4. Programmabegroting 2025 Spaarnwoude.pdf

Participantenbijdragen Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. De programmabegroting geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen.

Participant geconsolideerd Provincie Noord Holland Gemeente Amsterdam

Bijdragenverdeling 2024

Bijdragenverdeling 2025

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

53,10%

53,10%

2.378.542

2.526.012

22,10%

22,10%

989.939

1.051.315

Gemeente Haarlem Gemeente Haarlemmermeer Gemeente Velsen

12,80%

12,80%

573.358

608.906

4,40%

4,40%

197.094

209.314

7,60%

7,60%

340.432

361.539

Totaal

100,00%

100,00%

4.479.365

4.757.086

Bijdragenverdeling 2024

Bijdragenverdeling 2025

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

50,00%

50,00%

896.804

952.406

10,00%

10,00%

179.360

190.480

15,00%

15,00%

269.040

285.720

25,00%

25,00%

448.406

476.207

100,00%

100,00%

1.793.610

1.904.813

Participant SPW Provincie Noord Holland Gemeente Amsterdam

Participant SGP

Bijdragenverdeling 2024

Bijdragenverdeling 2025

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

52,21%

52,21%

3.275.346

3.478.418

18,64%

18,64%

1.169.299

1.241.795

Gemeente Haarlem Gemeente Haarlemmermeer Gemeente Velsen

13,43%

13,43%

842.398

894.626

10,29%

10,29%

645.500

685.521

5,43%

5,43%

340.432

361.539

Totaal

100,00%

100,00%

6.272.975

6.661.899

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Provincie Noord Holland Gemeente Amsterdam Gemeente Haarlem Gemeente Haarlemmermeer Totaal

Pagina 57 van 70

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Informeren van participanten De informatievoorziening van de gemeenschappelijke regeling aan de participanten (de gemeenteraden en provinciale staten) is belangrijk. Daarvoor brengt het recreatieschap vier keer per jaar een bestuursmededeling uit. Financiële stukken worden aangeboden voor een zienswijze.

Overzicht van baten en lasten

Activiteiten Visie op de verbonden partij (BBV 15, 1a)

Informatie over verbonden partijen

E. Grondbeleid

Het recreatieschap voert de ontwikkeling en het beheer van het recreatiegebied uit, conform de kaders van de gemeenschappelijke regeling. Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten:

Deze paragraaf geeft de informatie weer, die elke participant volgens het BBV moet opnemen in haar paragraaf ‘Verbonden partijen’. Deze gegevens hebben betrekking op de geconsolideerde begroting.

a.

Naam verbonden partij

Recreatieschap Spaarnwoude

c.

Vestigingsplaats

Velsen-Zuid

Rechtsvorm Deelnemende partijen

Gemeenschappelijke regeling

Bestuurlijke vertegenwoordiging en stemverhouding (na gemeenteraadsverkiezing maart 2022)

Provincie Noord-Holland: E. Rommelen Provincie Noord-Holland: A. Den Boer (tezamen 33,33%) Amsterdam: R. van Dantzig met mandaat vertegenwoordigd door N. Türkkol (16,67%) Velsen: B. Diepstraten (16,67%) Haarlemmermeer: M. Sedee (16,67%) Haarlem: R. Berkhout (16,67%) Het besturen en beheren van het recreatiegebied. Gezien de ligging en het gebruik van het gebied door de inwoners heeft de provincie/gemeente een direct maatschappelijk belang bij het realiseren van de doelen en neemt daarom deel aan de gemeenschappelijke regeling.

(BBV 15, 2a en 2b)

Provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Velsen, Haarlemmermeer en Haarlem

b.

Beleidsvoornemens 2020-2024 (BBV 15,1a)

•

•

• • -

-

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

F. Participanten

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma. Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende omliggende steden Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn

Pagina 58 van 70

Samenvatting

Programma’s

A. Weerstandsvermogen

B. Kapitaalgoederen

•

• • • (Wijziging) financieel belang (BBV 15, 2b-d)

Bestuurlijke invloed

C. Financiering

Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

Voor financiering van het jaarlijkse exploitatietekort zijn de participanten verantwoordelijk, indien de reserves ontoereikend zijn. In totaal betekent dit per participant: Provincie Noord-Holland – 52,2% Gemeente Amsterdam – 18,7% Gemeente Velsen – 5,4 % Gemeente Haarlemmermeer – 10,3% Gemeente Haarlem – 13,4% Jaarlijks kan Provinciale Staten / de raad haar gevoelens uitspreken over de begroting en kennis nemen van de jaarrekening en eventuele beleidsdocumenten. In de gemeenschappelijke regeling zijn de bevoegdheden vastgelegd. Voor aanpassing van de regeling is de instemming van alle participanten vereist.

Bestuurlijk belang

Het doel van de GR is de belangen te behartigen bij: • het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; • het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; • het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder sub a en b geformuleerde alsmede;

Eigen vermogen

31-12-2022 € 14.528.570

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

D. Bedrijfsvoering

E. Grondbeleid

F. Participanten

31-12-2024 € 13.126.304 31-12-2025 € 12.904.008

Vreemd vermogen

Financieel resultaat voor bestemming

31-12-2022

€ 3.860.853

31-12-2023 31-12-2024

€ 4.829.403 € 2.241.748

31-12-2025

€ 1.663.000

31-12-2022

€ -566.901

31-12-2023

€ -800.533

31-12-2024

€ -601.734

31-12-2025

€ -222.296

Website

www.spaarnwoudepark.nl

Risicoprofiel Risico’s waarvoor geen maatregelen zijn getroffen (BBV 15, 2e)

laag Voor de berekende risico’s is de weerstandscapaciteit voldoende

31-12-2023 € 13.728.038

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 59 van 70

Samenvatting A. Weerstandsvermogen

Programma’s B. Kapitaalgoederen

C. Financiering

Paragrafen D. Bedrijfsvoering

Overzicht van baten en lasten E. Grondbeleid

F. Participanten

Ontwikkelingen • Uitvoering geven aan toekomstvisie Spaarnwoude Park en Ontwikkelprogramma voor meerjarige investeringen (MJIP), waar bestuurlijk akkoord voor is. Een deel van het Ontwikkelprogramma wacht op een keuze op de benodigde investeringen. • Afspraken met Staatsbosbeheer over verlenging erfpachtcontracten voor het economisch eigendom van het recreatieschap • Biodiversiteit krijgt een grotere rol bij het beheer van Spaarnwoude Park. Binnen begroting en met subsidies worden al enkele stappen gezet (o.a. bossenrevitalisering en randenbeheer). De rest van het ecologisch beheerplan wacht op financiering.

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 60 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten Baten en lasten per programma

Programma 2025

Lasten

Baten

Saldo

379.293

42.205

-337.088

10.034.038

5.027.875

-5.006.163

752.243

-

-752.243

1.326.181

-

-1.326.181

1.620

7.200.999

7.199.379

12.493.375

12.271.079

-222.296

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Ad 5. Mutaties reserves

953.693

1.175.989

-222.296

Totaal na bestemming

13.447.068

13.447.068

-

1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud 3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Totaal voor bestemming

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 61 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per taakveld Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2 2.1 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.5 5.7

Nr. 0.1 0.4 0.5 0.8 0.9 0.10 0.11 1.2

Lasten per taakveld bestuur overhead treasury overige baten en lasten vennootschapsbelasting mutaties reserves resultaat van de rekening van baten en lasten openbare orde en veiligheid verkeer en vervoer economische ontwikkeling fysieke bedrijfsinfrastructuur bedrijvenloket en bedrijfsregelingen economische promotie cultuurpresentatie, -productie en participatie cultureel erfgoed openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal lasten

Baten per taakveld bestuur overhead treasury overige baten en lasten vennootschapsbelasting mutaties reserves resultaat van de rekening van baten en lasten openbare orde en veiligheid

wijziging 2024 250.903 1.045.984 1.525 10.547.195

2025 262.306 1.063.875 1.620 953.693

2026 275.728 1.120.268 1.707 1.933.745

2027 289.847 1.179.660 1.799 1.009.816

2028 304.699 1.242.214 1.896 1.208.822

-

-

-

-

-

722.468 1.948.184 598.259 659.541 20.770 251.635

752.243 2.430.701 281.990 686.997 21.600 258.959

792.103 2.010.192 68.203 723.831 22.767 272.687

834.086 2.006.426 216.501 762.641 23.996 287.147

878.305 2.081.778 243.903 803.537 25.292 302.377

247.967

242.556

255.422

268.973

283.246

113.625 6.488.809 22.896.865

33.864 6.456.664 13.447.068

35.450 6.716.182 14.228.285

37.122 7.162.568 14.080.582

38.883 7.448.016 14.862.968

Begroting na wijziging 2024 550.000 6.272.975 11.148.929

Begroting 2025 539.100 6.661.899 1.175.989

Raming 2026 494.200 7.021.642 1.931.689

Raming 2027 494.200 7.400.810 1.149.803

Raming 2028 494.200 7.800.454 1.273.688

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 62 van 70

Samenvatting

2.1 3.1 3.2 3.3 3.4 5.3 5.5 5.7

Programma’s

verkeer en vervoer economische ontwikkeling fysieke bedrijfsinfrastructuur bedrijvenloket en bedrijfsregelingen economische promotie cultuurpresentatie, -productie en participatie cultureel erfgoed openbaar groen en (openlucht)recreatie Totaal baten

589.899 42.205 2.830.869 -

94.754 78.205 2.982.742 -

99.871 149.205 3.142.777 -

105.264 214.205 3.311.415 -

1.274.653

1.245.000

1.245.000

1.245.000

1.245.000

22.451 571.225 22.896.865

23.564 338.543 13.447.068

24.593 355.460 14.228.285

25.678 373.238 14.080.582

26.822 391.920 14.862.968

Begroting na wijziging 2024

Begroting 2025

Raming 2026

Raming 2027

Raming 2028

Totaal baten

22.896.865

13.447.068

14.228.285

14.080.582

14.862.968

Totaal lasten

22.896.865

13.447.068

14.228.285

14.080.582

14.862.968

-

-

-

-

-

Begroting na

Begroting

Raming

Raming

Raming

wijziging 2024

2025

2026

2027

2028

3.275.346

3.478.418

3.666.253

3.864.231

4.072.899

842.398

894.626

942.936

993.854

1.047.522

BIJDRAGE GEMEENTE AMSTERDAM BIJDRAGE GEMEENTE HAARLEMMERMEER BIJDRAGE GEMEENTE VELSEN

1.169.299

1.241.795

1.308.852

1.379.530

1.454.025

645.500

685.521

722.539

761.556

802.680

340.432

361.539

381.062

401.639

423.328

Totaal

6.272.975

6.661.899

7.021.642

7.400.810

7.800.454

Saldo

84320 84313 84321 84322

Overzicht van baten en lasten

189.651 200.000 2.666.981 -

Saldo van lasten en baten per taakveld

84340

Paragrafen

Specificatie van taakveld 0.8 overige baten en lasten BIJDRAGE PROVINCIE NOORDHOLLAND BIJDRAGE GEMEENTE HAARLEM

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 63 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Overzicht van baten en lasten per kostensoort Begroting 2025

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

Belastingen

-

-

-

Grond

-

-

-

Lasten per kostensoort

Duurzame goederen

2.418.000

2.562.700

1.331.030

2.683

2.526

8.025

4.516.063

4.815.828

4.667.548

-

-

-

4.952.449

5.214.581

5.544.597

1.620

1.525

2.076

Mutatie voorzieningen

470.400

-360.500

464.405

Afschrijvingen

132.160

113.010

106.842

-

-

-

12.493.375

12.349.670

12.124.524

Pachten Ingeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Rente

Overige verrekeningen Totaal lasten

Begroting 2025

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

-

-

-

Pachten

2.302.416

2.168.000

2.079.418

Huren

475.765

449.245

423.849

Leges en andere rechten

16.126

15.192

11.444

1.705.965

1.710.720

1.862.222

527.603

134.704

55.431

Inkomensoverdrachten

6.704.104

6.720.075

6.394.840

Kapitaaloverdrachten Rente

539.100

550.000

536.190

Baten per kostensoort Grond

Overige goederen en diensten Subsidies

Overige verrekeningen Totaal baten

-

-

-39.402

12.271.079

11.747.936

11.323.991

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Saldo van lasten en baten per kostensoort

Begroting 2025

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

Totaal lasten

12.493.375

12.349.670

12.124.524

Totaal baten

12.271.079

11.747.936

11.323.991

-222.296

-601.734

-800.533

Saldo

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2025

Begroting na wijziging 2024

Jaarrekening 2023

Toevoeging algemene reserve

511.793

4.319.670

610.368

Onttrekking algemene reserve Toevoeging bestemmingsreserve Onttrekking bestemmingsreserve Totaal mutaties reserves

-140.368

-6.153.411

-210.675

441.900

6.227.525

614.855

-1.035.621

-4.995.518

-1.815.080

-222.296

-601.734

-800.533

Resultaatbestemming

Beleidsindicatoren De uniforme basisset beleidsindicatoren voor gemeenten conform het BBV zijn voor het recreatieschap niet van toepassing.

Pagina 64 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Geprognotiseerde balans 2025 De geprognotiseerde balans per 31 december 2025 kan als volgt worden weergegeven. (bedragen x € 1.000) ACTIVA

2025

2024 PASSIVA

Vaste activa

2025

2024

Vaste financieringsmiddelen

Materiële vaste activa

4.017

2.375 Eigen vermogen

12.904

13.126

Financiële vaste activa

471

471 Voorzieningen

1.663

1.192

-

-

14.567

14.318

1.050

1.050

2.227

2.227

Schulden op lange termijn Subtotaal

4.488

2.846 Subtotaal

Vlottende activa Vorderingen en overlopende activa

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan een jaar Liquide middelen

Vlottende passiva 724

12.586 46

Netto-vlottende schulden met een 724 renteypische looptijd korter dan een jaar 13.978 Overlopende passiva 46

Subtotaal

13.356

14.748 Subtotaal

3.277

3.277

Totaal

17.844

17.595 Totaal

17.844

17.595

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 65 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Standen reserves (standen per 31-12)

2024

2025

2026

2027

2028

Algemene reserve SPW/SGP

2.005.286

2.376.711

2.748.705

3.147.903

3.635.325

Bestemmingreserve UP SPW park

1.477.160

1.256.410

597.186

577.886

566.919

Best.reserve verv.investeringen SGP

763.300

867.600

975.900

1.088.200

1.204.500

Bestemmingsreserve egalisatie SPW/SGP

3.839.025

3.758.725

4.339.749

4.171.685

4.003.621

Bestemmingsreserve SMG

4.064.167

3.731.935

3.378.438

2.972.250

2.543.110

Best. reserve SMG beh. monument MH17

551.645

492.646

431.345

367.652

301.475

Bestemmingsreserve SMG investering

325.720

323.320

71.420

89.520

107.620

Bestemmingsreserve egalisatie SMG

100.000

96.660

363.320

350.980

338.640

Totaal reserves

13.126.304 12.904.008 12.906.064 12.766.077 12.701.211

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 66 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Financiële meerjarenraming 2024 - 2028 Voor de meerjarenraming 2025 t/m 2028 in deze programmabegroting gaan we uit van gemiddelde CPI over de laatste 3 jaar. De meerjarenraming is doorgerekend met het indexcijfer van 5,4% Lasten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting 2. Beheer en onderhoud

2024 857.626

2025 379.293

2026 104.862

2027 321.074

2028 350.535

9.471.164

10.034.038

9.999.872

10.444.300

10.876.497

722.468

752.243

792.103

834.086

878.305

1.296.887

1.326.181

1.395.996

1.469.507

1.546.913

1.525

1.620

1.707

1.799

1.896

12.349.670

12.493.375

12.294.540

13.070.766

13.654.146

2024 260.000

2025 42.205

2026 78.205

2027 149.205

2028 214.205

2. Beheer en onderhoud

4.664.961

5.027.875

4.702.549

4.886.564

5.080.421

3. Veiligheid en toezicht

-

-

-

-

-

4. Bestuur en ondersteuning

-

-

-

-

-

5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves

6.822.975

7.200.999

7.515.842

7.895.010

8.294.654

Totaal

11.747.936

12.271.079

12.296.596

12.930.779

13.589.280

-601.734

-222.296

2.056

-139.987

-64.866

Lasten

2024 11.143.044

2025 12.156.925

2026 12.235.040

2027 12.797.706

2028 13.354.419

Baten

11.187.886

11.724.374

12.213.891

12.777.074

13.370.575

Saldo

44.842

-432.551

-21.149

-20.632

16.156

3. Veiligheid en toezicht 4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen exclusief mutaties reserves Totaal Baten per programma 1. Ontwikkeling en inrichting

Saldo lasten en baten Reguliere werkzaamheden

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 67 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Incidentele werkzaamheden Lasten

2024 1.206.626

2025 336.450

2026 59.500

2027 273.060

2028 299.727

Baten

560.050

546.705

82.705

153.705

218.705

Saldo

-646.576

210.255

23.205

-119.355

-81.022

Lasten

2024 12.349.670

2025 12.493.375

2026 12.294.540

2027 13.070.766

2028 13.654.146

Baten

11.747.936

12.271.079

12.296.596

12.930.779

13.589.280

Saldo

-601.734

-222.296

2.056

-139.987

-64.866

2024

2025

2026

2027

2028

Algemene reserve

-1.833.741

371.425

371.994

399.198

487.422

Bestemmingsreserve

1.232.007

-593.721

-369.938

-539.185

-552.288

Totaal

-601.734

-222.296

2.056

-139.987

-64.866

Resultaat totaal

Mutaties reserves (standen per 31-12)

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 68 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Ontwikkeling van reserves en voorzieningen Stand per 31-12-2024

Stand per 31-12-2025

Verschil

Algemene reserve SPW/SGP

2.005.286

2.376.711

371.425

Bestemmingreserve UP SPW park

1.477.160

1.256.410

-220.750

Best.reserve verv.investeringen SGP

763.300

867.600

104.300

Bestemmingsreserve egalisatie SPW/SGP

3.839.025

3.758.725

-80.300

Bestemmingsreserve SMG

4.064.167

3.731.935

-332.232

Best. reserve SMG beh. monument MH17 Bestemmingsreserve SMG investering

551.645 325.720

492.646 323.320

-58.999 -2.400

Bestemmingsreserve egalisatie SMG

100.000

96.660

-3.340

13.126.304

12.904.008

-222.296

Voorziening groot onderhoud SPW

363.811

791.811

428.000

Voorziening groot onderhoud SGP

287.934

318.334

30.400

Voorziening groot onderhoud SMG

540.531

552.531

12.000

1.192.276

1.662.676

470.400

Totaal reserves

Totaal voorziening

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 69 van 70

Samenvatting

Programma’s

Paragrafen

Overzicht van baten en lasten

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 11 juli 2024

Voorzitter, Dhr. B. Diepstraten

Concept Programmabegroting 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 70 van 70