3.3 Begrotingswijziging Groengebied Amstelland 2025.pdf
Tekst van het document
Groengebied Amstelland
Versie 13 maart 2025
Samenvatting De vastgestelde begroting 2025 sloot op € 108.000,- positief resultaat. Inmiddels blijken de lasten toe te nemen met € 172.000,- en de baten met € 31.000,-. Het verschil betekent een toename van de uitgaven van € 141.000,-. Begroting 2025 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Wijziging 2025 Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2025 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
182.198
12.635
-169.563
105.668
14.952
-90.716
287.866
27.587
-260.279
2. Beheer en onderhoud
3.839.326
908.078
-2.931.248
57.329
46.043
-11.287
3.896.655
954.121
-2.942.535
3. Veiligheid en toezicht
566.980
-
-566.980
1.850
-
-1850
568.830
-
-568.830
4. Bestuur en ondersteuning
573.898
-
-573.898
6.647
-
-6.647
580.545
-
-580.545
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.350
4.351.112
4.349.762
250
-30.000
-30.250
1.600
4.321.112
4.319.512
5.163.752
5.271.825
108.073
171.743
30.995
-140.749
5.335.495
5.302.820
-32.676
Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
260.764
152.691
-108.073
-10.531
130.218
140.749
250.233
282.909
32.676
Totaal na bestemming
5.424.516
5.424.516
-
161.212
161.212
-
5.585.728
5.585.728
-
Het saldo van de begroting na wijziging 2025 sluit op € 32.500,- negatief. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. De belangrijkste wijzigingen: • Programma 1: Per saldo € 91.000,- negatief;
Specificatie van de baten Subsidies en projectbijdragen
Begroting 2025
Wijziging 2025
Begroting na wijziging 2025
6.198
981
7.179
• • •
Programma 2: Per saldo € 11.000,- negatief; Programma 3: Per saldo € 2.000,- negatief; Programma 4: Per saldo € 6.500,- negatief;
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren, pacht, rente
1.044.515
30.014
1.074.529
Participantenbijdragen
4.221.112
-
4.221.112
•
Programma 5: Per saldo € 30.000,- negatief.
Totaal baten voor bestemming
5.271.825
30.995
5.302.820
Een uitgebreide toelichting treft u aan de Bijlage I.
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 10
Resultaat totaal
Inzet Recreatie Noord-Holland (RNH)
Het saldo van de begroting na wijziging 2025 sluit op € 32.500,- negatief. Dit resultaat omvat een: • Reguliere winst van € 10.500,- op reguliere bedrijfsvoering;
In de programmabegroting was € 2.111.106,- opgenomen als totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten voor inzet RNH € 2.141.123,-. Het verschil (€ 30.017,-) laat zich als volgt verklaren (bedrag afgerond):
•
Incidenteel verlies van € 43.000.- op incidentele werkzaamheden/projecten. Begroting 2025
Wijziging 2025
5.163.752
171.743
5.335.495
Baten
5.271.825
30.995
5.302.820
Saldo
108.073
-140.749
-32.676
Resultaat reguliere werkzaamheden Wijziging 2025
Begroting na wijziging 2025
Lasten
5.046.637
25.962
5.072.599
Baten
5.067.190
16.043
5.083.233
Saldo
20.553
-9.920
10.633
Resultaat incidentele werkzaamheden Begroting 2025 Lasten
117.115
Baten Saldo
Wijziging 2025
Begroting na wijziging 2025
145.781
262.896
204.635
14.952
219.587
87.520
-130.829
-43.309
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Per saldo iets hogere inzet op de reguliere werkzaamheden € 1.000,o Minder reguliere inzet afdeling beheer € 17.000; o Minder reguliere inzet afdeling financiën € 22.000; o Meer reguliere inzet afdeling bedrijfsbureau € 15.000; o Meer reguliere inzet afdeling programmasturing € 6.000; o Meer reguliere inzet afdeling evenementen € 3.500; o Meer reguliere inzet afdeling projecten € 8.000; o Meer reguliere inzet afdeling communicatie € 11.500; o Minder reguliere inzet afdeling vastgoed € 4.000;
•
Diverse incidentele projecten; per saldo € 30.000,- meer inzet: o Minder inzet ontwikkeling Abcouderstraatweg 79 € 61.000,o Meer inzet uitruil Langerlust - Abcouderstraatweg 79 € 29.000,o Meer inzet Toekomstplan Gaasperplas € 17.000,o Meer inzet uitwerken ontwikkelprogramma € 25.000,o Meer inzet erfpacht- en samenwerkingsovereenkomst SBB € 3.000,o Meer inzet uitwerken koepelvrijstelling € 4.000,o Meer inzet Algemene verordening en Legesverordening € 8.000,o Meer inzet Reglement van Orde € 5.000,-
Begroting na wijziging 2025
Lasten
Begroting 2025
•
De jaaropdracht aan RNH betreft in totaal € 2.235.938,-. De inzet RNH is gebaseerd op basis van ureninzet € 2.141.123,- en € 94.815,- voor de werkzaamheden van het Routebureau. Het Routebureau zorgt voor de ontwikkeling, het beheer, het onderhoud en de informatievoorziening van de routenetwerken (onder andere om te wandelen, fietsen of varen) die door gemeenten, de recreatieschappen en de provincie zijn aangelegd.
Pagina 3 van 10
Wijzigingen per programma Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het eerste programma per saldo € 90.716,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 105.668,- (negatief) worden vooral veroorzaakt door vertraging in de ontwikkeling van de Abcouderstraatweg 79. Dit heeft verband met het onderzoek naar de mogelijke uitruil tussen boerderij Langerlust en de Abcouderstraatweg 79, op verzoek van de gemeente Amsterdam (per saldo € 38.000,- negatief). Daarnaast zijn kosten opgevoerd voor de saneringswerkzaamheden op de ontwikkellocatie Abcouderstraatweg 77 (€ 15.000,- negatief). Ook de reeds voorgefinancierde grondonderzoeken zijn door het recreatieschap gefinancierd. Verder zullen in 2025 de eerste werkzaamheden van het Toekomstplan Gaasperplas worden uitgevoerd. In voorbereiding hierop zijn de kosten voor dit project opgehoogd ten opzichte van de eerdere begroting (€ 17.000,- negatief), waarbij de planvormingskosten conform besluit van 24 november 2022 zullen worden gedekt door de gemeente Amsterdam. Ook zullen de hoofdopgaves van de vastgestelde ambities in 2025 uitgewerkt worden in financiële scenario’s (€ 25.000,- negatief). Ook is gebleken de dat kosten voor het Groene Uitweg subsidieproject Gaasperplas Centraal iets lager uit zullen vallen (€ 3.000,- positief).
Vanwege de onzekerheid omtrent het haalbaarheidsonderzoek voor een fietsroute aan de zuidoever van de Gaasperplas worden deze kosten vanuit reguliere middelen gedekt (€ 5.000,- positief). De werkzaamheden inzake de actualisatie van het fietsknooppuntennetwerk worden verder uitgevoerd in 2025 (€ 10.000,- negatief). Naar verwachting zal er meer inzet RNH vanuit de afdeling projecten nodig zijn voor ecologische advies uren (€ 8.000 negatief).
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
De hogere baten (€ 14.952,- positief) komen voort uit de hogere dekking vanuit de gemeente Amsterdam ten aanzien van de werkzaamheden van het Toekomstplan Gaasperplas en het subsidieproject Gaasperplas Centraal, waarvoor naar inschatting minder kosten gemaakt zullen worden en dus ook minder opbrengsten. Programma 2 Beheer en onderhoud De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 11.287,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 57.329,- (negatief) worden verklaart door het permanent instellen van een loket voor lokale kansrijke omgevingsinitiatieven. In 2024 is een pilot gehouden welke door de omgeving dermate enthousiast is ontvangen dat het bestuur heeft besloten het loket vanaf het boekjaar 2025 structureel te begroten (€ 15.000,negatief). Daarnaast zullen de werkzaamheden voor een nieuwe erfpacht- en samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer in 2025 verder opgepakt worden (€ 13.000,- negatief). Ook zal de aankoop van perceel Middenweg (doorschuif uit 2024) in 2025 plaatsvinden (€ 6.000,- negatief) en is verdere inzet begroot voor het dossier koudewinning Ouderkerkerplas (€ 6.500,- negatief). Daarnaast worden er iets meer kosten voor dagelijks onderhoud (€ 7.000,- negatief) en overige bedrijfskosten (€ 3.000,- negatief) verwacht. De afschrijvingskosten worden iets lager geschat (€ 4.000,- positief).
Verder zal meer inzet RNH vanuit de afdelingen bedrijfsbureau (€ 7.000,- negatief) en evenementen (€ 3.500,- negatief) nodig zijn. Vanuit de afdeling vastgoed is de inschatting dat er iets minder inzet zal plaatsvinden dan eerder begroot (€ 4.000,- positief). Bij de afdeling communicatie zal meer inzet volgen vanuit RNH door het wegvallen van een extern bedrijf, waardoor de bedrijfskosten promotiemateriaal lager zullen zijn. Per saldo is er dus geen effect in het resultaat ten aanzien van de meer inzet communicatie. Verder worden er iets meer kosten verwacht voor werkzaamheden van het Routebureau (€ 5.000,- negatief).
Pagina 4 van 10
Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen De hogere baten (€ 46.043,- positief) ontstaan door een aantal ontwikkelingen. Rond de jaarwisseling heeft een succesvolle werving voor een nieuw evenement bij de Ouderkerkerplas plaatsgevonden. Door de komst van het nieuwe evenement verwachten wij een hogere opbrengst (€ 22.000,- positief). Verder zijn er meer inkomsten begroot (€ 24.000,- positief) uit inkomsten huur, erfpacht, bijdragen.
De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het laatste programma per saldo € 30.250,- bedraagt (negatief). Dit is gelegen in het feit dat het spaarrente aan het dalen is, hierdoor worden er minder rentebaten verwacht.
Programma 3 Toezicht en veiligheid De hogere lasten op dit programma bedragen € 1.850,- (negatief), er zijn iets hogere bedrijfskosten bij toezicht.
Programma 4 Bestuur en ondersteuning De hogere lasten bedragen per saldo € 6.647,- (negatief). De oorzaak hiervan is divers van aard. Er wordt minder inzet RNH voor reguliere werkzaamheden verwacht van de afdelingen beheer (€ 17.000,- positief) en financiën (€ 22.000,- positief). Daarnaast wordt er meer inzet verwacht vanuit reguliere werkzaamheden voor de afdelingen bedrijfsbureau (€ 8.000,- negatief) en programmasturing (€ 6.000,- negatief). Verder worden er vanuit dit programma een aantal projecten uitgevoerd, waarbij er meer kosten opgevoerd zijn. Het gaat om werkzaamheden voor de herijking van de Algemene verordening en Legesverordening (€ 8.500,- negatief) en werkzaamheden aan het Reglement van Orde (€ 6.000,- negatief). Verder zullen de accountantsdiensten aanbesteedt moeten worden (€ 4.000,- negatief) en zullen er werkzaamheden uitgevoerd worden inzake het uitwerken van de koepelvrijstelling (€ 6.000,- negatief). Ook worden er meer kosten voor de accountant verwacht (€ 7.000,- negatief).
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Figuur 1: Beheer bij de speelsloot van de De Hoge Dijk
Pagina 5 van 10
Gevolgen
Gevolgen voor de reserves
Gevolgen voor de participanten
De lasten van Groengebied Amstelland zijn in 2025 hoger dan de baten. We verwachten een afname in de reserves van € 32.676,-. Dit resultaat omvat een: • Reguliere winst van € 10.633,- op reguliere bedrijfsvoering.
De lange termijn (reguliere) financiële raming voor het recreatieschap is positief. Zie voor meer informatie de programmabegroting 2026. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen verder te verhogen dan de gebruikelijke indexatie (6,2%).
Participant
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2024
Bijdrage in 2025
Provincie Noord-Holland
27,90%
1.108.935
1.177.689
Gemeente Amstelveen
15,40%
612.103
650.053
Gemeente Amsterdam
49,10%
1.951.570
2.072.567
Gemeente Diemen
5,20%
206.683
219.497
Gemeente Ouder-Amstel
2,40%
95.392
101.306
100,00%
3.974.683
4.221.112
Totaal
•
Per saldo een incidenteel verlies van € 43.309,-, waarbij een incidentele opbrengst inzake afkoopsom in beheername uitkijktoren Het Poldernest ad. € 192.000,- is opgenomen (toegevoegd aan bestemmingsreserve), dus het verlies op incidentele werkzaamheden/projecten bedraagt € 235.309,-.
Zie de onderstaande tabel voor een compleet overzicht van de gevolgen voor de reserves. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10)
Toevoeging algemene reserve
68.764
Begroting na wijziging 2025 -10.531 58.233
Onttrekking algemene reserve
-85.706
-124.666
-210.372
Toevoeging bestemmingsreserve
192.000
-
192.000
Onttrekking bestemmingsreserve
-66.985
-5.552
-72.537
Totaal
108.073
-140.749
-32.676
Begroting 2025
Wijziging 2025
Begroot saldo reserves
Algemene reserve
1.274.743
begroot resultaat 2025 -152.138
Bestemmingsreserve
1.028.657
119.464
1.148.121
Totaal reserves
2.303.400
-32.676
2.270.724
Stand per 31-12-2024
Stand per 31-12-2025 1.122.604
* ‘- is onttrekking en + is toevoeging
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 6 van 10
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze begrotingswijziging wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 10 juli 2025.
Voorzitter, De heer M. Van den Berg
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 7 van 10
Bijlagen Bijlage I
Financieel overzicht van kadernota naar begrotingswijziging
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 8 van 10
Bijlage I
Financieel overzicht van kadernota naar begrotingswijziging
Stand volgens programmabegroting 2025
2025
2025
2025
mutatie Kadernota
Nadere wijzigingen
Totaal wijziging 2025
108.073
Wijzigingen nadien met AB besluit
1.
Kansrijke omgevingsinitiatieven
-15.000
-
-15.000
2.
Algemene verordening en Legesverordening
-6.500
-1.900
-8.400
3.
Reglement van Orde
-4.600
-1.650
-6.250
4.
Nieuwe erfpacht- en samenwerkingsovereenkomst met Staatsbosbeheer
-
-12.800
-12.800
5.
Aanbesteden accountantsdiensten
-
-3.800
-3.800
-26.100
-20.150
-46.250
-54.000
-1.500
-55.500
-
-
-
10.000
-485
Totaal wijzigingen nadien met AB besluit Autonome ontwikkelingen
1.
Doorschuiven incidentele projecten 2024 naar 2025
2.
Herijking index kosten en opbrengsten
3.
Meer/minder reguliere inzet RNH
-10.485
4.
Stijging diverse bedrijfskosten
-9.500
-
-9.500
5.
Stijging kosten Routebureau
-6.500
-2.400
-8.900
6.
Hogere opbrengsten evenementen
14.000
10.000
24.000
7.
Hogere opbrengsten erfpacht/huur/leges
13.500
8.750
22.250
8.
Daling overige bedrijfskosten
5.500
3.000
8.500
9.
Daling verwachtte rentebaten
-
-30.000
-30.000
-
4.000
4.000
10. Daling afschrijvingskosten 11. Overige
4.898
-4.512
386
Totaal autonome ontwikkelingen
-42.587
-2.662
-45.249
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 9 van 10
2025
2025
2025
Nieuw beleid
1.
Haalbaarheidsonderzoek fietsroute zuidoever Gaasperplas
2.
5.000
-
5.000
Werkgroep GGA-ontwikkelprogramma – uitwerking financiële scenario’s
-20.000
-4.750
-24.750
3.
Bouwrijp maken ontwikkellocatie Abcouderstraatweg 79
20.500
-
20.500
4.
Ontwikkeling Abcouderstraatweg 79
41.000
-
41.000
5.
Onderzoek naar mogelijke uitruil locaties Abcouderstraatweg 79 met Langerlust
-
-50.000
-50.000
6.
Toezicht Diemerbos
-2.500
-500
-3.000
7.
Koudewinning Ouderkerkerplas
-6.500
-
-6.500
8.
Actualisatie fietsknooppuntennetwerk
-4.500
-6.000
-10.500
9.
Ontwikkeling verenigingsgebouw Abcouderstraatweg 77
-
-15.000
-15.000
10. Uitwerken koepelvrijstelling
-
-6.000
-6.000
11. Uitvoeringsfase GGA-ontwikkelprogramma
-
-
-
Totaal incidentele ontwikkelingen
33.000
-82.250
-49.250
Totaal wijzigingen
-35.687
-105.062
-140.749
Dekkingsmiddelen / ombuigingen -
-
-
-
-
-
72.386
-105.062
-32.676
72.386
-105.062
-32.676
Dekking uit algemene reserves
72.014
80.125
152.139
Dekking uit bestemmingsreserves
-144.400
24.937
-119.464
-
-
-
Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen resultaat VOOR bestemming
Resultaatbestemming Stand volgens kadernota 2024
(resultaat NA bestemming)
Begrotingswijziging 2025 Groengebied Amstelland
Pagina 10 van 10