GGA bijl04 Ontwerp Begrotingswijziging 2023

Versie 13 april 2023

Samenvatting De vastgestelde begroting 2023 sloot op € 427.150,-. Inmiddels blijken de lasten toe te nemen met € 571.041,- en de baten met € 138.248,-. Het verschil betekent een toename van de uitgaven van € 432.793,-. Het saldo van de begroting na wijziging 2023 sluit op € 5.643,- negatief. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. De belangrijkste wijzigingen: 

Programma 1: Per saldo € 195.432,- negatief;



Programma 2: Per saldo € 232.681,- negatief;



Programma 3: Per saldo € 35.380,- negatief;



Programma 4: Per saldo € 27.732,- negatief;



Programma 5: Per saldo € 58.432,- positief.

Begroting 2023

Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

4.593

85.381

89.974

728.097

52.867

780.964

Participantenbijdragen

3.673.459

-

3.673.459

Totaal baten voor bestemming

4.406.149

138.248

4.544.397

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

Een uitgebreide toelichting treft u aan de bijlage.

Begroting 2023 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Lasten

Baten

Wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2023 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

91.915

-

-91.915

199.021

3.589

-195.432

290.936

3.589

-287.347

2. Beheer en onderhoud

2.911.921

732.690

-2.179.231

308.840

76.159

-232.681

3.220.761

808.849

-2.411.912

3. Veiligheid en toezicht

492.495

-

-492.495

35.380

-

-35.380

527.875

-

-527.875

4. Bestuur en ondersteuning

481.786

-

-481.786

27.732

-

-27.732

509.518

-

-509.518

882

3.673.459

3.672.577

68

58.500

58.432

950

3.731.959

3.731.009

Totaal voor bestemming

3.978.999

4.406.149

427.150

571.041

138.248

-432.793

4.550.040

4.544.397

-5.643

Ad 5. Mutaties reserves

427.150

-

-427.150

-182.658

250.135

432.793

244.492

250.135

5.643

Totaal na bestemming

4.406.149

4.406.149

-

388.383

388.383

-

4.794.532

4.794.532

-

5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Pagina 2 van 7

Wijzigingen per programma Inzet RNH In de programmabegroting was € 1.739.363,- opgenomen als totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten voor inzet RNH € 1.914.804,-. Het verschil (€ 175.441,-) laat zich als volgt verklaren: 

Doorschuiven inzet horecaontwikkeling Abcouderstraatweg 79; € 23.000,-



Voortzetting financiering onderhoud Diemerbos; € 20.000,-



Bestuursbesluiten na datum vaststelling programmabegroting 2023, groter dan € 10.000 (bedragen afgerond): o Inzet Toekomstplan Gaasperplas; € 60.000,o Inzet initiatief voedselbos de Bongerd; € 10.000,o Voortzetten toezicht Diemerbos periode 1 september 2022 – 31 december 2023; € 26.000,-



Wijziging in inzet RNH en indexatieaanpassing van 5,17% naar 8,9%; € 29.000,-

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het eerste programma per saldo € 195.432,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 199.021,- worden vooral veroorzaakt door vertraging in de horecaontwikkeling Abcouderstraatweg 79 (€ 80.000,-). Daarnaast zal het voorlopig ontwerp van het Toekomstplan Gaasperplas naar verwachting in 2023 gereed komen. Het bestuur van Groengebied Amstelland neemt hierop een besluit over het voorlopig ontwerp. Na een positief besluit starten de projecten van het Toekomstplan Gaasperplas in 2024 (€ 70.000,-).

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Daarnaast wordt dit jaar het recreatiegebied Korte Dwarsweg (€ 20.000,-) ingericht, zullen verdere ontwikkelingen rondom het Voedselbos Amstelland gaan lopen (€ 10.000,-) en zal het financieringsvraagstuk onderhoud Diemerbos aan de orde komen (€ 20.000,-). De hogere baten (€ 3.589,-) komen voort uit de 70% subsidie inzake het Toekomstplanproject Gaasperplas Centraal.

Programma 2 Beheer en onderhoud De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 232.681,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 308.840,- worden onder andere veroorzaakt door het nu expliciet benoemen en intensiveren van waterplantenbeheer in het dagelijks onderhoud (€ 50.000,-) en verdere actualisering van het meerjarenoverzicht groot onderhoud (€ 25.000,-). Bovendien is sprake van indexatie op de kosten voor het dagelijks onderhoud en andere reguliere kosten (€ 45.000,-) conform huidige marktontwikkelingen (CPI index 8,2%). Verder is realistischer begroot op diverse kosten waaronder belastingen voor juiste eindafrekening in de juiste jaargang (€ 33.000,-) en zijn de kapitaalslasten toegenomen door de toevoeging van het in 2021 opgeleverde Wandelnetwerk Amstelland, waarop nu wordt afgeschreven (€ 9.200,-). Daarnaast zal een actualisatie van het fietsknooppuntennetwerk plaatsvinden waarbij bijvoorbeeld de Fietsbrug over de Gaasp in netwerk zal worden opgenomen (€ 42.000,-). Tot slot zal voor het boekjaar een wijziging in inzet RNH en indexatieaanpassing op dit programma worden doorgevoerd (€ 20.000,-).

Pagina 3 van 7

De hogere baten (€ 76.159,-) hebben verband met een tweetal onbegrote subsidies voor bestaande projecten. Voor een deel van het groot onderhoudsproject baggeren De Hoge Dijk (€ 63.000,-) en het project revitalisering plantvakken Middelpolder (€ 19.000,-) is subsidie ontvangen.

Programma 3 Toezicht en veiligheid De hogere lasten op dit programma bedragen € 35.380,- (negatief). Dit komt hoofdzakelijk door het uitvoeren van toezicht in het Diemerbos op verzoek en in samenwerking met Staatsbosbeheer (€ 26.000,-). Dit bedrag wordt voldaan uit het Gebiedsfonds. Verder vindt ook hier een inflatieherijking plaats op de inzet RNH en nemen de bedrijfskosten af (€ 9.000,-).

Programma 4 Bestuur en ondersteuning De hogere lasten bedragen € 27.732,- (negatief). De oorzaak hiervan is hoofdzakelijk gelegen in het btw aspect inzake de kosten van het bestuursbureau (€ 17.000,-). Daarnaast vindt een inflatieherijking op de inzet van RNH plaats (€ 10.000,-).

Participant

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2022

Bijdrage in 2023

Provincie Noord Holland

27,90%

Gemeente Amstelveen

15,40%

537.904

565.714

Gemeente Amsterdam

49,10%

1.715.003

1.803.669

Gemeente Diemen

5,20%

181.629

191.019

Gemeente Ouder-Amstel

2,40%

83.829

88.163

100,00%

3.492.877

3.673.459

Totaal

974.512

1.024.894

Gevolgen voor de reserves De lasten van Groengebied Amstelland zijn voor 2023 iets hoger dan de baten. We verwachten een afname in de reserves te nemen van € 5.643,-. Zie de tabel hieronder voor een compleet overzicht van de gevolgen voor de reserves. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2023

Wijziging 2023

Begroting na wijziging 2023

Programma 5 Algemene en inrichting

Toevoeging algemene reserve

427.150

-182.658

244.492

De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het laatste programma per saldo € 58.432,- bedraagt (positief). Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten zullen worden ontvangen uit spaarrente.

Onttrekking algemene reserve

-

-189.427

-189.427

Toevoeging bestemmingsreserve

-

-

-

Onttrekking bestemmingsreserve

-

-60.708

-60.708

427.150

-432.793

-5.643

Totaal

Gevolgen

Begroot saldo reserves Stand per 31-12-2022

Gevolgen voor de participanten De lange termijn financiële raming voor het recreatieschap is positief. Zie voor meer informatie de programmabegroting 2024. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen dan de gebruikelijke indexatie.

Begroot resultaat 2023

Stand per 31-12-2023

Algemene reserve

1.458.326

55.065

1.513.391

Bestemmingsreserve

538.689

-60.708

477.981

1.997.015

-5.643

1.991.372

Totaal reserves * ‘- is onttrekking en + is toevoeging

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Pagina 4 van 7

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze begrotingswijziging wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 13 juli 2023.

Voorzitter, Mevrouw J. Langenacker

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Pagina 5 van 7

Bijlagen Bijlage I

Financieel overzicht van kadernota naar wijziging

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Pagina 6 van 7

Bijlage I

Financieel overzicht van kadernota naar wijziging

Stand volgens programmabegroting 2023

2023

2023

2023

Mutatie Kadernota

Nadere wijzigingen

Totaal wijziging 2023

427.150

14.470

1. Doorschuiven incidentele projecten

-111.500

-

-111.500

2. Wijziging Dagelijks onderhoud incl. indexatie

-40.000

-34.000

-74.000

3. Bestuursbureau btw verhoging

-16.500

-

-16.500

4. Aanvullende werkzaamheden Routebureau

-42.000

-

-42.000

5. Herijking en indexatie inzet RNH

-23.200

-5.000

-28.200

7. Verhogen kapitaalslasten

-

-9.200

-9.200

8. Wijziging dotatie voorziening GO

-

-24.700

-24.700

-2.730

-46.213

-48.943

-235.930

-119.113

-355.043

1. Ambitiedocument & participatie

-28.000

16.000

-12.000

2. Ontwikkeling Gaasperplas

-67.500

-

-67.500

3. Gaasperplas Centraal

-4.750

-

-4.750

4. Verlichting Ouderkerkerplas

-27.500

27.500

-

-

-20.000

-20.000

Autonome ontwikkelingen

9. Verhoging diverse kosten incl. indexatie Totaal autonome ontwikkelingen Nieuw beleid

5. Voortzetting financiering onderhoud Diemerbos 6. Toezicht Diemerbos

-26.000

-

-26.000

-389.680

-95.613

-485.293

-23.000

17.000

-6.000

-

58.500

58.500

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen

-23.000

75.500

52.500

Resultaat voor bestemming

14.470

-5.643

Totaal wijzigingen Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1. Wijziging inkomsten vastgoed/evenementen 2. Hogere rente inkomsten

Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland

Pagina 7 van 7