Presentatie (technische) toelichting begroting 2023 d d 13 10 2022

(Technische) toelichting begroting 2023

Presentatie d.d. 13 oktober 2022 Bas van Opstal / Hans Geerts

gemeente Baarle-Nassau

Onderwerpen • • • • • • • • •

Wijzigingen opzet begroting Opbouw financieel perspectief Financieel perspectief Materieel evenwicht (eis provincie) Bijzonder financiële mutaties (WOO) Woonlasten Investeringsplan Financiering Vragen?

gemeente Baarle-Nassau

Wijzigingen opzet begroting • Paragraaf I: Wet Open Overheid (blz.111) • Meerjarige balans (blz.133)

gemeente Baarle-Nassau

Opbouw financieel perspectief Saldo jaarschijf 2023 (MJR 2022-2025) + € 67.665 > Effecten jaarrekening 2021 > Effecten raadsbesluiten dec. 2021 t/m mei 2022 > Effecten B&W besluiten dec. 2021 t/m mei 2022 > Effecten 1e Turap 2022

1e Turap 2022 tabel bovenaan blz. 9

Saldo jaarschijf 2023 (1e Turap 2022) + € 91.796 > Effect meicirculaire > Perspectief 2023-2026 (nieuw beleid)

Saldo Perspectiefnota 2023

PPN 2023 tabel bovenaan blz. 9

+ € 32.796

> Aanpassingen gedurende de periode juni 2021 t/m september 2022 > Septembercirculaire > Effecten 2e turap 2022

Saldo Begroting 2023 (boekwerk)

Begroting tabel 2 blz. 9

+ € 23.292

gemeente Baarle-Nassau

Financieel perspectief Tabel 2 blz. 9 (samenvatting) Omschrijving

2023

2024

2025

2026

Saldo vastgestelde PPN 2023-2026 d.d. 13.07.2022

32.796

137.909

253.245

-1.021.772

Mutaties na vaststelling PPN 2022-2025

-9.504

91.711

-16.255

178.607

Saldo Meerjarenbegroting 2023-2026

23.292

229.620

236.990

-843.165

• De saldi van de lasten en baten per programma, zoals die zijn opgenomen in het boekwerk, vormen samen met de mutaties in de reserves, het totale begrotingssaldo (bovenstaande tabel) (zie ook blz. 116)

gemeente Baarle-Nassau

Materieel evenwicht Tabel 1 (blz. 117)

Presentatie van het structureel begrotingssaldo Saldo baten en lasten Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves (saldo) Begrotingssaldo na bestemming Waarvan incidentele baten en lasten (saldo) Onbenutte ruimte BCF-plafond (niet geraamd) Onderuitputting kapitaallasten Structureel begrotingssaldo

Materieel evenwicht

=

2023 -370.200 393.500 23.300 35.000 48.000 -70.000 36.300

2024 -22.100 251.700 229.600 0 48.000 -31.000 246.600

2025 -9.700 246.700 237.000 0 48.000 -175.000 110.000

2026 -1.105.300 262.100 -843.200 0 48.000 -29.000 -824.200

structurele lasten en structurele baten in evenwicht

gemeente Baarle-Nassau

Lasten Wet Open Overheid Lasten

Wet Open Overheid Lasten t.b.v. implementatie en uitvoering (overgeheveld naar ABG bij 1e Turap 2022 > € 96.000) Lasten t.b.v. implementatie en uitvoering (specifieke deel BLN > € 87.000)

(blz. 9)

Baten

Ontvangen middelen van het Rijk via de meicirculaire 2021 (Totaal € 183.000) (regulier € 96.000 + specifiek BLN € 87.000)

gemeente Baarle-Nassau

Woonlasten (blz. 76) Woonlasten (mph met eigen woning) Onroerende zaakbelasting Afvalstoffenheffing Rioolheffing Totale woonlasten Stijging (absoluut) Stijging (relatief)

€ € € €

2021 2022 2023 364 € 361 € 368 260 € 266 € 271 175 € 183 € 191 799 € 810 € 830 € 11 € 20 1,4% 2,5%

- OZB o.b.v. gemiddelde waarde van een koopwoning - Afvalstoffenheffing o.b.v. 198 kg restafval per huishouden - Rioolheffing o.b.v. 135 m³ waterverbruik

gemeente Baarle-Nassau

Investeringsplan 2023 (blz. 129) Nog te voteren kredieten in 2023 (€ 3,2 mln) Via apart raadsvoorstel:

• • • •

Aanpassing/kwaliteitsimpuls centrum + prov. wegen (incl. riolering) Reconstructie Kapelstraat (incl. riolering) Reconstructie Meerleseweg Sportaccommodaties (conform sportbeleidsplan)

Bij vaststellen begroting:

• •

Bruggetje “Het Groeske” Constructieve herberekening 2 bruggetjes Hoogstr.baan

gemeente Baarle-Nassau

Financiering Begroting 2023 > structurele baten exploitatie hoger dan structurele lasten > totale uitgaven en inkomsten niet in evenwicht Financieringstekort > uitgaven hoger dan inkomsten (blz.131) • •

Eind 2022 > Eind 2023 >

tekort € 0,7 mln. > overschot € 1,0 mln. >

o.b.v. € 3 mln. lang geld in 2022 (2%) o.b.v. € 5 mln. lang geld in 2023 (2%)

Financiering • Kort geld > rekening courant • Lang geld > langlopende geldlening

gemeente Baarle-Nassau

Einde presentatie Vragen?

gemeente Baarle-Nassau

Exploitatie afval Lasten

Exploitatie afval

Baten

Personeelskosten ABG (€ 105.000)

Inzamelingskosten, stortkosten etc. (€ 715.000)

Afvalstoffenheffing (€ 690.000)

Toerekening BTW = Fictief

Mutatie voorziening (€ 15.000)

BTW (€ 75.000)

Opbrengsten afvalstromen (€ 220.000)

gemeente Baarle-Nassau