5. Ontwerp Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland.pdf
Tekst van het document
Versie 5 april 2024
Samenvatting
Programma’s
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Inhoudsopgave Samenvatting .................................................................................................. 3 Programma’s................................................................................................... 6 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting ................................................... 8 Programma 2. Beheer en onderhoud ........................................................ 10 Programma 3. Toezicht en veiligheid......................................................... 14 Programma 4. Bestuur en ondersteuning .................................................. 15 Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen ............................................. 17 Paragrafen .................................................................................................... 19 A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing ........................................... 20 B. Kapitaalgoederen.................................................................................. 22 C. Financiering .......................................................................................... 27 D. Bedrijfsvoering en openbaarheid Woo.................................................. 28 E. Grondbeleid .......................................................................................... 32 F.
Participanten ........................................................................................ 34 Overzicht van baten en lasten....................................................................... 37
Figuur 1: Het werkgebied van Groengebied Amstelland
Bijlagen ......................................................................................................... 47
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 51
Samenvatting
Programma’s
Samenvatting De gemeenten Amsterdam, Amstelveen, Diemen en Ouder-Amstel nemen samen met Provincie Noord-Holland deel in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap Groengebied Amstelland. Groengebied Amstelland bekostigt haar activiteiten uit inkomsten van huren, pachten, evenementen (in voorkomende gevallen projectsubsidies) en bijdragen van de participanten. Het doel van Groengebied Amstelland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering. Kerngegevens: •
Werkgebied van 4000 ha;
•
Waarvan 736 ha in beheer;
• •
Waarvan 188 ha water; De bezoekersaantallen worden aangevuld na presentatie van de bezoekersaantallen in de zomer van 2024.
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
Recreatieschap Groengebied Amstelland maakt met zijn nieuwe ambities een krachtige sprong naar de toekomst. De focus ligt niet alleen op beheren en ontwikkelen van recreatie, natuur en landschap in gebieden als de Ouderkerkerplas, de polders in Amstelland of de Gaasperplas. De komende tien jaar leggen we de lat hoger met een bijdrage aan een: • Breder recreatief aanbod; •
Betere spreiding van de recreatiedruk;
•
Versterking van de biodiversiteit.
Naar verwachting beslist het algemeen bestuur eind 2024 over een concept ontwikkelingsprogramma met financiële scenario’s. Het biedt de mogelijkheid om het botsen van belangen tegen te gaan, kansen te creëren en samenwerking met partners en bevolking te optimaliseren. Tot die tijd zijn de vastgestelde ambities richtinggevend voor het beheer en de ontwikkelingen van Groengebied Amstelland.
Onze ambities Na een intensieve voorbereiding heeft het bestuur van Groengebied Amstelland eind 2023 het ambitiedocument “Sprong naar de Toekomst” vastgesteld. De vorige visie uit 2009 vroeg dringend om een update. Verstedelijking en woningbouwplannen in de regio zorgen voor een toenemende vraag naar groene buitenruimte en recreatieve voorzieningen. Daardoor stijgt de druk op de groene ruimte. Vele partijen werden bij het proces betrokken: bezoekers, omwonenden, verenigingen, horeca, ondernemers en de raden en Staten van de participanten van het recreatieschap.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Figuur 2: Het nieuwe ambitiedocument van Groengebied Amstelland
Pagina 3 van 51
Samenvatting
Programma’s
Reacties op de kadernota 2025 In het najaar stelde het bestuur de kadernota 2025 vast. De inhoud daarvan is gericht op continuïteit. De kadernota is beleidsarm van opzet in afwachting van besluitvorming over de uitwerking van de ambities. Aansluitend werden de participanten van Groengebied Amstelland in de gelegenheid gesteld kennis te nemen van de kadernota 2025. Dit biedt de mogelijkheid voor reactie en eventuele sturing aan het te voeren beleid. De indicatief aangegeven doelen in de kadernota worden onderstaand in de programma’s uitgewerkt.
Wat willen we bereiken? Groengebied Amstelland zorgt met haar beheer en onderhoud voor instandhouding van de groenstructuren, paden, routes en zwemvoorzieningen binnen haar gebied. Dit wordt conform onderhoudsniveau CROW-systematiek niveau B uitgevoerd. Daarvoor is de mening van ons publiek belangrijk. Hiervoor wordt in het recreatieseizoen 2024 een waarderings- en behoefte onderzoek georganiseerd. De resultaten hiervan worden naar verwachting eind 2024 gepresenteerd. Met haar nieuwe ambities wil Groengebied Amstelland de balans tussen natuur en recreatie kunnen waarborgen. Uit de ambities zijn een drietal hoofdopgaves geïnventariseerd. Allereerst de toekomstbestendigheid van het beheerbudget met de te verwachten recreatiedruk (woningbouwopgaven). Daarnaast het scherper zoneren naar typen recreatie waar elk type recreant optimaal kan genieten. De laatste hoofdopgave betreft natuur inclusiever beheer. Met de toenemende behoefte aan natuur in en om de stad groeit ook het belang van een rijke biodiversiteit in onze recreatiegebieden. Groengebied Amstelland werkt samen met de gemeente Amsterdam aan de realisatie van het Toekomstplan Gaasperplas. Samen met de gemeente wordt waar gewenst en mogelijk, uitbreiding gegeven aan het voorzieningenniveau. Met de gemeenten,
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
provincie en Staatsbosbeheer werken we in de Diemerscheg samen aan het realiseren van de Beheer en Onderhoudsstrategie. Daardoor worden het recreatieve aanbod en de natuurwaarden vergroot. Ook de Amstelscheg kampt met toenemende recreatiedruk en nieuwe opgaven. In samenwerking met de provincie, het waterschap en de betrokken gemeenten wordt het Toekomstkader Amstelscheg geactualiseerd en wordt geïnvesteerd in uitbreiding van voorzieningen en verduurzaming.
Wat gaat het kosten? De lasten en baten per programma samengevat, zijn als volgt opgebouwd: Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
182.198
12.635
-169.563
2. Beheer en onderhoud
3.839.326
908.078
-2.931.248
3. Veiligheid en toezicht
566.980
-
-566.980
4. Bestuur en ondersteuning
573.898
-
-573.898
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.350
4.351.112
4.349.762
5.163.752
5.271.825
108.073
Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
260.764
152.691
108.073
Totaal na bestemming
5.424.516
5.424.516
-
Financieel resultaat De programmabegroting 2025 sluit met een positief saldo van € 108.073,-. Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Lasten
5.163.752
5.139.961
4.503.810
Baten
5.271.825
4.872.615
4.661.427
Saldo
108.073
-267.346
157.617
Pagina 4 van 51
Samenvatting
Programma’s
De totale begrote lasten liggen € 24.000,- hoger dan vorig jaar, zoals hierboven in de tabel is weergegeven. Dat verschil wordt bepaald door: • Meer kosten door indexatie á 6,2% (€ 193.500,-); • Meer advieskosten externen en herberekening Cyber (€ 5.500,-); • • • •
Meer kosten beheer en onderhoud als gevolg van de Uitkijktoren (€ 38.500,-); Minder kosten dagelijks onderhoud (€ 25.000,-); Meer kapitaalslasten door investering (€ 10.500,-); Minder kosten inzake incidentele projecten welke in 2024 zijn opgevoerd maar in 2025 grotendeels nog niet inzichtelijk zijn (€ 199.000,-);
Paragrafen
Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per 1-1-2025 1.176.818
Stand per 31-12-2025 1.159.876
Bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma
257.584
257.584
-
Bestemmingsreserve investeringen
379.173
359.788
-19.385
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud Uitkijktoren
-
153.600
153.600
Algemene reserve
Bestemmingsreserve egalisatie De begrote baten zijn € 399.000,- hoger dan de begroting 2024 na wijziging. Dat verschil wordt veroorzaakt door: • Meer opbrengsten door indexatie participantenbijdrage conform gemeenschappelijke regeling (€ 246.000,-); • Meer opbrengst door storting Rijkswaterstaat m.b.t. beheer & onderhoud Uitkijktoren, waarvoor bestemmingsreserve is gevormd (€ 192.000,-); • Meer opbrengsten door indexatie op pacht, huur en leges (€ 7.000,-); • •
Minder rentebaten (€ 5.000,-); Minder projectsubsidies (€ 41.000,-).
Overzicht van baten en lasten
Verschil -16.942
73.710
64.510
-9.200
Totaal reserves
1.887.286
1.995.359
108.073
Voorziening groot onderhoud
1.363.295
1.265.959
-97.336
Totaal reserves en voorzieningen
3.250.581
3.261.318
10.737
Risicobeheersing Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn: • Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen; • Het niet kunnen organiseren van (grote) evenementen; • Continuïteit van de dienstverlening van de uitvoeringsorganisatie. De kwantificering van de risico’s leidt tot een gewenst weerstandsvermogen van € 508.750,-. De huidige weerstandscapaciteit ligt boven het niveau van de berekende risico's.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 5 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s 2030 alleen al met ruim 80.000 inwoners. Daardoor is een substantiële toename in recreatiebehoefte te verwachten voor de regio;
Hoofddoelstelling Het doel van Groengebied Amstelland is vastgelegd in artikel 2 van de Gemeenschappelijke Regeling: a. Het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. Het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. Het tot stand brengen en onderhouden van een harmonisch landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde en dat rekening houdt met een gezonde agrarische bedrijfsvoering. Alle activiteiten van het recreatieschap dragen bij aan deze doelen. Verder geven de vigerende ambities en beleid van de participanten richting aan de activiteiten.
• •
•
•
Ambities Het bestuur heeft haar ambities vastgesteld voor instandhouding en verbetering van de recreatieve voorzieningen en natuurwaarden tot 2033. Daarmee wordt op haar taakvelden mede invulling gegeven aan de regionale ambities en taakstellingen en aan gemeentelijke omgevingsvisies. In 2024 vind er een vertaling van de ambities naar een voortschrijdend meerjarenuitvoeringsprogramma plaats welke naar verwachting in 2025 ingezet worden.
Actuele ontwikkelingen voor het recreatieschap De uitvoering van beleid, beheer en onderhoud wordt in 2025 en de jaren erna beïnvloed en soms ook gestuurd door ontwikkelingen buiten het recreatieschap. Belangrijke invloeden waarop (al) in 2025 moet worden geanticipeerd, zullen zijn: •
De groei van de bevolking in de metropoolregio Amsterdam (MRA). De participantengemeenten van Groengebied Amstelland groeien tot en met
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
•
•
Natuurwaarden die onder druk staan door onder meer de stikstofdepositie en afname van de biodiversiteit; Klimaatadaptatie en beter verbinden van groen met de stad. Dat biedt ook kansen om de biodiversiteit te versterken door het buitengebied ‘de stad in te trekken’ en recreatie- en natuurbeleving al bij de voordeur te laten beginnen; Het provinciale ruimtelijk- en natuurbeleid. Tussen onder meer het Natuurnetwerk Nederland en de voor initiatieven gewenste ontwikkelruimte binnen de recreatiegebieden, kan spanning ontstaan. Het recreatieschap wordt daarin betrokken vanuit haar rol als gebieds- en routebeheerder; Gemeentelijk beleid op het gebied van duurzaam en gezond bewegen en betrokkenheid bij voedselproductie die de sociale en gezondheidsfunctie van onze gebieden aanspreken; Herziening van de (duur van) erfpachten met Staatbosbeheer; op 19 januari 2022 is overeenstemming bereikt over een aantal belangrijke uitgangspunten en de aanpak om te komen tot de noodzakelijke vernieuwing van de erfpachtcontracten. Deze contracten lopen momenteel tot 2049. Op dit moment werken RNH en Staatsbosbeheer (SBB) aan overeenstemming; In de voormalig Recreatie-om-de-stad (RodS) gebieden die door SBB worden beheert, waaronder het Diemerbos, is sprake van een structureel exploitatietekort. Door SBB wordt onderzocht hoe het beheer en onderhoud van deze weesgebieden gefinancierd kunnen worden.
Hierbij wordt ook gekeken naar opvolging van de inmiddels verlopen samenwerkingsovereenkomst Diemerbos. Bij dit onderzoek zijn ook de recreatieschappen Spaarnwoude en Twiske-Waterland betrokken.
Pagina 6 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s
Paragrafen
2. Beheer en onderhoud
3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma’s
Reguliere werkzaamheden
Groengebied Amstelland wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Per programma wordt gewerkt aan diverse taakvelden. Per taakveld zijn operationele doelen voor 2025 bepaald.
Het saldo van de reguliere baten en lasten ligt hoger dan voorgaande jaren, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. Begroting Begroting na 2025 wijziging 2024 5.046.637 4.824.136
Jaarrekening 2023 4.358.092
Programma
Lasten
Baten
Saldo
1. Ontwikkeling en inrichting
182.198
12.635
-169.563
Lasten
2. Beheer en onderhoud
3.839.326
908.078
-2.931.248
Baten
5.067.190
4.818.530
4.605.845
3. Veiligheid en toezicht
566.980
-
-566.980
Saldo
20.553
-5.606
247.753
4. Bestuur en ondersteuning
573.898
-
-573.898
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves)
1.350
4.351.112
4.349.762
Totaal voor bestemming
Incidentele werkzaamheden 5.163.752
5.271.825
108.073
Toevoeging
Onttrekking
Saldo
Ad 5. Mutaties reserves
260.764
152.691
108.073
Totaal na bestemming
5.424.516
5.424.516
-
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
Het saldo van de incidentele baten en lasten ligt lager dan voorgaande jaren, zoals in onderstaande tabel is weergegeven. De voornaamste reden hiervoor is dat er nog geen volledige raming is voor de uitvoeringsprogrammaprojecten in 2025. Deze zullen voortvloeien uit het uitvoeringsprogramma welke naar verwachting eind 2024 gecompleteerd zal worden, waarna voorstellen gedaan zullen worden ter uitvoering van deze projecten. Daarnaast zijn de baten een stuk hoger doordat er incidenteel een baten volgt vanuit Rijkswaterstaat ten behoeve van beheer en onderhoud Uitkijktoren.
6.198 Begroting Begroting na 2025 wijziging 2024 117.115 315.825
Jaarrekening 2023 145.718
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten, rentebaten
1.044.515
Participantenbijdragen
4.221.112
Lasten
Totaal baten voor bestemming
5.271.825
Baten
204.635
54.085
55.582
Saldo
87.520
-261.740
-90.136
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 7 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1. Ontwikkeling en inrichting Taakveld 5.7.1
Ambitie Met het programma ontwikkeling en inrichting zet het recreatieschap zich in voor de ontwikkeling van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: • Uitvoeren van projecten uit het in 2024 opgestelde uitvoeringsprogramma; • Mede- uitwerking en realisatie projecten Toekomstplan Gaasperplas; • Bijdragen aan het opstellen van het Toekomstkader Amstelscheg; •
Hoeder landschappelijke waarden en dubbel ruimtegebruik in relatie tot verstedelijking en veelheid aan aanspraken.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 3.1
Economische ontwikkeling
Voor de recreant is horeca een belangrijke waarde voor het verblijf in de gebieden. Groengebied zet zich in voor voldoende rustplaatsen en duurzame horeca. Taakveld 3.3
Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Het gebiedsteam van Groengebied Amstelland behandeld vanuit verschillende disciplines de verzoeken van ondernemers en begeleiden dit zo nodig verder. Dat geldt ook voor de organisatoren van grote evenementen, die worden begeleid bij de uitvoering. Het gaat om evenementen die passen binnen de beleidsruimte die door de gemeenten is aangegeven. De begeleiding door het recreatieschap richt zich onder andere op het minimaliseren van de impact op de natuur en leefomgeving.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Hieronder vallen activiteiten die ondersteunend zijn aan het beheer en onderhoud (programma 2): • Ondersteuning voor beheerplannen en beheersysteem; • Ondersteuning voor planmatige uitvoering van groot onderhoud en vervangingen; • Coördinatie voor beheer en communicatie over zwemwaterkwaliteit.
Baten en lasten Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
5.000
100.714
62.841
177.198
199.704
127.503
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
182.198
300.418
190.343
Opbrengsten
6.437
15.991
-
Subsidies en projectbijdragen
6.198
5.959
24.154
Totale baten
12.635
21.950
24.154
-169.563
-278.468
-166.189
Bedrijfskosten Inzet RNH
Saldo
Begroting 2025
Pagina 8 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 1 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
--
-
-
3.1 economische ontwikkeling
Ambitie- en visieproces en programmering
89.883
3.219
3.2.1 fysieke bedrijfsinfrastructuur
--
23.890
-
3.3 bedrijvenloket en bedrijfsregelingen
Ondernemersloket
-
-
5.7.1 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Diverse projecten
Totaal
68.425
9.416
182.198
12.635
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld Nr. 2.1.1 3.1
3.2.1
3.3 5.7.1
Projectnaam Reguliere werkzaamheden verkeer en vervoer Subtotaal taakveld 2.1.1 Reguliere werkzaamheden economische ontwikkeling Diemerbos Subtotaal taakveld 3.1 Reguliere werkzaamheden ontwikkeling en inrichting fysieke bedrijfsinfrastructuur Bouwrijp maken horecalocatie Abcouderstraatweg 79 Haalbaarheidsonderzoek fietsroute Subtotaal taakveld 3.2.1 Reguliere werkzaamheden bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Subtotaal taakveld 3.3 Reguliere werkzaamheden openbaar groen en (openlucht)recreatie Ontwikkeling horecalocatie Abcouderstraatweg 79 Ontwikkeling toekomstplan Gaasperplas GU Gaasperplas Centraal Voortzetting financiering Diemerbos Subtotaal taakveld 5.7.1 Totaal
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Begroting 2025 Lasten Baten 86.664 3.219 3.219 89.883 3.219 19.384 4.506 23.890 5.678 39.882 6.437 6.437 5.150 2.979 11.278 68.425 9.416 182.198 12.635
Pagina 9 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2. Beheer en onderhoud Ambitie Met het programma beheer en onderhoud zet het recreatieschap zich in voor de instandhouding van recreatie en natuur. Voor 2025 gaat het vooral om: • Meer biodiversiteit; • Betere spreiding van de recreatiedruk; • Breder recreatief aanbod. Zie voor nadere informatie ook de paragraaf kapitaalgoederen.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Voor het vergroten van de biodiversiteit gaan we: • • • •
In standhouden en bevorderen variatie in beheerdoeltypen; Samenwerking met partners in natuur- en landschapsbeheer (kennis en ondersteuning); Samenwerking op het gebied van natuurbeleving en voorlichting; Opstellen van een ecologisch beheerplan.
•
Inzetten van onderhoud voor vergroting biodiversiteit;
•
Het meewerken aan uitvoering van zelfbeheer in de stadsranden;
Voor een breder recreatief aanbod gaan we: • Operationele afstemming met gemeenten over vergunningen en ontheffingen; •
Het versterken van de natuurwaarden en deze bekend en beleefbaar maken;
•
Een bijdrage leveren aan Maatschappelijk Verantwoord Ondernemen door onder meer het betrekken van mensen met een achterstand tot de arbeidsmarkt bij beheer en onderhoud;
Taakveld 2.1.2
Verkeer en vervoer
De werkzaamheden onder dit taakveld bestaan uit: • Jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van wegen, paden, kunstwerken, wegmeubilair. Inclusief afschrijvingen; • Dagelijks onderhoud om bijvoorbeeld in het najaar de bladen van de fietspaden op te ruimen en het leegzuigen van straatkolken. Taakveld 3.2.2
Fysieke bedrijfsinfrastructuur
De uitvoeringsorganisatie zorgt voor het afhandelen van WOO-verzoeken, canonherzieningen en andere notariële wijzigingen van erfpachtcontracten.
Voor het beter spreiden van recreanten gaan we: • • •
Instandhouding van routevoorzieningen; Aantrekkelijk, schoon, heel en veilig houden van de recreatiegebieden; Het onderhouden van het recreatieve aanbod en inspelen op de toegenomen en toenemende recreatiedruk;
• •
Schone recreatiegebieden: beheersing afvalproblematiek; Actueel houden accenten en inzet (kwalitatief en kwantitatief) toezicht en handhaving;
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Taakveld 3.4 Economische promotie Dit taakveld omvat het begeleiden van exploitatieontwikkelingen. Onderdelen hiervan zijn: het bevorderen van de samenwerking tussen lokale ondernemers en het recreatieschap op het gebied van toerisme en recreatie in samenwerking samen met gemeenten, het communiceren van locaties voor horeca-ontwikkeling en het inspelen op ontwikkelingen met betrekking tot het al dan niet houden van evenementen.
Pagina 10 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Taakveld 5.3
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Cultuur presentatie en productie
Het faciliteren van lokale kleine en grote evenementen zoals SLOWtriatlon, Run for Kika, Open Air, Reggae Lake en Fiesta Macumba. Taakveld 5.7.2
Openbaar groen en openluchtrecreatie
Instandhouding van recreatiegebieden en -voorzieningen die aantrekkelijk, schoon, heel en veilig zijn. Hiervoor vindt jaarlijks onderhoud, groot onderhoud en vervanging van onder andere gras, beplanting, water, stranden en speeltoestellen plaats: •
•
Voeren van beheer dat de biodiversiteit ondersteunt en bevordert in de natuurlijke zones. Dit bestaat o.a. uit het natuurlijke beheer van riet, bloemrijke velden en bermen, terugdringen spontane opslag (bijvoorbeeld bramen en Japanse duizendknoop) en het rekening houden met bloeiperiodes van zeldzame bloemen bij het maaibeheer; Het Routebureau zorgt voor de ontwikkeling, het beheer, het onderhoud en de informatievoorziening van de routenetwerken (o.a. om te wandelen, fietsen of varen) die door gemeenten, de recreatieschappen en de provincie zijn aangelegd. De taken van het Routebureau worden uitgevoerd door medewerkers van Recreatie Noord-Holland. Voor de recreatieschappen houdt dat in dat het Routebureau onder andere opdrachten voor het betreffende recreatieschap uitvoert. In het geval van Groengebied Amstelland houdt dat in de verkenning van de actualisatie van het fietsknooppuntennetwerk en het beheer en onderhoud van het Wandelnetwerk Amstelland.
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
voldoende middelen beschikbaar te houden, wordt jaarlijks met een gemiddelde van de geraamde kosten over de komende 10 jaar gereserveerd en als bijdrage toegevoegd aan de voorziening groot onderhoud. In 2025 worden de volgende werkzaamheden uitgevoerd: • •
Dunnen beplanting; Groot onderhoud verharding en bruggen;
•
Vervangen speeltoestellen, terreinmeubilair;
•
Groot onderhoud toiletgebouwen; Voorbereiding en uitvoering onderdelen Toekomstplan Gaasperplas.
•
Baten en lasten Programma 2. Beheer en onderhoud
Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten DO
1.703.138
1.593.274
1.360.604
Overige bedrijfskosten
269.364
319.292
330.143
Inzet RNH
928.824
902.581
906.257
GO*
997.336
1.053.363
833.192
Kapitaallasten
38.000
27.650
25.157
Subtotaal lasten
3.936.662
3.896.160
3.455.353
Dotatie voorziening GO*
900.000
900.000
610.000
Onttrekking voorziening GO*
-997.336
-1.053.363
-770.078
Saldo mutaties voorziening GO
-97.336
-153.363
-160.078
Totale lasten
3.839.326
3.742.797
3.295.275
Meerjarenonderhoudsplanning (MJOP) voor 2025-2028
Opbrengsten
908.078
708.847
696.554
Het MJOP is een sturingsinstrument om het meerjarenonderhoud te kunnen plannen. Wanneer een doel uit 2025 niet helemaal gerealiseerd kan worden, kan binnen het budget dat is begroot voor programma 2 alvast worden ingezet op (voorbereidingswerkzaamheden voor) deze doelen. Voor het groot onderhoud aan kapitaalgoederen wordt een meerjarenplanning gehanteerd. De kosten van het groot onderhoud worden elk jaar onttrokken aan de voorziening groot onderhoud. Om
Projectsubsidies
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Totale baten Saldo
-
32.135
6.708
908.078
740.982
703.261
-2.931.248
-3.001.815
-2.592.013
*) GO betreft groot onderhoud en kleine vervangingen van maatschappelijke kapitaalgoederen, waarvan de kosten minder dan € 50.000 bedragen. Zie ook de toelichting in de paragraaf kapitaalgoederen.
Pagina 11 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 2 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
2.1 verkeer en vervoer
Wegen en paden, kunstwerken, weg- en terreinmeubilair
771.842
-
3.2.2 fysieke bedrijfs-infrastructuur
Vastgoedbeheer
110.306
414.069
3.4 economische promotie
Gebiedspromotie en communicatie
109.221
-
5.3 cultuur presentatie en productie
Evenementen
94.107
270.000
5.7.2 openbaar groen en (openlucht) recreatie
Gras, beplanting, water, stranden, speeltoestellen, evenemententerreinen, routes, etc.
2.753.850
224.009
3.839.326
908.078
Totaal
Figuur 3: Onze boswachters in de Duivendrechtse polder
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 12 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Specificatie van de projecten per taakveld Taakveld
Begroting 2025
Nr.
Projectnaam
2.1.2
Reguliere werkzaamheden beheer verkeer en vervoer
246.842
-
2.1.2
Dotatie voorziening GO/V
525.000
-
2.1.2
GO/V
510.724
-
2.1.2
Onttrekking voorziening GO/V
-510.724
-
Subtotaal taakveld 2.1.2
771.842
-
Reguliere werkzaamheden beheer fysieke bedrijfsinfrastructuur
110.306
414.069
Subtotaal taakveld 3.2.2
110.306
414.069
Reguliere werkzaamheden economische promotie
109.221
-
Subtotaal taakveld 3.4
109.221
-
Reguliere werkzaamheden cultuurpresentatie en productie
94.107
270.000
Subtotaal taakveld 5.3
94.107
270.000
2.340.850
224.009
3.2.2 3.4 5.3
Lasten
Baten
5.7.2
Reguliere werkzaamheden beheer openbaar groen en openluchtrecreatie
5.7.2
Dotatie voorziening GO/V
375.000
-
5.7.2
GO/V
486.612
-
5.7.2
Onttrekking voorziening GO/V
-486.612
-
5.7.2
Kapitaallasten
38.000
-
Subtotaal taakveld 5.7.2
2.753.850
224.009
Totaal
3.839.326
908.078
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 13 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen
Overzicht van baten en lasten
3. Toezicht en veiligheid
4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 3. Toezicht en veiligheid Ambitie Toezicht, begeleiding en soms handhaving is nodig voor het in goede banen leiden van het gebruik van de recreatiegebieden. De nadruk ligt bij gastheerschap, voorlichten en voorbeeldgedrag. Operationele doelen per taakveld voor 2025 Reguliere (standaard) werkzaamheden: • •
•
• • • •
Bijdragen aan het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden door middel van het flexibilisering van de inzet van boswachters. Vervullen van gastheerrol in het gebied: boswachters zijn herkenbaar, zichtbaar en aanspreekbaar in het gebied. Boswachters informeren en communiceren met recreanten, bezoekers en andere stakeholders. Verder geven zij voorlichting over onder andere de gebruiksregels. Gedurende circa 300 dagen per jaar (met name in de periode april-oktober) wordt er geüniformeerd toezicht gehouden en gehandhaafd op het gebruik van het recreatiegebied volgens wet- en regelgeving, waaronder de Algemeen verordening Groengebied Amstelland. Hiervoor gelden vier primaire aandachtsvelden: a. Hondenoverlast; b. Wild kamperen/zwervers; c. Afval incl. verwijdering lachgascilinders en capsules; d. Zedendelicten. Storytelling: het verhaal van het landschap vertellen aan de recreant. Inzet op het creëren van kwalitatieve- en kwantitatieve beleving en een gevoel van veiligheid in overleggen vanuit beheer, toezicht en handhaving; Meer beleving en gevoel van veiligheid creëren; Aanwezig zijn ten tijde van recreatie in Groengebied Amstelland. Dit kan betekenen dat ook in het laagseizoen extra inzet in de weekenden kan plaatsvinden.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Taakveld 1.2 • • • •
Openbare orde en veiligheid
Aannamebeleid, ondersteuning, opleiden en trainen te richten op de rol gastheer in de gebieden; Verzorgen rondleidingen door boswachters; Toezicht houden en handhaven volgens de Algemene Verordening; Verbeteren van zichtbaarheid.
Baten en lasten Programma 3. Toezicht en veiligheid
Begroting 2025
Begroting na wijziging 2024
Jaarrekening 2023
Bedrijfskosten
35.683
33.600
40.884
Inzet RNH
531.297
510.861
437.453
Kapitaallasten
-
-
-
Totale lasten
566.980
544.461
478.338
Opbrengsten
-
-
28.407
Totale baten
-
-
28.407
-566.980
-544.461
-449.931
Saldo
Programma 3 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Betreft
1.2 openbare orde en veiligheid
Gastheerschap en toezicht door boa’s
Totaal
Lasten
Baten 566.980
-
566.980
-
Pagina 14 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Baten en lasten
Ambitie In dit verband staat voorop: het borgen van begrotingsevenwicht op de lange termijn met voldoende ruimte voor investeringen voor het uitvoeringsprogramma.
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.1
Bestuur
Programma 4. Bestuur en ondersteuning Bedrijfskosten
Begroting 2025 133.275
Begroting na wijziging 2024 127.359
Jaarrekening 2023 130.490
440.623
423.676
408.021
Kapitaallasten
-
-
-
Inzet RNH Totale lasten
573.898
551.035
538.511
•
Goedkeurende accountantsverklaring bij de jaarrekening 2024;
Opbrengsten
-
-
-
•
Werkzaamheden bestuursbureau (€ 93.615,-).
Totale baten
-
-
-
-573.898
-551.035
-538.511
Saldo Taakveld 0.4 • • • • •
Overhead
Het percentage overhead bedraagt 9% en is in lijn met het voorgaande jaar; Voorbereiden en uitwerken van bestuursvergaderingen; Doorlopende afstemming met bestuurders, adviescommissieleden en bestuursbureau; Voorbespreking vergaderingen met portefeuillehouders en bestuursbureau; Opstellen van jaarstukken: programmabegroting, begrotingswijziging, jaarrekening, kadernota, jaarplannen en najaarsnotitie;
•
Actualiseren en up-to-date houden van de ambities;
• • • •
Opstellen meerjarenuitvoeringsprogramma met financiële scenario’s; Inventariseren, opvoeren en prioriteren projecten; Programmering van het meerjareninvesteringsplan; Beantwoorden van bestuurlijke en ambtelijke vragen;
•
Uitvoeren bezoekerstellingen en aanvullend recreatieonderzoek;
• • •
Doorlopende strategisch omgevingsmanagement; Zorg voor de afhandeling van eventuele WOO-verzoeken; Uitvoeren rechtmatigheidsverantwoording.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Figuur 4: Rivier de Diem
Pagina 15 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 4 in tijd, geld en kwaliteit per taakveld Taakveld
Operationele doelen
Lasten
Baten
0.1 bestuur
Accountantscontrole en Bestuursbureau
113.741
-
0.4 overhead
Zie onderstaande specificatie
460.157
-
573.898
-
Onderdeel Bestuursadvisering en programmasturing Secretariaat Financiële control en administratie
Lasten 210.573 31.189 134.405
Baten
Aansturing beheerteam en toezichthouders Kantoor- en bedrijfskosten
64.456 19.534 460.157
Totaal
Specificatie van de overhead (taakveld 0.4)
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
-
Pagina 16 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Ambitie
Baten en lasten
Het verwerven van opbrengsten uit het recreatiegebied om daarmee bij te dragen aan een gezond en duurzaam recreatieschap.
Programma 5. Algemene dekkingsmiddelen Bedrijfskosten
Operationele doelen per taakveld voor 2025 Taakveld 0.5
Treasury
Inzet RNH Totale lasten
Begroting Begroting na 2025 wijziging 2024 1.350 1.250
Jaarrekening 2023 1.343
-
-
-
1.350
1.250
1.343
4.221.112
3.974.683
3.673.459
•
Financiering van het vastgestelde beleid;
Participantenbijdragen
• •
Zo min mogelijk financieringskosten; Rentebaten;
Opbrengsten
130.000
135.000
169.028
Totale baten
4.351.112
4.109.683
3.842.487
•
Het beperken van de (financiële) risico’s.
Saldo voor bestemming
4.349.762
4.108.433
3.841.143
Mutaties reserves Taakveld 0.8
Overige baten en lasten
•
Participantenbijdrage;
•
Overige verrekeningen.
Saldo na bestemming
108.073
-267.346
157.617
4.241.689
4.375.779
3.683.527
Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Taakveld 0.10
Mutaties reserves
Het uitvoeren van de beleidsbepalingen conform de nota reserves en voorzieningen. Groengebied Amstelland heeft verschillende reserves, die elk voor hun eigen doelen worden ingezet.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Begroting 2025
Begrotingswijziging 2024
Jaarrekening 2023
Toevoeging algemene reserve
68.764
3.594
285.372
Onttrekking algemene reserve
-85.706
-176.896
-393.578
Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal
192.000 -66.985 108.073
-94.044 -267.346
276.000 -10.177 157.617
Pagina 17 van 51
Samenvatting 1. Ontwikkeling en inrichting
Programma’s 2. Beheer en onderhoud
Paragrafen 3. Toezicht en veiligheid
Overzicht van baten en lasten 4. Bestuur en ondersteuning
5. Algemene dekkingsmiddelen
Programma 5 in geld per taakveld Taakveld
Betreft
Lasten
Baten
0.5 Treasury
Bank- en rentekosten
1.350
130.000
0.8 Overige baten en lasten
Participantenbijdragen
-
4.221.112
0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat rekening baten en lasten Totaal
Toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves
-
-
260.764
152.691
-
-
262.114
4.503.803
Figuur 5: De ondiepe speelsloot in recreatiegebied De Hoge Dijk
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 18 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Paragrafen Indexatie Het Groengebied hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni) i.p.v. CPI november). Het indexatiecijfer voor 2025 komt uit op 6,2%. Het personeel van de uitvoeringsorganisatie is niet in dienst van het recreatieschap, maar in dienst van Recreatie Noord-Holland NV, waardoor dit indexatiecijfer niet van toepassing is op de ‘inzet RNH’. De gehanteerde index voor 2025 is 4%. De baten en lasten zijn, met uitzondering van inzet RNH (4%) en afschrijvingen en rente, verhoogd met een index van 6,2% voor 2025. Ook de participantenbijdrage is met deze index verhoogd Over de jaren 2026 tot en met 2028 is gerekend met een indexatie van 5,4% (gemiddelde CPI 2021-2023)
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 19 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
A. Weerstandsvermogen en risicobeheersing Het weerstandsvermogen geeft aan in hoeverre Groengebied Amstelland in staat is om middelen vrij te maken en daarmee substantiële tegenvallers op te vangen, zonder dat het beleid veranderd moet worden. Het weerstandsvermogen wordt vergeleken met de weerstandscapaciteit: de mogelijk in te zetten middelen om de risico’s te dragen. De weerstandscapaciteit moet groter zijn dan het berekende weerstandsvermogen.
Weerstandsvermogen Jaarlijks worden de risico's die van materiële betekenis kunnen zijn voor de financiële positie van het recreatieschap geïnventariseerd en gekwantificeerd. De belangrijkste risico’s voor Groengebied Amstelland zijn: • Extreme weersomstandigheden door klimaatveranderingen; •
Het niet kunnen organiseren van (grote) evenementen;
• Continuïteit van de dienstverlening door de uitvoeringsorganisatie. Per risico wordt de kans vermenigvuldigd met de potentiële omvang in euro’s. Het berekende weerstandsvermogen bedraagt per 31-12-2023, € 508.750,-, zie bijlage I Risico-inventarisatie 2024 .
Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit bij het recreatieschap wordt gevormd door de middelen in de algemene reserve. In de begroting is geen post "onvoorzien" opgenomen voor het opvangen van eventuele niet voorziene lasten in de loop van het jaar. Bij Groengebied Amstelland heeft iedere onvoorziene last van substantiële betekenis en dus directe gevolgen, waardoor de uitvoering van het beleid onder druk komt te staan.
Conclusie De omvang van de algemene reserve (weerstandscapaciteit) is per 31-12-2025 € 1.159.876,- en ligt ruim boven het benodigde weerstandsvermogen.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Stand per 01-01-2025
Stand per 31-12-2025
Verschil
1.176.818
1.159.876
-16.942
Bestemmingsreserve uitvoeringsprogramma
257.584
257.584
-
Bestemmingsreserve investeringen
379.173
359.788
-19.385
Bestemmingsreserve Beheer & Onderhoud Uitkijktoren
-
153.600
153.600
73.710
64.510
-9.200
Totaal reserves
1.887.286
1.995.359
108.073
Voorziening groot onderhoud
1.363.295
1.265.959
-97.336
Totaal
3.250.581
3.261.318
10.737
Algemene reserve
Bestemmingsreserve egalisatiereserve
Onderzoek verkoop aandelen uitvoeringsorganisatie RNH Provincie Noord-Holland is voornemens de aandelen van de uitvoeringsorganisatie Recreatie Noord-Holland te verkopen aan Staatsbosbeheer (SBB). Daarbij heeft SBB de intentie om de uitvoeringsorganisatie RNH te integreren in zijn eigen organisatie. De gevolgen voor de continuïteit en kwaliteit van de dienstverlening zijn afhankelijk van de afspraken die de provincie bij de verkoop maakt en de naleving daarvan door SBB. Omdat die afspraken nog niet gemaakt zijn en de provincie nog geen definitief besluit heeft genomen, is het op dit moment moeilijk aan te stippen of er überhaupt risico’s zijn, en zo ja welke risico’s dit voor het recreatieschap zijn. Zolang de afspraken in de raamovereenkomsten en jaarlijkse opdrachten door de uitvoeringsorganisatie kunnen worden nagekomen, is het risico beperkt. De provincie heeft aangegeven bij de verkenning en de verkoop er alles aan te doen om de continuïteit van de dienstverlening te waarborgen.
Pagina 20 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Vernieuwing raamovereenkomsten RNH Het recreatieschap heeft tot en met 2024 een raamovereenkomst met RNH voor uitvoering van de programma’s en diensten. Voor de periode vanaf 1 januari 2025 werkt het Bestuursbureau aan een voorstel voor vernieuwing van de raamovereenkomst.
Kengetallen Conform het BBV worden de kengetallen in onderstaande tabel vermeld. De netto schuldquote weerspiegelt het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Een schuldquote hoger dan 130% wordt als problematisch gezien. Het recreatieschap heeft geen leningen, vandaar de negatieve ratio.
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Jaarrek. Begroot Begroot Raming Raming Raming 2023 2024 2025 2026 2027 2028 Netto schuldquote
-76%
-156%
-167%
-167%
-175%
-184%
Idem gecorrigeerd voor verstrekte leningen
-76%
-156%
-167%
-167%
-175%
-184%
Solvabiliteitsratio
53%
51%
54%
56%
60%
65%
Structurele exploitatieruimte
5%
0%
0%
2%
2%
3%
Grondexploitatie
n.v.t.
Belastingcapaciteit
n.v.t.
De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin aan de financiële verplichtingen kan worden voldaan. Een ratio >50% wordt in de regel als voldoende beschouwd. Het kengetal "structurele exploitatieruimte" geeft aan hoe groot de structurele vrije ruimte in de begroting is om tegenvallers op te vangen. Een ratio van > 0,6% is acceptabel.
Figuur 6: Vissende recreanten bij het zelfbedieningspontje in de Middelpolder
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 21 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
B. Kapitaalgoederen Groot onderhoud en kleine vervangingen Hieronder wordt een overzicht gegeven van het onderhoud van de kapitaalgoederen, onderscheiden naar de volgende categorieën: • • •
Verhardingen; Civiele kunstwerken; Groen;
•
Water, oevers en stranden;
•
Pontjes;
• •
Terreinmeubilair en speeltoestellen; Hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging;
•
Gebouwen en materieel.
Op 8 november 2018 is het beheerplan in het bestuur gepresenteerd en is het gewenste beeldkwaliteitsniveau vastgesteld op basis van de CROW "kwaliteitscatalogus openbare ruimte 2018". De uitvoeringsorganisatie probeert met het beperkte budget zo goed mogelijk de beoogde beeldkwaliteit te handhaven.
GO omvat de kosten voor instandhouding die niet ieder jaar terugkeren en levensduur verlengend zijn. Deze maatregelen worden uitgevoerd op basis van de meerjarenplanning en inspecties. Het GO en kleine VV (vervangingen tot € 50.000) betaalt het recreatieschap uit de voorziening GO. Die voorziening wordt gevoed met een jaarlijkse dotatie vanuit de exploitatiebegroting. De jaarlijkse dotatie is berekend op basis van het werkelijk geplande groot onderhoud en de kleine vervangingen in de komende 10 jaren, zoals dat vastligt in een door het bestuur vastgesteld beheerplan (zie de meerjarenbegroting). De kosten voor GO en kleine VV worden geboekt via de exploitatie, met daar tegenover een even grote onttrekking uit de voorziening. Op deze manier worden de betreffende lasten goed gemonitord. Grote vervangingen
Bij de instandhouding wordt onderscheid gemaakt tussen dagelijks onderhoud (DO), groot onderhoud (GO) en vervangingen (VV). Dagelijks / jaarlijks onderhoud DO omvat de reguliere, jaarlijks terugkerende kosten voor de instandhouding. Het DO betaalt het recreatieschap uit de exploitatiebegroting.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Grote VV, maatschappelijke vervangingen boven € 50.000 en economische vervangingen van bijvoorbeeld gebouwen, betaalt het recreatieschap uit de reserve. Vanuit de algemene reserve wordt een bedrag ter grootte van het netto investeringsbedrag overgeheveld naar de bestemmingsreserve egalisatie. Het BBV schrijft voor dat alle investeringen als bezit (materiële vaste activa) op de balans moeten staan. Op de balans is rekening gehouden met een realistische jaarlijkse waardedaling. Die waardedaling leidt tot de jaarlijkse afschrijvingslasten (kapitaallasten). De bestemmingsreserve egalisatie dient ter dekking van de kapitaallasten van geactiveerde kapitaaluitgaven.
Pagina 22 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
Overzicht van baten en lasten
D. Bedrijfsvoering
E. Grondbeleid
F. Participanten
Totale lasten DO, GO en VV
Taakveld 2.1
Verkeer en vervoer
De vervangingen of groot onderhoud komt voort uit inspecties en de leeftijd van voorzieningen.
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot. Totale lasten 2.1 VERKEER EN VERVOER
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Verhardingen
430.814
405.587
271.510
276.695
Civiele kunstwerken
223.092
520.529
330.007
333.412
Totale lasten kapitaalgoederen (in programma 2)
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
1.703.138
1.790.520
1.882.471
1.979.239
GO - kleine vervangingen
997.336
1.302.054
954.212
954.212
Inzet RNH
103.660
107.806
112.118
116.603
Kapitaallasten
38.000
30.000
30.000
30.000
Totaal
2.738.474
3.122.574
2.866.683
2.963.451
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
30.858
-250.202
82.546
82.546
Vervangingsinvesteringen op afschrijving
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Totaal
788.424
783.720
796.181
809.256
Maatschappelijke vervangingen >50.000
-
-
-
-
Economische vervangingen
-
-
-
-
Onderstaand worden de kapitaalgoederen per taakveld en categorie verder uitgewerkt.
Categorie verhardingen Groengebied Amstelland heeft in totaal 36 hectare aan verhardingen in de vorm van gesloten verharding (asfalt) voor rijbanen, parkeerterreinen, fiets- en wandelpaden en half verharding voor de overige wandelpaden. Ook de ruiterpaden zijn in deze categorie opgenomen. De wegen en paden worden periodiek geïnspecteerd om vast te stellen waar onderhoud noodzakelijk is. De beeldkwaliteit voor verhardingen is vastgesteld op niveau B. Bij gladheid wordt de verharding niet gestrooid. Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
86.424
91.091
96.010
101.195
GO - kleine vervangingen
344.390
314.496
175.500
175.500
VERHARDINGEN
Kapitaallasten Totaal
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
-
-
-
-
430.814
405.587
271.510
276.695
Pagina 23 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie civiele kunstwerken
Categorie groen
Groengebied Amstelland heeft in totaal 450 stuks kunstwerken waarvan 140 bruggen en 310 waterstaatkundige voorzieningen zoals stuwen en duikers. De beeldkwaliteit voor civiele kunstwerken is vastgesteld op niveau B.
Groengebied Amstelland bevat in totaal 308 ha aan grasvegetatie in de vorm van intensieve- en extensieve grasvegetatie, moeras en rietlanden. Verder heeft het recreatieschap in totaal 115 ha beplanting bestaande uit cultuurlijke en natuurlijke beplanting.
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
56.758
59.823
63.053
66.458
GO - kleine vervangingen
166.334
460.706
266.954
266.954
-
-
-
-
223.092
520.529
330.007
333.412
KUNSTWERKEN
Kapitaallasten Totaal
De beeldkwaliteit voor grasvegetaties en cultuurlijke beplanting zijn beide vastgesteld op niveau B. Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
796.662
839.682
885.025
932.816
GO - kleine vervangingen
193.284
193.284
193.284
193.284
-
-
-
-
989.946
1.032.966
1.078.309
1.126.100
GROEN
Taakveld 5.7.2 Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Kapitaallasten
In programma 2 zijn voor dit taakveld de volgende kosten begroot:
Totaal
Specificatie kosten Openbaar groen en (openlucht) recreatie
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Groen
989.946
1.032.966
1.078.309
1.126.100
Water, oevers en stranden
426.728
440.787
455.605
471.223
Pontjes
65.000
67.000
69.000
71.000
Terreinmeubilair
248.138
253.722
259.565
265.683
Hygiënische maatregelen / nuts, riolering en reiniging
276.020
289.346
303.391
318.195
Gebouwen en materieel
78.736
112.637
99.296
101.143
Overige bedrijfskosten
218.734
216.313
231.851
236.821
Inzet RNH
548.758
570.708
593.536
617.277
En per saldo toevoeging (of onttrekking) aan de voorziening GO
-111.612
-151.852
-136.758
-136.758
Totaal
2.740.448
2.831.627
2.953.795
3.070.684
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 24 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie water, oevers en stranden
Categorie terreinmeubilair
Groengebied Amstelland heeft in totaal 188 ha water. De inrichting van de zwemplekken moet middels waarschuwingsborden aan de wettelijke eisen voldoen. Ook het zwemwater voldoet aan de minimale wettelijke eisen (Whvbz).
Groengebied Amstelland heeft in totaal 1135 stuks terreinmeubilair, waarvan 40 speeltoestellen en 1095 overig terreinmeubilair zoals picknicksets, banken, parkeerpalen en verkeersborden.
De beeldkwaliteit voor water is vastgesteld op niveau B. Groengebied Amstelland heeft in de verschillende gebieden in totaal 18.500 m2 zandstrand.
De beeldkwaliteit voor terreinmeubilair is vastgesteld op niveau B. TERREINMEUBILAIR
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
De beeldkwaliteit voor oevers en stranden is vastgesteld op niveau B.
Dagelijks onderhoud
160.388
165.971
171.815
177.933
GO - kleine vervangingen
87.750
87.751
87.750
87.750
-
-
-
-
248.138
253.722
259.565
265.683
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
260.354
274.413
289.231
304.849
GO - kleine vervangingen
166.374
166.374
166.374
166.374
-
-
-
-
426.728
440.787
455.605
471.223
WATER, OEVERS EN STRANDEN
Kapitaallasten Totaal
Kapitaallasten
Categorie pontjes Groengebied Amstelland heeft in de verschillende gebieden in totaal twee pontjes. De beeldkwaliteit voor de pontjes is vastgesteld op niveau B. PONTJES Dagelijks onderhoud
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
65.000
67.000
69.000
71.000
GO - kleine vervangingen
-
-
-
-
Kapitaallasten
-
-
-
-
65.000
67.000
69.000
71.000
Totaal
Totaal
Categorie hygiënische maatregelen / nutsvoorzieningen, riolering en reiniging Groengebied Amstelland heeft in totaal 13 pompen voor de riolering en het doorspoelen van zwemwater, 14 elektrakasten, 3500 meter elektra leidingen en 3780 meter persriolering. Daarnaast verschillende waterputten, watertappunten en 3000 meter waterleiding. De beeldkwaliteit voor riolering is vastgesteld op niveau B. Het recreatieschap heeft totaal 6 toiletgebouwen, die in het seizoen dagelijks schoongemaakt moeten worden. Op de verschillende terreinen staan in totaal 42 ondergrondse afvalcontainers die periodiek leeggezogen worden. Op intensief gebruikte ligweiden staan in totaal 15 "hete kolen bakken" voor het barbecueën. Ook het periodiek prikken van zwerfvuil en het verwijderen van illegaal gestort afval op de parkeerterreinen behoort tot deze categorie. De beeldkwaliteit voor reiniging is vastgesteld op niveau A.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 25 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
HYGIËNISCHE MAATR. / NUTS, RIOLERING EN REINIGING
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
246.770
260.096
274.141
288.945
GO - kleine vervangingen
29.250
29.250
29.250
29.250
-
-
-
-
276.020
289.346
303.391
318.195
Kapitaallasten Totaal
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Categorie gebouwen en materieel Dit omvat het onderhoud aan de openbare gebouwen, verhuurde gebouwen en materieel zoals voertuigen en grote machines. Het recreatieschap heeft in totaal 14 gebouwen in eigen beheer. De beeldkwaliteit voor gebouwen is vastgesteld op niveau B. Begroting 2025
Begroting 2026
Begroting 2027
Begroting 2028
Dagelijks onderhoud
30.782
32.444
34.196
36.043
GO - kleine vervangingen
9.954
50.193
35.100
35.100
Kapitaallasten
38.000
30.000
30.000
30.000
Totaal
78.736
112.637
99.296
101.143
GEBOUWEN EN MATERIEEL
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Figuur 7: Spelende kinderen bij de waterspeelplaats Gaasperplas
Pagina 26 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
C. Financiering Wet Financiering decentrale overheden De Wet Financiering decentrale overheden (Wet Fido) heeft als uitgangspunt het beheersen van risico's. De belangrijkste kenmerken in dat kader is een tweetal randvoorwaarden voor het treasurybeleid. De eerste is dat het aangaan en verstrekken van geldleningen alsmede het verlenen van garanties alleen zijn toegestaan voor de uitoefening van de publieke taak. De tweede houdt in dat uitzettingen een prudent karakter (=met beleid en inzicht bezien) moeten hebben en niet gericht zijn op het genereren van inkomen door het lopen van onnodige risico's. Op 13 juli 2023 heeft het algemeen bestuur haar verordening financieel beheer vastgesteld in gevolge artikel 59 Wet Gemeenschappelijke Regelingen over de kaders voor de inrichting en uitvoering van de financieringsfunctie. Ook is in deze vergadering de controleverordening vastgesteld in gevolge artikel 59 Wet Gemeenschappelijke Regelingen en de artikelen 190 tot en met 2019 van de provinciewet.
Risicobeheer Binnen de Wet Fido zijn 2 normen vermeld waaraan dient te worden voldaan. De normen bestaan uit de kasgeldlimiet en de rente-risiconorm. De kasgeldlimiet heeft betrekking op leningen met een looptijd van maximaal 1 jaar en de renterisiconorm op leningen met een looptijd vanaf 1 jaar. Het doel van deze normen is te voorkomen dat bij herfinanciering van leningen bij (aanzienlijk) hogere rente grote schokken optreden in de hoogte van de rente die het recreatieschap moet betalen. De normen beperken de budgettaire risico’s. Groengebied Amstelland is volgens het huidige liquiditeits- en financieringsbeleid binnen de kasgeldlimiet en renterisiconorm gebleven.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is het bedrag ter grootte van 8,2% van het totaal van de jaarbegroting bij aanvang van het jaar. Het doel van de limiet is de vlottende schuld (kortlopende leningen) te beperken. In de onderstaande tabel is de kasgeldlimiet voor het begrotingsjaar bepaald.
Berekening van de kasgeldlimiet Begrotingstotaal (lasten) Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage Kasgeldlimiet
Begroting 2025 5.163.752 8,20% 423.428
Renterisiconorm De renterisiconorm is een bedrag ter grootte van een percentage van het totaal van de vaste schuld bij aanvang van het jaar. Het doel is het beperken van de gevolgen van een stijgende kapitaalmarktrente op de rente lasten van de organisatie. De norm stelt dat per jaar maximaal 20% van de vaste schuld in aanmerking mag komen voor herfinanciering of renteherziening. In de onderstaande tabel is de renterisiconorm voor het begrotingsjaar bepaald op € 0.
Berekening van de renterisiconorm
Begroting 2025
Stand van de vaste schuld per 1 januari Bij ministeriële regeling vastgestelde percentage
20%
Renterisiconorm
-
Pagina 27 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
C. Financiering
Paragrafen D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
D. Bedrijfsvoering en openbaarheid Woo Recreatie Noord-Holland N.V. (RNH) werkt als opdrachtnemer voor het bestuur van Groengebied Amstelland. De provincie Noord-Holland is enig aandeelhouder van RNH. In 2017 is de dienstverlening van RNH geëvalueerd. Daarna heeft RNH een verbeterplan uitgevoerd naar tevredenheid van zowel ambtelijke als bestuurlijke vertegenwoordigers van (de participanten van) de recreatieschappen. Op initiatief van de provincie is in 2020 onderzoek uitgevoerd naar de uitvoeringstaken van RNH in combinatie met de governance structuur van de recreatieschappen. Daarom hebben de recreatieschappen voor 2021 een contractverlenging van één jaar afgesproken. In 2021 is besloten om met ingang van 1 januari 2022 een bestuursbureau op te richten met medewerkers die rechtstreeks in dienst staan van de recreatieschappen, zodat een betere scheiding van opdrachtgeverschap en opdrachtnemersrol ontstaat. In het licht daarvan hebben de vijf recreatieschappen in 2021 besloten dat RNH ook in 2022 en 2023 als uitvoeringsorganisatie wordt gecontracteerd, met een opzegtermijn van één jaar. In 2022 is enerzijds besloten een werkgroep in te stellen om samen met de andere recreatieschappen te werken aan vernieuwing van de meerjarige overeenkomsten met RNH en anderzijds om nog eenmaal de bestaande overeenkomst te verlengen voor 2024, met een opzegtermijn van één jaar.
In december 2023 heeft het recreatieschap de overeenkomst opgezegd in de verwachting dat in de loop van 2024 de nieuwe meerjarige overeenkomst definitief wordt en per 1 januari 2025 kan ingaan. Indien de nieuwe overeenkomst voor het einde van 2024 nog niet is gesloten, wordt de opzegging eenmalig opgeschort met één jaar.
het recreatieschap verricht zijn vaste bedragen in de begroting opgenomen. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 78.285,-. Deze bedragen dekken de inzet van RNH en de bedrijfskosten die gemiddeld worden gemaakt voor de beschreven werkzaamheden aan routebeheer en –ontwikkeling. Overkoepelend voor alle recreatieschappen werkt RNH aan de volgende prestaties: •
HR management;
• • •
Training en opleiding van het personeel; Professioneel contractbeheer vastgoed en evenementen; Modern ingerichte ICT voor projectadministratie, financiële administratie en factuurafhandeling;
• •
Archivering; Natuurinclusief kennisnetwerk;
• •
Omgevingsmanagement; Planning en control.
Flexibele schil / inhuur Bij de uitvoering van onderhoudswerk huurt Groengebied Amstelland inzet van werkvoorzieningsschappen in.
De dienstverlening wordt afgerekend op basis van werkelijk gemaakte kosten en uren. De inzet van RNH voor het recreatieschap behoort tot de kostencategorie ingeleend personeel. In de begroting is hiervoor in totaal een budget van € 2.111.106,opgenomen. Voor de werkzaamheden die het Routebureau van RNH in opdracht van
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 28 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering
D. Bedrijfsvoering
Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid
F. Participanten
Percentage overhead
Maatregelen bij begrotingsafwijkingen
Als de overhead wordt afgezet tegen de totale lasten bedraagt het percentage overhead 9%. Deze overhead bestaat uit de volgende posten:
Materiële afwijkingen (beleidsmatig en/of financieel) ten opzichte van de begroting moeten door het bestuur worden geautoriseerd. Als een wijziging niet in het jaar zelf is voorgelegd, dan zijn bestedingen boven het begrotingsbedrag strikt genomen onrechtmatig. Daarom worden de afwijkingen tijdig, zo mogelijk in het begrotingsjaar zelf, aan het bestuur voorgelegd. Dit gebeurt in de vorm van: • Begrotingswijziging; • Separate bestuursvoorstellen;
Opbouw van de overhead
Lasten
Baten
Bestuursadvisering en programmasturing
210.573
-
Secretariaat
31.189
-
Financiële control en administratie
134.405
-
Aansturing beheerteam en toezichthouders
64.456
-
Kantoor- en bedrijfskosten
19.534
-
Totaal
460.157
-
Planning en control RNH maakt voor het recreatieschap voor ieder boekjaar de kadernota en programmabegroting, gevolgd door een jaarplan en begrotingswijziging, en tenslotte de najaarsnotitie en jaarrekening. In één kalenderjaar worden daartoe de volgende stukken aan het bestuur voorgelegd: • •
Voorjaar: de jaarrekening van het afgelopen jaar, de begrotingswijziging voor het lopende jaar en de programmabegroting voor het volgende jaar; Najaar: de najaarsnotitie voor het lopende jaar, een jaarplan / financiële uitgangspunten voor het volgende jaar en de kadernota voor het daaropvolgende jaar.
• Najaarsnotitie. Het recreatieschap streeft ernaar om begrotingsafwijkingen boven de grens van 3% van de totale lasten (inclusief toevoegingen aan de reserves) te voorkomen. Dit geldt in sterkere mate voor rechtmatigheidsafwijkingen zoals beschreven in de Kadernota Rechtmatigheid 2023.
Klachtenregistratie Het recreatieschap biedt op de website de mogelijkheid om een klacht in te dienen. Ook via andere communicatiemiddelen en via de klantcontacten met toezichthouders of beheermedewerkers is het mogelijk contact op te nemen.
Deze cyclus van planning en control wordt zo goed mogelijk afgestemd op de vergadercyclus van het recreatieschap, de behandeling door participanten en regionale afspraken over de informatie uitwisseling tussen gemeenschappelijke regelingen en gemeenteraden.
Programmabegroting 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 29 van 51
Samenvatting A. Weerstandsvermogen
Programma’s B. Kapitaalgoederen
Paragrafen
C. Financiering