven, Welzijn Baarn om te exposeren: Jans Packhuys van Amerpoort, Atelier Langs Jan, foto-expositie Ode aan Mantelzorgers, Kunsthuis Baarn, I.C.C., Bibliotheek ArteVega, Margreeth Rosenberg, Jessica van den Heuvel, Marian Reintjes en Magdalena de Coninck.

• Het (mede) organiseren van speciale culturele, sociale, maatsc appelijke en educatieve activiteiten en evenementen, zoals in 2018 op chronologische volgorde: - Zin in Zondag films i.s.m. Zin in Baarn, een initiatief vanuit de Paaskerk. - Cultuur Café Baarn - De Kubus Kunst Challenge i.s.m. verschillende culturele verenigingen en de Montinischool. Iedereen kan meedoen. Van kunstenaar tot hobbyist en van jong tot

oud. Tijdens het Nationale theaterweekend was de feestelijke prijsuitreiking en opening van de expositie.

- Gluren bij de Buren, een landelijk huiskamerfestival waarbij ieder jaar vele huiskamers om getoverd worden tot podium waar amateurpodiumkunstenaars zich kunnen profileren en bewoners elkaar ontmoeten.

VERKIEZINGEN GEMEENTERAAD BAARN 2018

- Verkiezingsmarkt en Verkiezingsdebat i.s.m. RTV Baarn en de Baarnsche Courant. - Live meekijken naar The Passion i.s.m. Zin in Baarn

- De gemeente Baarn, Coöperatie Centrum Baarn, Theater de Speeldoos en Stichting

Culturele Evenementen zijn initiatiefnemer van de Ideeënbrouwerij Escher in Baarn met als doel om de verbinding tussen Escher en Baarn meer zichtbaar te maken. Na de première van de film Escher: Het oneindige zoeken n Leeuwarden, vindt op

dinsdag 17 april bv. de Baarnse première plaats in Theater de Speeldoos Baarn. - Roefeldag achter de schermen bij Theater de Speeldoos Baarn. - Het aanmoedigen van de deelnemers van de A4Daagse

- TheaterSDaagse (nominatie Cultuurprijs) vol met Dans, Muziek en Toneel voor jongeren van 8 t/m 16 jaar i.s.m. Theaterhuis Mare van Driel, Balletschool Marut

Jorquera, MG Muziekschool Baarn en Jeugdtheaterschool Marmelijn.

< aïïi

- Deelnemen Cultureel Festival met een sjoelchallenge op het Kinderplein en een pop-up theatercafé in de Laanstraat. - Afsluitende avond Week van de Dementie met de film Leisure Seeker en een optreden van Fred Butter i.s.m. gemeente Baarn

Openingslezing Volksuniversiteit Feestelijke opening Theaterseizoen met Theatergala in Vorstelijk Baarn met de Baarnse troonrede door de burgermeester Avond van de Baarnse geschiedenis i.s.m. de Historische Kring Baerne

Avond van de Mantelzorger bij Baarn

ing van Mathilde Santing i.s.m. Welzijn

MAZA R S 3 0 APR. 2019

Pagina 7 van 11

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt

oor identificatiedoeleinden

29-4-2019

Een jaarlijkse traditie in ons theater; het Sinterklaasfeest

• Het faciliteren van speciale culturele, sociale, maatschappelijke en educatieve activiteiten en evenementen, zoals in 2018: Café Pensée, Beursvloer Baarn, Vier het Leven, Vorstelijke Jazz Avond en de Kerstshow

van Stichting de Cultuurcontainer.

Cluster 3 ZAKELIJK Cultureel ondernemen in Theater de Speeldoos Baarn Doelstelling: Het genereren van zakelijke en particuliere inkomsten t.b.v. een gezonde exploitatie Doelgroep: alle ondernemers, bedrijven, sponsoren en zakelijke partners uit Baarn en

omstreken, inclusief de zakelijke netwerken, zoals het CBB, BON, BIZON, Open Coffee, Centrum Baarn, Horeca Nederland afdeling Baarn en Ondernemersvereniging Lage Vuursche en de particulieren donateurs

Activiteiten: • Nieuwjaarsreceptie Gemeente Baarn met de

vrijwilligersprijs voor de Vrienden van het Cantonspark en de cultuurprijs voor het A Together Festival (TheaterSdaagse genomineerd) Yogalessen door Yogahuis de Boom Dagbesteding van Amerpoort Vergadering politieke partijen Audities en opnames AvroTros Junior Songfestival Receptie Eemland Wonen

UMC Utrecht Personeelsuitje Cap Gemini Presentatiedag Impresariaat De Reus Banenmarkt Gemeente Baarn

Rabobank Jumbo Sinterklaasfeest Open coffee op de woensdagmorgen

MAZA Pagina 8 van 11

0 PR. 2019 I Mazars TKH N.V. 1 Gewaarmerkt

voor icientificatiedoeleinden

29-4-2019

• Bestuursvergaderingen Baarns Ondernemers Netwerk en • Vergaderingen werkgroep en stuurgroep Raadsvoorstel vernieuwbouw Speeldoos.

Zakelijke sponsoring: Eethuis de Generaal, Telefooncentrale AVtel, Websitebeheer door Seytec en versiering Warme Winterweken door Nijhof Filmdoeksponsoring in 2018 door Boekhandel Den Boer, RTV Baarn, Fleur Ligteringe The Travel Club, Hasselbach Loodgieters & Montage, Volksuniversiteit, Mitra Slijterij Baarn, Yoga de Boom Baarn, Steven Koelewijn, Uitvaartregisseur Hans Scheerder, Voetsula Podotherapeuten en Nijhof.

Particuliere bijdragen: In 2018 lopen de overeenkomsten met onze Culturele Ambassadeurs en Culturele Kring af. Vanaf

2019 steunen zij als Vriend ons theater. Als Vriend van het theater draagt men bij aan podiumkunst en cultuur in Baarn. Ambities worden verwezenlijkt en initiatieven mogelijk gemaakt dankzij de financiële steun van donateurs; onze Vrienden. Cok helpen onze Vrienden mee om ons theater financieel gezonder te maken.

Cm die reden blijven nieuwe Vrienden hard nodig en hebben wij voor de start van de kaartverkoop van het theaterseizoen 2018-2019 een Vriendencampagne met Karin Bloemen, Brigitte Kaandorp en de 3J s gehouden.

als eerste ow ka VRIENDEN « ¦'_ Bestel word HEBBEN % VODRRANG! -V DESPffinn 'ïa » - B

3JS Theater e S eeldoos Baam

Stand zomer 2018: 501 Vrienden. Belastingvoordeel bij giften Stichting de Speeldoos is een Culturele ANBI. Voor donateurs van culturele ANBI s geldt een extra giftenaftrek. Particulieren mogen in de aangifte inkomstenbelasting 1,25 keer het bedrag van de gift aftrekken. Cndernemingen die onder de vennootschapsbelasting vallen, mogen 1,5 keer het bedrag van de gift aftrekken in de aangifte vennootschapsbelasting.

ACHTER DE SCHERMEN Cndertussen wordt er achter de schermen en in regelmatig bestuurlijk en operationeel overleg met de gemeente gewerkt aan een inzichtelijke financiële bedrijfsvoering van de stichting. Vanaf de start van theaterseizoen 2018-2019 wordt er bijvoorbeeld gewerkt met een planningssysteem waarbij alle informatie rondom de activiteiten centraal verzameld wordt.

AZARS 30 PR, 2019 Pagina 9 van 11

ars TKH N. . ( ewa rmerkt

oor identificatiedoeleinden

29-4-2019

Door et verdelen van alle activiteiten naar de clusters Uitgaan, Cultureel maatschappelij en Zakelijk en dit per 2019 ook door te voeren in de financiële administratie moet er meer inzicht komen over de verdeling van overhead en besteding van subsidiegelden en giften.

Samenstelling bestuur en directie Theater de Speeldoos Baarn is een stichting en kent een bestuur bestaande uit vijf leden; voorzitter, secretaris, penningmeester en twee algemene leden. Dit zijn onbezoldigde functies.

Voorzitter Secretaris tot september 2018: per januari 2019:

Roel Burgman (Zakelijk leider Media VPRO) Tom van der Poel (Eigenaar Buro TM) AnneMarie Geneugelijk (Manager wijk en welzijn

Stichting De Schoor) Penningmeester

Algemene leden

Hans Scheerder (Eigenaar De Uitvaartregisseur) Ingrid Brouwer-Dam (Afdelingshoofd HRM Staatsbosbeheer) Remco Groenhuijzen (Regional Vice president Mövenpick Netherlands)

Vanwege de plannen voor het samengaan met de Bibliotheek wordt de stichting geleid door een interim-directeur. Peter Joziasse heeft na 3,5 jaar het theater op inspirerende wijze geleid te hebben, in de zomer van 2018 het stokje overgedragen aan Tom van der Poel.

Voorzitter Roel Burgman is zeer blij met de nieuwe benoeming: Ons theater is bezig met een belangrijke transitie. We zijn Peter Joziasse dankbaar dat hij deze vernieuwing de afgelopen jaren heeft vormgegeven samen met bestuur en zijn team. Er breekt nu een nieuwe fase aan waarbij het

plan voor het samengaan met de Bibliotheek en Volksuniversiteit voor ons een belangrijke rol gaat spelen. Met Tom van der Poel als interim-directeur hebben we de juiste man gevonden om Theater de Speeldoos klaar te stomen voor een gezonde en duurzame toekomst.

Peter Joziasse blijft als theaterprogrammeur verbonden aan het theater.

Speeldoos Team Stichting de Speeldoos is aangesloten bij de Werkgeversvereniging voor Nederlandse Podia en volgt de cao voor Nederlandse Podia. Op 31 december 2018 waren 6,3 fte in dienst bij de stichting. Naast deze medewerkers zijn er via payroll of als zzp-er flexibele medewerkers beschikbaar voor theatercafé, theatertechniek, schoonmaak en kantoor. Door ziekte, wisselingen binnen het team, beperkte beschikbaarheid van flexibele medewerkers, de voorbereidingen voor het raadsvoorstel van de vernieuwbouw en andere extra projecten, is er een zwaar beroep op de medewerkers gedaan met overuren en een te hoge werkdruk als gevolg.

Om de benodigde (financiële) doelen te halen en de werkdruk te verminderen, zal er in de volgende fase van de vernieuwbouw gekeken moeten worden naar uitbreiding van het aantal fte s.

Naast de betaalde medewerkers is er een groeiend team van 25 vrijwilligers op verschillende afdelingen actief binnen het theater. Zij vormen mede het gezicht van ons theater.

la M A Z A R S Pagina 10 van 11

3 0 PR, 2019 Mazars TKH N.V, Gewaarmerkt

oor identificatiedoeleinden

29-4-2019

Begroting 2018 Hieronder treft u de begroting voor 2018 aan, met ter vergelijking de gerealiseerde cijfers over 2018 en 2017.

erkelij Be roting Werkelijk

2018 2018 2017 € € € Exploitatie aten

761 521

674.429

710.876

Inkoopvk/aarde an de omzet

-411.569

-368.199

-411.522

Bruto ins

349.952

30 .230

299.354

193.912 68.279

214.842 64.072

177.411 52.273

ast oe d el eggi nge n O erige be rijiskosten

11.254 37.948

8.900 34.496

9.859 88.085

Som der bedrijfslasten

311.393

322.310

327.628

38.559

-16.080

-28.274

-2.242

-1.500

-1.45

36.317

-17.580

-29.727

Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op immateriële, mater ële vaste acti a

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Netto resultaat

Resultaatbestemmin Vervang ngsreserv Algemene reserve

43.784

-11.943 -17.784

36.317

-29.727

-7.467

30 APR. 2019 Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt

r identific tiedoeleinden

Rembrandtiaan 35 • 3741 TA Baarn • 035 - 542 08 47 • info@s eeldoosbaarn.nl • www.speeldoosbaarn.nl

KVK 41190368 • IBAN NL68 RABO 0110 043391 • THEATERKASSA 035 - 541 80 50

Toelichting jaarrekening 2018 Het stichtingsvermogen bedraagt per 31 december 2018 negatief € 22.706 (2017: €59.023). Stichting de Speeldoos heeft 2018 afgesloten met een positief exploitatieresultaat van € 36.317 (2017; € 29.720 negatief). Dit positieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door de vrijval van de werkeloosheidswet voorziening ad € 62.000. Zonder deze vrijval zou de stichting een verlies hebben gerealiseerd over het afgelopen boekjaar. Het verschil tussen het begrote en het gerealiseerde resultaat bedraagt

€ 53.897 positief. De kasstroom is in 2018 positief: € 33.118 (2017: 26.044 negatief). Reserves

Het bestuur heeft besloten om de vervangingsreserve a € 63.328 vrij te laten vallen ten gunste van de negatieve algemene reserve. De vervangingsreserve is in het verleden opgebouwd en gebruikt voor vervanging van inventaris en technische installaties van de zalen, kantoorruimten en de theatercafés. Voortaan zullen deze uitgaven direct in de exploitatie geboekt worden. Voorzieningen De gemeente Baarn heeft met het raadsvoorstel van 28 juni 2017 besloten om de verantwoordelijk voor het groot onderhoud van het gebouw van Theater de Speeldoos Baarn op zich te nemen. De benodigde reserveringen zijn opgenomen in het gemeentelijk onderhoudsplan. Inmiddels ligt ook de feitelijke uitvoering bij de gemeente Baarn. Omdat het Ministerie van Binnenlandse Zaken op verzoek van de stichting heeft besloten dat de stichting met ingang van januari 2018 geen overheidswerkgever meer is, en daarmee geen eigenrisicodrager voor de WW, is de voorziening werkeloosheidsrisico van de stichting a € 60.225 vrijgevallen ten gunste van het resultaat boekjaar 2018. Wel neemt het bestuur een reservering transitievergoeding a € 25.000 op. Met de invoering van de Wet werk en zekerheid hebben werknemers vanaf 1 juli 2015 bij ontslag recht op een transitievergoeding.

Dit recht geldt ook als een tijdelijk contract niet verlengd wordt. Sindsdien heeft de stichting al meerdere vergoedingen uitgekeerd. In de voorziening renovaties zijn geen mutaties geweest. De gewenste renovaties aan de kleine

theaterzaal zijn tijdelijk uitgesteld tot de start van de vernieuwbouw. Exploitatie De omzet van theatervoorstellingen is ook in 2018 verder toegenomen door het gevarieerde programma en de investering in de promotie en noodzakelijke e-mailmarketing software. De licht dalende trend van bezoekersaantallen bij de film in 2017 heeft zich weer hersteld. In de omzet voor het gebruik van de zalen zitten ook de opbrengsten van Culturele activiteiten zoals de Theater3Daagse, Avond van de Baarnse Geschiedenis en de Royal Disco s in het voor- en najaar. De sponsorbijdragen zijn gedaald door de teruglopende zakelijke sponsorbijdragen. De Generaal is ons zakelijk blijven ondersteunen met een financiële bijdrage, Seytec, AVTel en Nijhof door hun diensten kosteloos aan te bieden. Daarnaast zijn wij blij met onze filmdoeksponsoren. De Vriendencampagne blijft succesvol. In de zomer van 2018 heeft het theater 501 Vrienden.

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt )or iden itica iedoeiesncien

De vaste salariskosten zijn in 2018 hoger dan begroot door het inwerken van 2 nieuwe medewerkers in dienst van de stichting. Ook heeft een flexibele medewerker een arbeidsovereenkomst bij de stichting gekregen. Door het vrijvallen van de Voorziening werkeloosheidsrisico lijken de kosten lager uit te vallen.

De huisvestingskosten zijn gedaald doordat de gemeente Baarn het onderhoud van het gebouw heeft overgenomen. Ook heeft het warmere weer gezorgd voor lagere energiekosten.

Omdat het theater in afwachting van de vernieuwbouw is, is er vaker voor gekozen om gewenste reparaties uit te stellen of te beperken tot het noodzakelijke. De verkoopkosten zijn verlaagd door op andere momenten, in kleinere aantallen of via de digitale wegen ons publiek te informeren. De automatiseringskosten zijn in 2018 zeer hoog door aanschaf en implementatie van een planningssyteem waarbij alle informatie rondom activiteiten en zalen centraal beheerd wordt, de aanschaf van een marketingtool, de aanschaf van extra horecakassa en het voorzien van vervanging van 4 volledige werkplekken. Door de extra projectkosten voor het voorbereiden van het raadsvoorstel Vernieuwbouw Theater-

Bibliotheek en arbeid juridisch advies zijn de algemene kosten in 2018 aanzienlijk hoger dan begroot. Naast de geïndexeerde structurele subsidie van de Gemeente Baarn heeft de stichting in 2018 een incidentele subsidie ontvangen voor De Avond van de Baarnse Geschiedenis op 31 oktober 2018 a €1.600 die mede georganiseerd is met de Historische Kring Baerne.

Baarn, 30 april 2018

Roel Burgman Voorzitter

Hans Scheerder Penningmeester

AnneMarie Geneugelijk Secretaris

S 2019 IMozars TKH N.V. Gewa merkt lor ideniificatiedo iei.nden

2. JAARREKENING

iWazars TKH N.V. Gew armerkt lor identificatiedoeleinden

stichting De Speeldoos Baarn

2.1 Balans er 31 december 2018 (na batig saldoverdeling)

31 december 2018 31 december 2017

€

€

€

€

ACTIVA Vaste acti a Materiële vaste activa Inventarissen

34.963

34.948

2.840

3.349

Vlottende acti a Voorraden

Vorderingen Handelsdebiteuren Belastingen en premies sociale ver¬ zekeringen Overige vorderingen en overlopende activa

34.497

35.359

3.671

-

5.094

16.522 43.262

51.881

Liquide middelen

278.529

242.822

TOTAAL ACTIVAZIJDE

359.594

333.000

ZARS 2019 \ Mazars TKll iM.V. Gewaarmerkt

lor identificatiüdoeleinden Uitgebrac t door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

4

stichting De Speeldoos Baarn

31 december 2018 31 december 2017

€

€

€

€

PASSIVA Stichtingsvermogen Bestemmingsreserves Algemene reserve

70.795 -129.818

-22.706

-22.706 -59.023

Voorzieningen

50.242

128.467

Kortlopende schulden Schulden aan leveranciers en handels¬ kredieten 43.129 Belastingen en premies sociale verzekeringen 22.464 Overige schulden en overlopende passiva 266.465

TOTAAL PASSIVAZIJDE

45.921 13.627 204.008 332.058

263.556

359.594

333.000

ZARS 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

Mazars TKH N.V. Gewaarme kt lor identifica iedoeleinden

5

stichting De Speeldoos Baarn

2.2 Staat van baten en lasten over 2018

Exploitatiebaten

Werkelijk 2018 €

Begroting

2018 €

Werkelijk 2017 €

761.521

Inkoopwaarde van de omzet

-411.569

674.429 -368.199

710.876 -411.522

Brutowinst

349.952

306.230

299.354

193.912 68.279

214.842 64.072

177.411

Overige bedrijfskosten

11.254 37.948

8.900 34.496

9.859 88.085

Som der bedrijfslasten

311.393

322.310

327.628

38.559

-16.080

-28.274

-2.242

-1.500

-1.453

36.317

-17.580

-29.727

Lasten Lonen en salarissen Sociale lasten en pensioenlasten Afschrijvingen op immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen

Bedrijfsresultaat Financiële baten en lasten Netto resultaat

52.273

Resultaatbestemming Vervangingsreserve Algemene reserve

-7.467

-11.943

43.784

-17.784

36.317 -29.727

s o APR. 2019 Uitgebrac t door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

azars TKH N.V. ewaarmerkt roor ideniiticati doeiein en

6

stichting De Speeldoos Baarn

2.3 Grondslagen van waardering en resultaatbe aling

Informatie o er de rechtspersoon Vestigingsadres en inschrijfnummer handelsregister Stichting De Speeldoos is feitelijk en statutair gevestigd op Rembrandtiaan 35, 3741 TA te Baarn en is ingeschreven bij het handelsregister onder nummer 41190368. Algemene toelichting Informatieverschaffing over continuïteit Het Stichtingsvermogen bedraagt per 31 december 2018 negatief € 22.704 (2017: € 59.023 negatief). Het exploitatieresultaat over 2018 bedroeg € 36.317 (2017: € 29.727 negatief). De kasstroom is in 2018 positief: € 35.707 (2017: € 26.044 negatief), mede veroorzaakt door positieve mutaties in de werkkapitaal. Deze condities duiden op het bestaan van een onzekerheid over de continuïteit van de Stichting. Het bestuur is zich bewust van de noodzaak om fundamentele wijzigingen door te gaan voeren. Ze heeft hiertoe sinds drie jaar een transitieproces ingezet. Vanaf 28 juni 2017 zal het groot onderhoud van het pand voor rekening en risico komen van de gemeente. Eind 2017 heeft het bestuur een meerjarenbeleidsplan in concept uitgewerkt die richting moet gaan geven aan een fundamenteel gezondere toekomst voor de stichting. Een belangrijk onderdeel hierbij is het voorgenomen besluit van de gemeente om de bibliotheek te gaan huisvesten aan de Rembrandtiaan. Hierdoor zal de stichting een goede financiële basis kunnen creëren.

Gedurende deze periode is Stichting de Speeldoos afhankelijk van de structurele subsidie van de Gemeente Baarn. Mede op basis van de ervaring in de afgelopen jaren is de verwachting gerechtvaardigd dat deze ondersteuning behouden kan blijven. Gezien het voorgaande is voortzetting van de activiteiten niet onmogelijk. Derhalve is de jaarrekening opgesteld op basis van continuïteit.

Algemene grondslagen voor verslaggeving De standaarden op basis waarvan de jaarrekening is opgesteld De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met eigen grondslagen, die in overeenstemming zijn met in Nederland algemeen aanvaarde grondslagen voor financiële verslaggeving. Activa en passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde, tenzij een andere waarderingsgrondslag is vermeld.

Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

7

stichting De Speeldoos Baarn

Grondslagen Materiële vaste activa De materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onder aftrek van de afsc rijvingen. De afschrijvingen geschieden op lineaire basis en worden berekend over de verwachte gebruiksduur. Voorraden De voorraden worden gewaardeerd tegen kostprijs of lagere opbrengstwaarde, rekening houdend met incourantheid. Vorderingen De vorderingen worden gewaardeerd op nominale waarde. Indien noodzakelijk wordt een voorziening wegens mogelijke oninbaarheid opgenomen. De voorziening wordt individueel bepaald. Bestemmingsfondsen De vervangingsreserve gevormd ten behoeve van de realisatie van toekomstige bestemmingen. De benodigde reserve wordt lineair opgebouwd. Voorzieningen Een voorziening wordt gevormd voor verplichtingen waarvan het waarschijnlijk is dat zij zullen moeten worden afgewikkeld en waarvan de omvang redelijkerwijs is te schatten. De omvang van de voorziening wordt bepaald door de beste schatting van de bedragen die noodzakelijk zijn om de desbetreffende verplichtingen en verliezen per balansdatum af te wikkelen, tenzij anders vermeld worden voorzieningen gewaardeerd tegen nominale waarde. Kortlopende schulden De schulden worden gewaardeerd tegen nominale waarde.

Grondslagen voor de bepaling an het resultaat Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de opbrengstwaarde van de geleverde prestaties en de kosten en andere lasten over het jaar. De winsten op transacties worden verantwoord in het jaar waarin zij gerealiseerd zijn verliezen reeds zodra zij voorzienbaar zijn. Omzetverantwoording Onder de exploitatie baten wordt verstaan de aan derden in rekening gebrachte c.q. te brengen bedragen voor de in het verslagjaar geleverde goederen en diensten onder aftrek van kortingen en exclusief omzetbelasting. Afschrijvingen op Immateriële en materiële vaste activa Afschrijvingen vinden plaats volgens de lineaire methode op basis van verwachte gebruiksduur. Boekwinsten en -verliezen bij verkoop van materiële vaste activa zijn begrepen onder de afschrijvingen. Som der kosten De kosten worden bepaald op historische basis en toegerekenq -aaf» i erslagjaar waarop zij betrekking hebben.

Uitgebrac t door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

0 P . 2019 ars TK N.V.

Gewaarmerlft ïoor identificaLiedoelein en

8

stichting De Speeldoos Baarn

Kasstroomo erzicht Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het overzicht bestaan uit de liquide middelen en het onder de kortlopende schulden opgenomen bankkrediet. Ontvangen en betaalde rente wordt opgenomen onder de kasstroom uit operationele activiteiten.

t Mazars TKH N.V. Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

- waarmerlct

or identificatiedoelein en

9

stichting De Speeldoos Baarn

2.4 Toelichting o de balans Vaste activa Materiële vaste activa Het verloop van de materiële vaste activa kan als volgt worden weergegeven:

Inventarissen

€ Stand per 1 januari 2018 83.460

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

-48.512

Boekwaarde per 1 januari 2018

34.948

Mutaties investeringen

11.269

Afschrijvingen

-11.254

Saldo mutaties

15

Stand per 31 december 2018 94.730

Aanschaffingswaarde Cumulatieve afschrijvingen

-59.767

Boekwaarde per

31 december 2018

34.963

6 7% - 20%

Afschrijvingspercentages

Vlottende activa 31-12-2018

31-12-2017

€

€

2.840

3.349

Voorraden Voorraad Buffet

i

»

3 0 APR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

fazars TKH i\i,V. Gewa rmerkt

loor idenlificatie osieinden

10

stichting De Speeldoos Baarn

Vorderingen 31-12-2018

31-12-2017

€

€

34.497

35.359

3.671

-

-

9.363

113 163

141

-

4.818

2.868 1.115 3.035

5.094

16.522

4.598 4.985 268.946

5.037 2.550 235.235

278.529

242.822

Handelsdebiteuren Handelsdebiteuren

Een voorziening voor dubieuze debiteuren wordt niet noodzakelijk geacht. Belastingen en premies sociale erzekeringen Omzetbelasting

O erige vorderingen en overlopende activa Vooruitbetaalde kosten Munten koffiemachine Verzilverde podiumkaarten Nog te factureren omzet Verzilverde theaterbonnen

-

-

Te ontvangen afrekeningen

Liquide middelen Kas Overlopende kruisposten

Rabobank

De liquide middelen staan ter vrije beschikking.

s / Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

zars TKH N.V. ö waarmerkt

oor identifica ie oeleinden

11

stichting De Speeldoos Baarn

Passi a

31-12-2018

31-12-2017

€

€

-

70.795

70.795

82.738

-7.467

-11.943

Bestemmingsreser es Vervangingsreserve

Ver angingsreser e Stand per 1 januari Resultaatverdeling Overboeking naar andere reserves

-63.328

70.795

-

Stand per 31 december

Vanuit de Vervangingsreserve worden aanschaffingen gedaan voor vervanging van inventaris en technische installaties van de zalen de kantoorruimten en de foyers. Door het bestuur is het besluit genomen de vervangingsreserve ten gunste van de algemene reserve te laten vrijvallen. Deze vrijval heeft in 2018 plaatsgevonden.

2018 €

2017 €

-129.818

-195.685 -17.784

Vrijval voorziening

43.784 63.328

Stand per 31 december

-22.706

-129.818

31-12-2018

31-12-2017

€

€

50.242

128.467

50.242

50.242 78.225

50.242

128.467

Algemene reserve Stand per 1 januari Uit resultaatverdeling

83.651

Voorzieningen Overige voorzieningen

Overige voorzieningen Voorziening renovaties Voorziening werkloosheidsrisico

M. y1 M A Z A R S

j 30 APR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

Mazars TKH N.V. Gewaarmerkt

1 oor identificatiedoeieinden

12

stichting De Speeldoos Baarn

2018 €

2017 €

Stand per 1 januari Mutaties

50.242

50.242

-

-

Stand per 31 december

50.242

50.242

Voorziening reno aties

In 2011 is een aanvang gemaakt met de renovatie waarbij het meubilair en de stoffering van de theaterzaal zijn vervangen en de foyers zijn gerenoveerd. De overige zalen passen niet bij meer bij de wensen van de gebruikers en zijn niet in overeenstemming met de uitstraling van het theater. De gewenste renovaties zijn tijdelijk uitgesteld in verband met de mogelijke gezamenlijke huisvesting van de Stichting en Bibliotheek Eemland. De kleine theaterzaal zal de komende jaren wel gerenoveerd worden om een extra functionele ruimte te creëren. Voorziening werkloosheidsrisico Stand per 1 januari Mutatie via resultaat

-60.225

74.408 3.817

18.000

78.225

Aanwending

-18.000

-

-

78.225

78.225

Stand per 31 december

De stichting is eigen risico drager voor de WW. Na beëindiging van een arbeidsovereenkomst met een van de medewerkers is de stichting verantwoordelijk voor het betalen van de WW-uitkering. De voorziening Werkloosheidsrisico dient ter dekking van dit risico. Met ingang van 1 januari 2018 is de Stichting geen eigenrisicodrager meer voor de WW derhalve is de voorziening vrijgevallen ten gunste van het resultaat.

RS Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

iWaz rs TKH .V. GewaanT f. ld:

' oor ideniificatiüdüeieindsn

13

stichting De Speeldoos Baarn

Kortlopende schulden 31-12-2018

31-12-2017

€

€

43.129

45.921

-

18.390 4.074

3.097 7.460 3.070

22.464

13.627

28.104 10.626 9.737 43.136 174.862

27.704

150.288

266.465

204.008

Schulden aan leveranciers en handelskredieten Crediteuren

Belastingen en premies sociale verzekeringen Omzetbelasting

Loonheffing Pensioenen

Overige schulden en overlopende passiva Te betalen vakantiegeld en -dagen Nog te betalen kosten Accountantskosten Te betalen posten Voorverkopen voorstellingen

-

9.500 16.516

Onder de te betalen posten is een bedrag van € 25.000 opgenomen uit hoofde van een vaststellingsovereenkomst. Niet in de balans opgenomen rechten, verplichtingen en regelingen Informatie erschaffing over niet in de balans o genomen verplichtingen

Huurovereenkomsten

Stichting de Speeldoos huurt van de gemeente Baarn het onroerend goed onder de verplichting om zelf voor het onderhoud van het gebou\ / zorg te dragen. De jaarhuur bedraagt afgerond € 69.190 en wordt jaarlijks geïndexeerd mits de subsidie ook geïndexeerd wordt. Vanaf 28 juni 2017 heeft de gemeente Baarn het onderhoud van de pand opgenomen in de gemeentelijke meerjaren onderhoudsplan (mjop) en is de stichting niet meer verantwoordelijk voor het onderhoud.

MAZA

c

b

0 P , 2019 Uitgebrac t door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

azars TKH N.V. Gewaarmerkt

Ivoor identificatiedoeleinden

14

stichting De Speeldoos Baarn

2.5 Toelichting op de staat van baten en lasten

Werkelijk Werkelijk 2018 2017 € € Exploitatiebaten Theatervoorstellingen Filmvoorstellingen Omzet gebruik zalen Om zet Buffet Diverse opbrengsten

Sponsorbijdragen

373.310 54.682 84.548 175.611 45.105 28.265

330.101 53.290 74.931 177.874 44.278 30.402

761.521

710.876

24.415 279.677 28.959 16.553 46.159 14.947

25.587 289.773 30.984 10.592 44.427 9.269

859

890

411.569

411.522

214.616 20.258 25.000

195.102 12.893

Inkoopwaarde omzet Kosten programmablad Kosten gezelschappen en impressariaten Kosten Filmvoorstellingen Kosten inzake verhuur

Kostprijs Buffet Culturele activiteiten Kosten Sponsoring

Lonen en salarissen Brutolonen Vakantiegeld en -dagen Transitievergoeding

-

259.874

207.995

Ziekengelduitkering

-5.737

-30.584

Vrijval WW voorziening

-60.225

-

193.912

177.411

Gemiddeld aantal werknemers

2018 Aantal Gemiddeld aantal werknemers 7 00

2017 Aantal Gemiddeld aantal werknemers

5,00

S Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs

15

stichting De Speeldoos Baarn

Werkelijk 2018 €

Werkelijk 2017 €

37.777 30.502

29.521 22.752

68.279

52.273

11.254

9.859

244.234

100.401

287.784 107.319

9.043 16.969

12.565 22.195

44.149

37.851

Sociale lasten en pensioenlasten Sociale lasten Pensioenlasten

Afschrijvingen op immateriële, materiële vaste activa en vastgoedbeleggingen Afschrijvingen materiële vaste activa

Overige bedrijfskosten Overige personeelskosten Huisvestingskosten Exploitatiekosten Verkoopkosten Kantoorkosten Algemene kosten

52.084

44.636

-428.932

-424.265

37.948

88.085

1.457 1.331

2.143 2.792

55

963

214.014 23.372 4.005

258.511 21.185 2.190

244.234

287.784

Betaalde huur

70.204

69.190

Onderhoud gebouwen Kleine aanschaffingen Schoonmaakkosten

1.051

6.698

Subsidies

Overige personeelskosten Kantinekosten Reiskostenvergoeding woon-werk Cursussen personeel

Diensten door derden Ziekengeldverzekering Overige personeelskosten

Huis estingskosten

Gas, water en elektra Heffingen en belastingen

564

121

8.508 16.692 3.382

7.735 20.346 3.229

100.401 107.319

3 0 APR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

M zars TKH iM.V. Gewaarmerkt oor identificatiedoaieinden

16

stichting De Speeldoos Baarn

Werkelijk 2018 €

Werkelijk 2017 €

5.978 1.094 1.859

9.184 1.136 2.101

112

144

9.043

12.565

14.567 2.381

20.598 1.597

21

-

16.969

22.195

3.456 2.449 7.467 5.272 24.063 1.442

4.540 3.981 13.706

44.149

37.851

4.306 9.504 18.330 14.743 4.414

5.015 13.220 1.515 17.584 2.880 4.422

52.084

44.636

-428.932

-424.265

Exploitatiekosten Reparatie en onder oud inventaris Huishoudkosten Buffet Aankopen techniek

Bedrijfskleding

Verkoopkosten Reclame- en ad ertentiekosten Representatiekosten Afboeking dubieuze debiteuren

Kantoorkosten Kantoorbenodigdheden Telefoon Uitgaven vervangingsfonds Contributies en abonnementen Kosten automatisering Kosten website

5.911 8.733

980

Algemene kosten Assurantiepremie Accountantskosten Kosten salarisadministratie Administratiekosten Advieskosten Overige algemene kosten

787

Subsidies Subsidies

AZARS 0 PR, 2019 ?zars TKH r ' V, Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

ivoor identiticaiiOGijaiüjn en

17

stichting De Speeldoos Baarn

Werkelijk 2018 €

Werkelijk 2017 €

-2.242

-1.453

292

-

1.950

1.453

2.242

1.453

Financiële baten en lasten Rentelasten en soortgelijke kosten

Rentelasten en soortgelijke kosten Rente belastingen Overige rentelasten

3 0 PR. 2019 Uitgebracht door Zwart Mul Groep Accountants en Adviseurs B.V.

li zars TKH K V. Ge aarmerk roor identiiicaticüs èiwinüön

18

3. OVERIGE GEGEVENS

/ ( azars TKH N.V. Gewaarmork voor identifica iodof 'osndon

MAZARS

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT Aan: het bestuur van Stichting de Speeldoos

VERKLARING OVER DE IN HET JAARVERSLAG OPGENOMEN JAARREKENING 2018 ONS OORDEEL Wij hebben de jaarrekening 2018 van Stichting de Speeldoos te Baarn gecontroleerd. Naar ons oordeel geeft de in dit jaarverslag opgenomen jaarrekening een getrouw beeld van de grootte en de samenstelling van het vermogen van Stichting de Speeldoos per 31 december 2018 en van het resultaat over 2018 in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn Cl Kleine organisaties zonder winststreven. De jaarrekening bestaat uit: 1. de balans per 31 december 2018; 2. de winst-en-verliesrekening over 2018; en

3. de toelichting met een overzicht van de gehanteerde grondslagen voor financiële verslaggeving en andere toelichtingen.

DE BASIS VOOR ONS OORDEEL Wij hebben onze controle uitgevoerd volgens het Nederlands recht, waaronder ook de Nederlandse controlestandaarden vallen. Onze verantwoordelijkheden op grond hiervan zijn beschreven in de sectie 'Onze verantwoordelijkheden voor de controle van de jaarrekening'.

Wij zijn onafhankelijk van Stichting de Speeldoos zoals vereist in de Verordening inzake de onafhankelijkheid van accountants bij assurance-opdrachten (ViO) en andere voor de opdracht relevante onafhankelijkheidsregels in Nederland. Verder hebben wij voldaan aan de Verordening gedrags- en beroepsregels accountants (VGBA). Wij vinden dat de door ons verkregen controle-informatie voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel.

MATERIËLE ONZEKERHEID OMTRENT DE CONTINUÏTEIT Wij vestigen de aandacht het onderdeel Continuïteit in de toelichting van de jaarrekening,

waarin uiteengezet is dat Stichting de Speeldoos afhankelijk is van een toekomstige positieve resultaatontwikkeling, mede als gevolg van nieuw opgestarte activiteiten uit hoofde van de toekomstige samenwerking met andere semi overheidslichamen en de bereidheid van de Gemeente Baarn om de subsidiëring (structureel) voort te zetten. Deze condities duiden op het bestaan van onzekerheid van materieel belang op grond waarvan gerede twijfel zou kunnen bestaan over de continuïteitsveronderstelling van de stichting. Ons oordeel is niet aangepast als gevolg van deze aangelegenheid. Accountants • Belastingadviseurs - Management Consultants ZuiDERVAL 6o - Postbus 2323 - 7500 CH Enschede Tel: 088 277 n 00 ¦ enschede@mazars.nl MAZARS TKH N.V. Statutair gevestigd te Enschede (KvK Enschede nr. 06038752)

Praxiiy

MEMBER . GLOBAL ALLIANCE OF INDEPENDENT FIRMS

MAZARS

VERKLARING OVER DE IN HET JAARVERSLAG OPGENOMEN ANDERE INFORMATIE Naast de jaarrekening en onze controleverklaring daarbij, omvat het jaarverslag andere informatie, die bestaat uit: het bestuursverslag: de overige gegevens.

Op grond van onderstaande werkzaamheden zijn wij van mening dat de andere informatie met de jaarrekening verenigbaar is en geen materiële afwijkingen bevat. Wij hebben de andere informatie gelezen en hebben op basis van onze kennis en ons begrip, verkregen vanuit de controle of anderszins, overwogen of de andere informatie materiële afwijkingen bevat. Met onze werkzaamheden hebben wij voldaan aan de vereisten in de Nederlandse Standaard 720. Deze werkzaamheden hebben niet dezelfde diepgang als onze controlewerkzaamheden

bij de jaarrekening. Het bestuur is verantwoordelijk voor het opstellen van de andere informatie, waaronder het bestuursverslag en de Overige gegevens in overeenstemming met RJ Richtlijn C1 Kleine orgnisaties zonder winststreven.

BESCHRIJVING VAN VERANTWOORDELIJKHEDEN MET BETREKKING TOT DE JAARREKENING VERANTWOORDELIJKHEDEN VAN HET BESTUUR VOOR DE JAARREKENING Het bestuur is verantwoordelijk voor het opmaken en getrouw weergeven van de jaarrekening in overeenstemming met de in Nederland geldende RJ-Richtlijn C1 Kleine organisaties zonder winststreven. In dit kader is het bestuur verantwoordelijk voor een zodanige interne beheersing die het bestuur noodzakelijk acht om het opmaken van de jaarrekening mogelijk te maken zonder afwijkingen van materieel belang als gevolg van fouten of fraude. Bij het opmaken van de jaarrekening moet het bestuur afwegen of de vereniging in staat is om haar werkzaamheden in continuïteit voort te zetten. Op grond van genoemd verslaggevingsstelsel moet het bestuur de jaarrekening opmaken op basis van de continuïteitsveronderstelling, tenzij het bestuur het voornemen heeft om de vereniging te

liquideren of de bedrijfsactiviteiten te beëindigen of als beëindiging het enige realistische alternatief is. Het bestuur moet gebeurtenissen en omstandigheden waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de vereniging haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten, toelichten in de jaarrekening.

ONZE VERANTWOORDELIJKHEDEN VOOR DE CONTROLE VAN DE JAARREKENING Onze verantwoordelijkheid is het zodanig plannen en uitvoeren van een controleopdracht dat wij daarmee voldoende en geschikte controle-informatie verkrijgen voor het door ons af te geven oordeel.

MAZARS

Onze controle is uitgevoerd met een hoge mate maar geen absolute mate van zekerheid waardoor het mogelijk is dat wij tijdens onze controle niet alle materiële fouten en fraude ontdekken.

Afwijkingen kunnen ontstaan als gevolg van fraude of fouten en zijn materieel indien redelijkerwijs kan worden verwacht dat deze, afzonderlijk of gezamenlijk, van invloed kunnen zijn op de economische beslissingen die gebruikers op basis van deze jaarrekening nemen. De materialiteit beïnvloedt de aard, timing en omvang van onze controlewerkzaamheden en de evaluatie van het effect van onderkende afwijkingen op ons oordeel. Wij hebben deze accountantscontrole professioneel kritisch uitgevoerd en hebben waar relevant professionele oordeelsvorming toegepast in overeenstemming met de Nederlandse controlestandaarden, ethische voorschriften en de onafhankelijkheidseisen. Onze controle bestond onder andere uit: het identificeren en inschatten van de risico s dat de jaarrekening afwijkingen van materieel belang bevat als gevolg van fouten of fraude, het in reactie op deze risico’s bepalen en uitvoeren van controlewerkzaamheden en het verkrijgen van controleinformatie die voldoende en geschikt is als basis voor ons oordeel. Bij fraude is het risico dat een afwijking van materieel belang niet ontdekt wordt groter dan bij fouten.

Bij fraude kan sprake zijn van samenspanning, valsheid in geschrifte, het opzettelijk nalaten transacties vast te leggen, het opzettelijk verkeerd voorstellen van zaken of het doorbreken van de interne beheersing; het verkrijgen van inzicht in de interne beheersing die relevant is voor de controle met als doel controlewerkzaamheden te selecteren die passend zijn in de omstandigheden. Deze werkzaamheden hebben niet als doel om een oordeel uit te spreken over de effectiviteit van de interne beheersing van de entiteit; het evalueren van de geschiktheid van de gebruikte grondslagen voor financiële verslaggeving en het evalueren van de redelijkheid van schattingen door het bestuur en de toelichtingen die daarover in de jaarrekening staan; het vaststellen dat de door het bestuur gehanteerde continuïteitsveronderstelling aanvaardbaar is. Tevens het op basis van de verkregen controle-informatie vaststellen of er gebeurtenissen en omstandigheden zijn waardoor gerede twijfel zou kunnen bestaan of de onderneming haar bedrijfsactiviteiten in continuïteit kan voortzetten. Als wij concluderen dat er een onzekerheid van materieel belang bestaat, zijn wij verplicht om aandacht in onze controleverklaring te vestigen op de relevante gerelateerde toelichtingen in de jaarrekening. Als de toelichtingen inadequaat zijn, moeten wij onze verklaring aanpassen.

Onze conclusies zijn gebaseerd op de controleinformatie die verkregen is tot de datum van onze controleverklaring. Toekomstige gebeurtenissen of omstandigheden kunnen er echter toe leiden dat een onderneming haar continuïteit niet langer kan handhaven; het evalueren van de presentatie, structuur en inhoud van de jaarrekening en de daarin opgenomen toelichtingen; en het evalueren of de jaarrekening een getrouw beeld geeft van de onderliggende transacties en gebeurtenissen.

MAZARS

Wij communiceren met de met governance belaste personen onder andere over de geplande reikwijdte en timing van de controle en over de significante bevindingen die uit onze controle naar voren zijn gekomen, waaronder eventuele significante tekortkomingen in de interne beheersing.

Enschede, 30 april 2019 MAZARS TKH N.V.