3_Begrotingswijzigingen 2025 incl. investeringen.pdf
Tekst van het document
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
Auteur(s):
CIF
Datum:
23-4-2025
Versienummer:
1.2
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
Revisiehistorie Versie Datum
Omschrijving
0.1
04-02-2025
Initiële versie
1.0
25-03-2025
MT VrAA
1.1
08-04-2025
Annotatieoverleg Bestuur VrAA
1.2
23-04-2025
Bestuur VrAA
2
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
Inhoudsopgave 1.
Inleiding .......................................................................................................................... 4
2.
Wijzigingen in de gemeentelijke bijdragen 2025 ............................................................... 5
2.1 2.2 2.3 2.4
De primitieve begroting VrAA 2025 ........................................................................................... 5 Indexeren van bedragen naar prijspeil 2025 ............................................................................. 5 Wijziging in de maatwerkbijdragen 2025 .................................................................................. 5 Resultaat: De gewijzigde begroting 2025 (v.w.b. de gemeentelijke bijdragen) ........................ 6
3.
Specificatie begrotingswijziging 2025 voor de programma’s .............................................. 7
4.
Specificatie begrotingswijziging 2025 voor de overzicht van baten en lasten.................... 10
4.1
Specificatie mutaties in de onttrekkingen en dotaties van en aan bestemmingsreserves: .... 11
5.
Investeringen 2025 ........................................................................................................ 12
3
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
1. Inleiding In juli 2024 heeft het bestuur de ontwerp-programmabegroting 2025-2028 vastgesteld, waarmee de primitieve begroting voor de VrAA voor het jaar 2025 is vastgesteld. Nu worden er enkele wijzigingen op deze primitieve begroting voorgesteld, die gezamenlijk de zogenaamde gewijzigde begroting 2025 vormen. Hoofdstuk 2 geeft een overzicht van de wijzigingen in de gemeentelijke bijdragen. In hoofdstuk 3 worden de wijzigingen per programma toegelicht en in hoofdstuk 4 het gewijzigde overzicht van baten en lasten gepresenteerd. Tot slot worden de wijzigingen in de investeringen toegelicht. In het kader van de discussie over een passende indexatiesystematiek voor de Veiligheidsregio heeft in de afgelopen periode overleg plaatsgevonden met de financials van de deelnemende gemeenten. Dit heeft geresulteerd in een concept-regeling die met ingang van het begrotingsjaar 2026 toegepast zal worden. Vooralsnog is bij deze begrotingswijziging voor het begrotingsjaar 2025 nog rekening gehouden met een beperkte index gebaseerd op het BBP prijsdeel. Of dit in voldoende mate de uitgaven zal kunnen dekken hangt samen met de nieuwe CAO afspraken die lopende het jaar worden gemaakt. Vooralsnog gaan we er van uit dat deze begroting als uitgangspunt kan dienen. De aanpassingen om tot een sluitende begroting te komen hebben vooral een incidenteel karakter.
4
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
2. Wijzigingen in de gemeentelijke bijdragen 2025 2.1 De primitieve begroting VrAA 2025
De primitieve begroting is in juli 2024 door het bestuur vastgesteld op prijspeil 2024. 2.2 Indexeren van bedragen naar prijspeil 2025
De inkomensoverdrachten van de gemeenten zijn volgens de nieuwe Amsterdamse methodiek met 2,28% geïndexeerd. 2.3 Wijziging in de maatwerkbijdragen 2025
5
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
Er zijn drie wijzigingen in de maatwerkbijdragen, namelijk: 1. Een incidentele bijdrage van de gemeente Amsterdam voor duurzame inzetbaarheid (€ 0,8 mln.); 2. Een incidentele bijdrage van de gemeente Ouder-Amstel voor eigenaarslasten kazerne Duivendrecht (€ 0,1 mln.); 3. Naar aanleiding van het bestuursbesluit over eigenaarslasten van kazerne Weesp d.d 23 september 2024 is € 0,292 mln. overgeheveld van de regionale bijdrage naar de maatwerkbijdrage van Amsterdam. 2.4 Resultaat: De gewijzigde begroting 2025 (v.w.b. de gemeentelijke bijdragen)
6
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
3. Specificatie begrotingswijziging 2025 voor de programma’s
In bovenstaande tabel zijn per programma de wijzigingen in de baten en lasten weergegeven. Per programma zullen we een toelichting geven op de wijzingen. Veilige leefomgeving: De begrote lasten in de gewijzigde begroting zijn incidenteel met € 0,431 miljoen verlaagd door het tijdelijk niet invullen of later opvullen van vacatures volgens de formatie. De begrote baten zijn aangepast naar beneden, in lijn met de realisatie over verslagjaar 2024 en de prognose voor 2025 en de daaropvolgende jaren. Verbrede en veilige inzet: De incidentele lasten van € 0,8 miljoen, voortvloeiend uit de eenmalige bijdrage van de gemeente Amsterdam voor duurzame inzetbaarheid, verklaren grotendeels de hogere begrote lasten. Daarnaast wordt verwacht dat de lasten voor strategisch HRM € 0,1 hoger zullen uitvallen dan in de primitieve begroting, wat wordt gedekt door een extra onttrekking uit de betreffende bestemmingsreserve.
7
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
Paraatheid en slagkracht: De toename van de lasten in de gewijzigde begroting 2025 ten opzichte van de primitieve begroting 2025 van € 6 miljoen is in grote lijnen als volgt te verklaren: 1. Incidentele lasten van € 0,1 miljoen door een eenmalige bijdrage van de gemeente OuderAmstel voor de eenmalige eigenaarslasten van kazerne Duivendrecht; 2. Een toename van € 1,5 miljoen aan lasten, voornamelijk als gevolg van de extra druk op de paraatheid door een hoog ziekteverzuim. Om dit op te vangen zijn verschillende maatregelen genomen, waaronder de uitbreiding van de formatie en de inzet van flexkazernes. Daarnaast zijn de begrote lasten voor overwerkvergoedingen herzien en aangepast naar een realistischer niveau; 3. Structurele overheveling van € 0,9 miljoen aan lasten voor het opleidingscentrum (zie toelichting onder het desbetreffende programma); Dit betreft een administratieve budgettair neutrale verschuiving tussen de programma's. 4. Een toename van € 1,7 miljoen aan lasten voor de FLO-regeling, gebaseerd op een actualisatie van de meerjarige prognose; 5. Indexatie van € 1,6 miljoen door aanpassing van de budgetten. De baten zijn toegenomen door de overheveling van de verhuuropbrengsten van het opleidingscentrum.
Crisisbeheersing: De afname van de lasten is enerzijds het gevolg van de indexatie van de budgetten en anderzijds een incidentele verlaging van de begrote lasten, onder andere door het later invullen van vacatures. Vakmanschap en leiderschap: Door de keuze om de lasten van het opleidingscentrum te centraliseren, zijn de hieraan gerelateerde begrote lasten van € 1,0 miljoen overgeheveld naar de programma’s “paraatheid en slagkracht” en “overhead” met respectievelijk € 0,9 miljoen en € 0,1 miljoen. Daarnaast zijn de baten uit verhuur, ter waarde van € 0,4 miljoen, overgeheveld naar het programma “paraatheid en slagkracht”. Informatie gestuurde veiligheid: De toename van de lasten in gewijzigde begroting 2025 betreft voor circa € 1 miljoen aan diverse projecten, zoals ondersteuning bij het optimaliseren van de bedrijfsvoeringapplicaties, procesgericht werken en ondersteuning op het gebied van informatiebeheer en archivering. Deze incidentele kosten worden deels gedekt door beschikbare formatieruimte en deels aanvullende onttrekkingen uit de bestemmingsreserves “Innovatie” en “Informatiesturing”. Daarnaast is het budgetsubsidie voor de meldkamer met € 0,3 miljoen verhoogd als gevolg van de Cao-afspraken bij de politie. GHOR: De stijging van de lasten is enerzijds toe te schrijven aan de indexatie van de budgetten en anderzijds aan herziening op basis van de werkelijke realisatie.
Overhead: De afname van de lasten in gewijzigde begroting 2025 ten opzichte van de primitieve begroting van € 0,5 miljoen is globaal als volgt te verklaren: 8
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
1. Structurele lasten van € 0,2 miljoen, voortvloeiend uit een structurele verhoging van de BDuRgelden, ingezet ter dekking van de loonkosten van de Caco’s; 2. Overheveling van lasten voor het opleidingscentrum ad. € 0,1 miljoen; 3. Een kostenverlagend effect van € 0,7 miljoen bij het programma Overhead, als gevolg van decentralisatie van diverse lasten (waaronder ICT). 4. Indexatie van € 0,5 miljoen door aanpassing van de budgetten. De toename van de baten is voornamelijk toe te schrijven aan de opbrengsten uit de detachering van personeel aan de Stichting Expertise en de opbrengsten uit de dienstverleningsovereenkomst (DVO) met Expertisebureau B.V. Algemene dekkingsmiddelen: De algemene dekkingsmiddelen zijn in onderstaand tabel gespecificeerd:
De gemeentelijke bijdrage is in lijn met de wijzigingen zoals gepresenteerd in hoofdstuk 2. In de decemberbrief van het ministerie is de rijksbijdrage geïndexeerd, wat resulteert in een extra bate ten opzichte van de eerdere verwachtingen (prijspeil 2024). Het resterende bedrag van € 321k heeft betrekking op de toegepaste indexatie (geschat) voor het begrotingsjaar 2025. De bijdrage vanuit de gemeenschappelijke regeling wordt niet geïndexeerd en is gelijk gebleven.
9
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
4. Specificatie begrotingswijziging 2025 voor de overzicht van baten en lasten
10
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
4.1 Specificatie mutaties in de onttrekkingen en dotaties van en aan bestemmingsreserves: Onttrekkingen:
Dotaties:
Bestemmingsreserve FLO Amsterdam In plaats van een dotatie van € 0,62 miljoen, zal er € 1,05 miljoen worden onttrokken aan de reserve FLO, zoals nu geraamd. Deze mutatie volgt de verwachte baten van de maatwerkbijdrage en de geraamde lasten op basis van een recente actualisatie van de meerjarenprognose. Bij de instelling van de reserve FLO is besloten dat deze bestemmingsreserve een egaliserende werking heeft, waarbij dotaties en onttrekkingen de werkelijke kosten volgen.
11
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
5. Investeringen 2025 Onderstaande tabel geeft een overzicht van de geplande investeringen voor 2025. Conform de nieuwe financiële verordening is dit overzicht opgesteld op basis van de nieuwe categorie-indeling. Om aan te sluiten bij de primitieve begroting, die nog op basis van de oude categorie-indeling is vastgesteld, worden de oude categorieën in de toelichting nog kort vermeld.
De gewijzigde investeringsbegroting voor 2025 is € 6,9 miljoen hoger dan de primitieve begroting. Hieronder volgt een toelichting per categorie: 1. Gronden, bedrijfsgebouwen en installaties: Vastgoed gerelateerde investeringen zijn doorgeschoven naar 2025 (€ 0,9 miljoen). Daarnaast waren de nieuwbouw van kazerne Duivendrecht en de gevelrenovatie bij kazerne Nico niet eerder begroot (€ 3 miljoen). 2. Inventaris gebouwen: Geen wijzigingen. 3. Vervoer:
a. Kleine voertuigen en aanhangers: Door het toepassen van conditiemetingen zijn geplande investeringen uitgesteld (€ 1,2 miljoen). Daarnaast worden de aankoopprijzen jaarlijks geactualiseerd (€ 0,2 miljoen). Voor de sectoren Brandweerzorg en Crisisbeheersing zijn 6 nieuwe voertuigen begroot (€ 0,5 miljoen). Tevens is één voertuig uit de meerjarige investeringsbegroting geschrapt en één voertuig eerder geactiveerd dan gepland (€ 0,1 miljoen). b. Grote voertuigen: o geplande investeringen zijn doorgeschoven naar 2025 (€ 9 miljoen); o de aankoopprijzen van de tankautospuiten en de SIE-voertuig en zijn geactualiseerd (€ 0,3 miljoen); o twee voertuigen en twee containers zijn geschrapt uit de investeringsbegroting (€ 0,7 miljoen); o de aanschaf van de blusrobotica ten behoeve van het ondergrondse brandbestrijding (€ 0,75 miljoen). De aanschaf van een middelencontainer voor de Bron, waarvoor in 2023 al een besluit was genomen, was per abuis niet begroot (€ 0,1 miljoen). Ook de aanschaf van een nieuwe oefencontainer, de IBGS middelen container en de VZU container waren niet eerder begroot (€ 0,4 miljoen); o investeringen gepland voor 2025 zijn doorgeschoven naar 2026 (€ 12 miljoen).
12
Begrotingswijzigingen VrAA 2025
c. Inventaris voertuigen: Geplande investeringen zijn uitgesteld (€ 0,5 miljoen). In de primitieve begroting 2025 is van een klein aantal warmtebeeldcamera’s uitgegaan. In het MT Brandweerzorg is besloten om op elke tankautospuit en autoladder twee warmtebeeldcamera’s te plaatsen (€ 0,3 miljoen). De prijs van de nieuwe AED’s zijn geactualiseerd (30K). Deze investeringen Er is een structureel budget opgenomen voor de inventaris van voortuigen (75K) en de bepakking voor realistisch oefenen (95k). d. Vaartuigen: De geplande investering in vaartuigen is doorgeschoven naar 2025. 4. Overig:
a. Persoonlijke beschermingsmiddelen: Geplande investeringen, zoals voor brandweerhelmen en duikapparatuur, zijn doorgeschoven naar 2025. In 2025 worden extra balaclavas en nieuwe gaspakken aangeschaft (€ 0,1 miljoen). De prijs van de ademluchtcilinders is geactualiseerd (79K). b. Telecommunicatieapparatuur: Voor de vervanging van kantoorapparatuur is er structureel budget van € 0,4 miljoen opgenomen in de meerjarig investeringsbegroting. Vanaf 2025 is er een nieuwe meerjarige investeringsbegroting voor kantoorapparatuur, wat leidt tot een verhoging van € 0,2 miljoen in 2025. De geplande aanschaf van iPads voor de navigatie van chauffeurs en bevelvoerders van tankautospuiten is doorgeschoven (€ 92k). Voor de sector Brandweerzorg is een nieuwe investering in iPads opgenomen (€ 74k). c. Geen wijzigingen
13
Veiligheidsregio Amsterdam-Amstelland Bezoekadres: Ringdijk 98, 1097 AH Amsterdam Postadres: Postbus 92171, 1090 AD Amsterdam Telefoon: 020 555 6550 Website: veiligheidsregioaa.nl