Erratum Begroting 2026 DEF.pdf

Erratum bij Begroting 2026 Gemeente Amsterdam Financiële tabellen Bij het verwerken van de laatste wijzigingen in de Begroting 2026 zijn in een aantal tabellen de cijfers niet goed overgekomen. De rekenkamer heeft dit onder onze aandacht gebracht, waarvoor we de rekenkamer erkentelijk zijn. Na een check op alle tabellen blijkt dat er correcties nodig zijn op een aantal tabellen in de begroting. Een aantal van de laatste wijzigingen zijn daarin niet goed overgekomen. In de onderliggende financiële systemen zijn geen aanpassingen nodig, daarin is alles correct verwerkt. Correcties zijn nodig op een aantal tabellen in hoofdstuk 2 op programmaonderdeel niveau. Deze wijzigingen konden nog niet geautomatiseerd tot stand komen en dit is foutgevoelig gebleken. Hieronder worden de correcte waarden en tabellen weergegeven per programmaonderdeel waar dit van toepassing is. Programmaonderdeel 1.2, mutatietabel op pagina 40 - Het lastentotaal op pagina 40 is onjuist. De juiste bedragen moeten zijn:

(bedragen x € 1 miljoen) Lasten

Begroting 2025 467,5

Begroting 2026 512,9

Begroting 2027 457,7

Begroting 2028 477,2

Begroting 2029 469

Programmaonderdeel 2.6, mutatietabel op pagina 126 - Het lastentotaal op pagina 126 is onjuist. De juiste bedragen moeten zijn:

(bedragen x € 1 miljoen) Lasten

Begroting 2025 111,7

Begroting 2026 108,8

Begroting 2027 99,8

Begroting 2028 97,7

Begroting 2029 96,3

Programmaonderdeel 3.1, mutatietabel op pagina 149 - Het lastentotaal voor het jaar 2026 op pagina 149 is onjuist. Het juiste bedrag moet zijn:

(bedragen x € 1 miljoen) Lasten

Begroting 2026 78,2

Programmaonderdeel 5.1, mutatietabel op pagina 188 - Het totaal onttrekkingen op pagina 188 is onjuist. De juiste bedragen moeten zijn:

(bedragen x € 1 miljoen) Onttrekkingen

Begroting 2025 9,3

Begroting 2026 9,4

Begroting 2027 0,7

Pagina 1 van 5

Programmaonderdeel A.3, mutatietabel op pagina 290 - Het lastentotaal op pagina 290 is onjuist. De juiste bedragen moeten zijn:

(bedragen x € 1 miljoen) Lasten

Begroting 2025 49,8

Begroting 2026 80,6

Begroting 2027 108,7

Begroting 2028 132,8

Begroting 2029 157,1

Hoofdlijnen: Weerstandscapaciteit Op pagina 25 in de Hoofdlijn staat een foutief bedrag genoemd onder de Weerstandscapaciteit. Het betreft het opnemen van het juiste bedrag van de normhoogte van de Algemene reserve. Daarmee sluiten de bedragen aan bij de paragraaf Weerstandsvermogen pagina 344. Bij de Begroting 2026 bedraagt de normhoogte voor de algemene reserve € 362 miljoen. Dit is 5 procent van het begrotingstotaal exclusief de mutaties in de reserves. De Algemene reserve stijgt naar verwachting in 2025 naar € 417 miljoen om vervolgens te dalen naar € 326 miljoen in 2026. In 2029 is de verwachte hoogte van de algemene reserve € 365 miljoen. Hierin houden we rekening met een toevoeging van het verwachte rekeningresultaat van 2025 aan de algemene reserve. Ontwikkeling baten en lasten Naar aanleiding van een technische vraag van D66 (vraag 32) en het CDA (vraag 168) bleek een verwijzing naar een grafiek op pagina 15 niet juist te zijn. De juiste zin is hieronder opgenomen. De categorie overig in figuur 2.1 bestaat uit huuropbrengsten, dividend en andere kleinere inkomstenbronnen. Tevens zijn de twee grafieken op pagina 15 en 16 omgedraaid. De juiste grafieken met grafiektitels zijn hieronder opgenomen. Figuur 2.1: Ontwikkeling baten meerjarig

Pagina 2 van 5

Figuur 2.2: Ontwikkeling lasten meerjarig per kostensoort

Programma Onderwijs - Indicatoren Vroegtijdige schoolverlaters op pagina 185 Naar aanleiding van een technische vraag van de PvdA (vraag 143) blijken de genoemde indicatoren bij activiteit 5.1.2.4 voor ‘Percentage vroegtijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers)’ niet juist te zijn opgenomen in de Begroting 2026. Hieronder staan de juiste percentages opgenomen.

3 Percentage vroegtijdige schoolverlaters zonder startkwalificatie (vsv-ers) (BBV-verplicht)

Peilwaarde Jaarverslag Begroting Begroting Prognose (Peiljaar) 2024 2025 2026 20272029 Totaal vsv Totaal vsv Totaal Totaal Totaal vo 0,65% vo 1,08% vsv vo vsv vo vsv vo 0,7% 0,7% 0,65% Totaal Totaal Totaal Totaal vsv Totaal vsv vsv mbo vsv mbo vsv mbo mbo 7,83% mbo 9,38% 8,0% 8,0% 7,5%

Indicator bij activiteit 5.1.3.1 op pagina 186 De omschrijving bij indicator 2 moet zijn ‘Aantal bezoeken bibliotheek’ in plaats van ‘Leesoffensief’.

Pagina 3 van 5

Programma A: Toelichting baten en lasten Op pagina 281 staat een foutief bedrag genoemd onder de toelichting op de baten uit lokale heffingen. Het betreft de toelichting op de baten uit de overige lokale heffingen en externe dienstverlening. Hieronder is de juiste toelichting opgenomen. Daarnaast zijn er overige baten uit lokale heffingen zoals vermakelijkhedenretributie (€ 15,6 miljoen), precariobelasting (€ 11,1 miljoen) en reclamebelasting (€ 5,9 miljoen). Tot slot zijn er de overige lokale heffingen en externe dienstverlening (€ 22,8 miljoen). Paragraaf Bedrijfsvoering: Apparaatslasten In de paragraaf Bedrijfsvoering is in de paragraaf apparaatslasten zijn een aantal bedragen niet juist weergegeven. Hieronder worden deze toegelicht. Toelichting voor begrote inhuur op pagina 378 In de tabel ‘Ontwikkeling apparaatslasten’ is bij de onderverdeling van de externe inhuur de min voor de bedragen weggevallen bij de regel ‘waarvan inhuur voor programma’. Hierdoor tellen de bedragen niet op. In onderstaand overzicht is de juiste weergave opgenomen.

Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2025 2026 2027 2028 2029 waarvan externe inhuur -Totale externe inhuur -waarvan inhuur voor programma

56,4 123,3 -66,9

56,0 120,4 -64,4

52,8 114,6 -61,9

52,7 113,5 -60,9

52,4 112,9 -60,5

Toelichting voor begrote inhuur op pagina 379 De organisatieonderdelen begroten voor inhuur in 2026 ongeveer € 120 miljoen, dit is ongeveer € 3 miljoen minder dan in 2025 (€ 123 miljoen). De begroting wordt gedurende het begrotingsjaar o.a. bij de Voorjaarsnota naar boven bijgesteld Bijlage 7.1: Overzicht van Baten en Lasten Het overzicht van baten en lasten (pagina 454) op programmaniveau is een verplichte bijlage bij de begroting. In het gepubliceerde boekwerk van de Begroting 2026 is een foutieve bijlage opgenomen. Hierin zijn de incidentele baten en lasten over het begrotingsjaar 2025 opgenomen. Dit moeten de baten en lasten over het begrotingsjaar 2026 zijn. De correcte is hieronder opgenomen.

Pagina 4 van 5

Pagina 5 van 5