Gemeenteraad Voordracht

RAAD

VN2025-008843 griffie andreas 2

Voordracht voor de raadsvergadering van 09 juli 2025

Agendapunt

Raadsaangelegenheden (7) A5

Datum besluit

Rekeningencommissie, 11 juni 2025

Portefeuille

Onderwerp

Overnemen van de aanbevelingen van de Rekeningencommissie over het jaarverslag 2024 van de gemeente Amsterdam en het college verzoeken deze uit te voeren De gemeenteraad van Amsterdam besluit

gelet op

• het verslag van de Rekeningencommissie over het jaarverslag 2024 • het advies van de Rekeningencommissie om het jaarverslag 2024 vast te stellen, de volgende aanbevelingen over te nemen en het college te verzoeken deze uit te voeren:

1. De rekeningencommissie per brief te informeren over de voortgang van de openstaande

aanbevelingen van de rekeningencommissie en deze voortgang niet later te ontvangen dan of gelijktijdig met het jaarverslag en vervolgens een update bij de najaarsnota. 2. Uiterlijk 31 december 2025 een beschrijving op te stellen van de gewenste cultuur binnen de organisatie, een analyse te maken van de huidige cultuur en concrete stappen te definiëren die benodigd zijn om de gewenste cultuur te bereiken en dit niet alleen te betrekken tot (culturele) diversiteit maar juist ook in relatie tot het uitvoeren van taken van de gemeente. 3. De Rekeningencommissie/raad periodiek op de hoogte te houden van de planning voor de verschillende modules van AFIS en de voortgang van de implementatie waarbij ook de risico’s en zorgen rondom de modules en de impact op de organisatie is beschreven. 4. De lessons learned uit de evaluatie van de implementatie van AFIS te betrekken bij de implementatie van nieuwe modules en een concrete planning te maken voor het administratief afhandelen van de herstelacties met betrekking tot het betalen van facturen inclusief de mogelijke achterstand in de reguliere werkzaamheden van de organisatie. 5.

Op korte termijn een top-down risicoanalyse uit te voeren met daarin de grootste aandachtsgebieden van risico’s op fraude, integriteit en corruptie in de organisatie en een plan op te stellen met concrete acties die deze risico’s mitigeren, inclusief het testen van de werking van beheersmaatregelen en het proactief signaleren van (risico’s op) fraude, integriteit en corruptie in de organisatie. 6. De toegezegde plannen van aanpak expliciet te benoemen in de voortgangsbrieven uit de eerste aanbeveling om het overzicht en voortgang te bewaken. Wettelijke grondslag

• Art. 213 Gemeentewet • Controleverordening 2014 • de Verordening op de Rekeningencommissie 2017 Bestuurlijke achtergrond

De Rekeningencommissie adviseert de gemeenteraad over de vaststelling van het jaarverslag. Daartoe voert de Rekeningncommissie jaarlijks onderzoek uit naar de getrouwheid (zijn de cijfers

RAAD

VN2025-008843 griffie andreas 2

betrouwbaar?) en de rechtmatigheid van het financieel handelen (is gehandeld volgens financiële wet- en regelgeving?, waaronder het budgetrecht van de raad en Europese aanbestedingswetgeving). Ook doet de commissie aanbevelingen om het financieel beheer te verbeteren. Financieel beheer is te definiëren als het stelsel van interne beheersing dat ten grondslag ligt aan het jaarverslag. Onderdelen van dit stelsel zijn de governance (inrichting van een goed bestuur/management), het risicomanagement, de controlefunctie (kaderstellende, adviserende, signalerende en toetsende functie), interne controles en beheersmaatregelen in de processen. Het onderzoek naar het jaarverslag vindt plaats met behulp van het accountantsverslag van Auditdienst ACAM (de accountant) over de controle van de jaarrekening van de gemeente. De accountant heeft de controle inhoudelijk toegelicht aan de commissie. Naar aanleiding van eerdere verslagen en adviezen van de commissie en het accountantsverslag 2024 heeft de commissie informatie ingewonnen en gesproken met

• de gemeentesecretaris • de concerncontroller • het hoofd van Bureau Integriteit • de wethouder ICT en Digitale Stad • de wethouder Financiën en Inkoop De Rekeningencommissie doet op basis van haar onderzoek een aantal aanbevelingen en het is aan de gemeenteraad om de aanbevelingen over te nemen en het college te verzoeken hier uitvoering aan te geven. Onderbouwing besluit

Hiervoor wordt verwezen naar het bijgevoegde verslag van de Rekeningencommissie. Participatie

N.v.t. Financiële onderbouwing

De genoemde beslispunten in de voordracht hebben geen financiële consequenties. Geheimhouding

N.v.t. Welke stukken treft u aan

Meegestuurd

Registratienr.

Naam

AD2025-036693

Gemeenteraad Voordracht (pdf)

AD2025-038820

20250612 Verslag van de rekeningencommissie 2024 DEFINITIEF.pdf (pdf)

Behandelend ambtenaar (naam, telefoonnummer en e-mailadres)

Griffie, Merel Diemont via m.diemont@amsterdam.nl

2 Gegenereerd: v1.13