2_Begrotingswijzigingen 2024 incl. investeringen.pdf

Begrotingswijzigingen VrAA 2024 In september 2023 heeft het bestuur de ontwerp programmabegroting 2024-2028 vastgesteld. Daarmee is voor het jaar 2024 de primitieve begroting voor de VrAA vastgesteld. Nu liggen een aantal wijzigingen op deze primitieve begroting voor. De wijzigingen vormen gezamenlijk de zogenaamde geactualiseerde begroting 2024. De wijzigingen betreffen: 1. 2. 3. 4. 5.

Het verwijderen van de preventiemedewerker uit de maatwerkbijdrage (structureel) De indexering van alle bedragen naar 2024 (structureel) Aanvullende compensatie voor loon- en prijsbijstelling 2023 (structureel) Tegemoetkoming hoge energielasten (incidenteel) Toevoegen taken Bevolkingszorg (structureel)

De structuur van de toelichting is dat gestart wordt met de wijzigingen vanuit het perspectief van de gemeentelijke bijdrage. Vervolgens wordt het totaal van wijzigingen gepresenteerd (inclusief de wijzigingen in de Rijksbijdrage) voor de programma’s (was/wordt) en de resultatenrekening 2024 (was/wordt). 1. Wijzigingen in de gemeentelijke bijdragen 2024 Startpositie: De primitieve begroting VrAA 2024 Primitieve begroting 2024 VrAA Gemeentelijke bijdragen Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage 1.300.745 5.161.369 72.829.671 1.285.375 693.095 1.374.084 82.644.339

Maatwerk bijdrage 68.486 637.458 10.699.181 197.146 106.129 11.708.400

GHOR bijdrage 10.363 29.328 331.157 9.846 4.470 9.861 395.025

Totaal 1.379.594 5.828.155 83.860.009 1.492.367 697.565 1.490.074 94.747.764

Wijziging 1: Verwijderen preventiemedewerker uit maatwerkbijdrage Begrotingswijziging 2024 Preventiemedewerker (Diemen) Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage

Maatwerk bijdrage

GHOR bijdrage

Totaal

35.959-

-

35.959-

-

35.95935.959-

Met gemeenten Uithoorn en Diemen is overeengekomen dat de preventiemedewerker geen onderdeel meer uitmaakt van de maatwerk afspraak. Dit onderdeel was voor gemeente Uithoorn al in de primitieve begroting uit de maatwerkbijdrage gehaald. Dit betreft de wijziging specifiek voor de gemeente Diemen.

Wijziging 2: Indexeren van bedragen naar 2024 Begrotingswijziging 2024 Indexering (5,7%) Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage 74.142 294.198 4.151.291 73.266 39.506 78.323 4.710.726

Maatwerk bijdrage 3.904 36.335 609.853 9.188 6.049 665.329

GHOR bijdrage 591 1.672 18.876 561 255 562 22.517

Totaal 78.637 332.205 4.780.020 83.015 39.761 84.934 5.398.572

De primitieve begroting is in september 2023 door het bestuur vastgesteld op prijspeil 2023. Indexering moet nog plaatsvinden. VrAA volgt voor de compensatie van loon- en prijsontwikkelingen de ‘nominale ontwikkeling’ van de gemeente Amsterdam. In dat kader is voor gemeenschappelijke regeling dit gewogen percentage vastgesteld op 5,7%. Deze leidt voor de actualisatie 2023 tot de volgende opbouw. • • •

De index loonvoet sector overheid (%, ilso) 6,5% De index materiele overheidsconsumptie (%, imoc) 3,5% De index bruto overheidsinvesteringen (%, iboi) 3,1%

Gemeenschappelijke Regelingen: De index wordt berekend aan de hand van de twee indexen ilso en iboi in de verhouding ¾ : ¼. Oftewel 75% keer 6,5% plus 25% keer 3,1% = 5,7%.

Wijziging 3 en 4: L&P compensatie en tegemoetkoming gestegen energiekosten Begrotingswijziging 2024 Energielasten en aanvullende L&P Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage 28.000 118.000 1.900.000 30.000 14.000 30.000 2.120.000

Maatwerk bijdrage

GHOR bijdrage

Totaal

900.000 -

900.000

-

28.000 118.000 2.800.000 30.000 14.000 30.000 3.020.000

In de vergadering van september 2023 heeft het bestuur besloten om: 1. Een aanvullende loon en prijsbijstelling toe te kennen voor 2023. In 2023 zou alleen gemeente Amsterdam deze voldoen. Vanaf 2024 dragen alle gemeenten structureel bij. 2. Gemeente Amsterdam heeft voor 2023 en 2024 incidenteel € 900k tegemoetkoming in gestegen energiekosten toegekend.

Wijziging 5: Toevoeging/overdracht taken Bevolkingszorg Begrotingswijziging 2024 Extra taken Bevolkingszorg Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage

-

Maatwerk bijdrage 22.685 89.591 713.866 22.263 12.132 23.924 884.461

GHOR bijdrage

Totaal 22.685 89.591 713.866 22.263 12.132 23.924 884.461

-

In januari 2023 heeft het bestuur besloten tot overdracht van taken Bevolkingszorg van gemeenten naar de VrAA. In het voorstel zijn ook de financiële consequenties beschreven. Deze begrotingswijziging is conform het voorstel. Resultaat: De gewijzigde begroting 2024 (vwb de gemeentelijke bijdragen) Geactualiseerde begroting 2024 Gemeentelijke bijdragen Aalsmeer Amstelveen Amsterdam Diemen Ouder-Amstel Uithoorn Totaal

Regionale bijdrage 1.402.887 5.573.567 78.880.962 1.388.641 746.601 1.482.407 89.475.065

Maatwerk bijdrage 95.075 763.384 12.922.900 192.638 12.132 136.102 14.122.231

GHOR bijdrage 10.954 31.000 350.033 10.407 4.725 10.423 417.542

Totaal 1.508.916 6.367.951 92.153.895 1.591.686 763.458 1.628.932 104.014.838

2. Consequenties van alle wijzigingen (inclusief Rijksbijdrage) voor de programma’s (WAS/WORDT) bedragen x € 1.000 Programma's Risicobeheersing Incidentbestrijding Crisisbeheersing GHOR Organisatie ontwikkeling - BV Organisatie ontwikkeling - Dir+I&I Organisatie ontwikkeling - FLO Organisatie ontwikkeling - Projecten Overige posten Algemene dekkingsmiddelen Eindtotaal

WAS Primitieve begroting 2024 4.143 59.347 2.859 2.933 25.023 7.710 8.771 884 -3.092 -108.578 0

WORDT Gewijzigde begroting 2024 4.427 63.847 4.247 3.101 27.821 8.416 9.199 950 -3.325 -118.682 0

Mutatie 284 4.500 1.388 168 2.798 706 428 66 -233 -10.104 0

Met specificatie van de Algemene dekkingsmiddelen, waar de gemeentelijke bijdrage weer aansluit op de wijzigingen als eerder gepresenteerd:

bedragen x € 1.000 Specificatie Algemene Dekkingsmiddelen Baten Gemeentelijke bijdrage regionaal Gemeentelijke bijdrage maatwerk Gemeentelijke bijdrage GHOR Subtotaal gemeentelijke bijdragen Rijksbijdragen Bijdragen Gemeenschappelijke Regelingen Lasten Vennootschapsbelasting Saldo

WAS Primitieve begroting 2024

WORDT Gewijzigde begroting 2024

-82.644 -11.708 -395 -94.747 -12.611 -1.250

-89.475 -14.122 -418 -104.015 -13.447 -1.250

30 -108.578

30 -118.682

Mutatie

-6.831 -2.414 -23 -9.268 -836 0 0 0 -10.104

3. Consequenties van alle wijzigingen (inclusief Rijksbijdrage) voor de resultatenrekening (WAS/WORDT) bedragen x € 1.000

VrAA

Primitieve Gewijzigde begroting begroting 2024 2024

prijspeil

2023

2024

Baten Uitgeleend personeel Huren Overige goederen en diensten Rijksbijdragen Gemeentelijke bijdragen Bijdragen gemeenschappelijke regelingen Rentebaten Totale baten

389 112 4.080 12.611 94.748 1.250 113.189

559 112 3.054 13.447 104.015 1.250 122.437

Lasten Salarissen en sociale lasten Belastingen Duurzame goederen Ingeleend personeel Overige goederen en diensten Rente Mutatie egalisatievoorz. kapitaallasten Afschrijvingen Totale lasten

77.637 30 92 2.390 25.813 1.081 5307.221 113.732

81.744 30 124 4.514 28.684 1.019 1.557 6.114 123.786

544-

1.349-

1.230 686 544

2.131 782 1.349

-

-

Saldo van baten en lasten RESERVES Onttrekkingen Dotaties Mutaties in reserves Resultaat

Met specificatie van (mutaties in) de onttrekkingen en dotaties van en aan bestemmingsreserves: Onttrekkingen: bedragen x € 1.000

Onttrekkingen VrAA

Algemene reserve Bestemmingsreserve WW Bestemmingsreserve Vastgoed Amsterdam Bestemmingsreserve FLO Amsterdam Bestemmingsreserve Strategisch HRM Bestemmingsreserve Informatiebesturing Bestemmingsreserve Mobiliteit Bestemmingsreserve Innovatie Bestemmingsreserve Opleiden en Oefenen Totaal

Primitieve Gewijzigde begroting begroting 2024 2024

125

125

860 244

318 371 1.132 184

1.229

2.130

Dotaties: bedragen x € 1.000

Dotaties VrAA

Algemene reserve Bestemmingsreserve WW Bestemmingsreserve Vastgoed Amsterdam Bestemmingsreserve FLO Amsterdam Bestemmingsreserve Strategisch HRM Bestemmingsreserve Informatiesturing Bestemmingsreserve Mobiliteit Bestemmingsreserve Innovatie Bestemmingsreserve Opleiden en Oefenen Reserve GHOR Totaal

Primitieve Gewijzigde begroting begroting 2024 2024

348

434

434

251 685

782

Met in het bijzonder zicht op het verloop van de bestemmingsreserve FLO (gewijzigd 2024): bedragen x € 1.000

Verloop Bestemmingsreserve FLO Amsterdam Start jaar Dotatie Onttrekking Saldo dotaties onttrekkingen Einde jaar

Stand rekening 2023

2.526

Stand gewijzigd 2024 2.526 7.928 7.580348 2.874

4. Investeringen 2024 Onderstaande tabel bevat een overzicht van de geplande investeringen in de komende vijf jaar. Investeringen (bedrage x € 1.000) 1 Kleine Voertuigen en aanhangers 10 Uniformen 11 Vaartuigen 2 Grote voertuigen 3 Inventaris voertuigen 4 Persoonlijke Beschermingsmiddelen 7 Tele- Communicatieapparatuur 8 Inventaris gebouwen en apparatuur 9 Grond en gebouwen Overig Eindtotaal

2024 primitief 78 8.805 1.000 393 150 288 10.714

2024 gewijzigd 1.051 951 280 9.598 457 1.069 773 8.829 378 23.386

De gewijzigde investeringsbegroting 2024 is met € 23 miljoen ruim hoger dan de primitieve begroting van € 11 miljoen. Dit komt vooral door bekend geworden investeringen in kazerne Hendrik, doorschoven investeringen vanuit 2023 en indexeringen. Toelichting: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.

10.

Kleine voertuigen en aanhangers: de geplande investeringen zijn naar 2024 doorgeschoven; Uniformen: de investering is naar 2024 verplaatst. De VrAA doet mee met het NIPV. Vermoedelijk uitlevering uniformen in 2024; Vaartuigen: de geplande investering was in 2022 en is doorgeschoven naar 2024. Grote voertuigen: de aankoopprijzen zijn geactualiseerd; Inventaris voertuigen: de geplande investeringen zijn doorgeschoven naar 2024; Persoonlijke beschermingsmiddelen: de geplande investeringen zijn doorgeschoven naar 2024; Telecommunicatieapparatuur: hierin zit een structureel budget voor de vervanging van kantoorapparatuur; In 2025 worden investeringen in inventaris voor kazerne Hendrik voorzien. Grond en gebouwen: in 2023 was de renovatie kazerne Dirk begroot en is inmiddels geactiveerd. De overige gebouw gerelateerde investeringen zijn naar 2024 doorgeschoven. Het grootste deel van de investering 2024 is de renovatie van kazerne Hendrik in 2024 en 2025 (opgeteld € 12,2 mln). Overig: hierin zitten stelposten voor brandweerspecifieke kosten en overige materiële investeringen.