1.3 Begrotingswijziging Spaarnwoude 2025.pdf

Recreatieschap Spaarnwoude Begrotingswijziging 2025

Versie DB 19 maart 2025

Samenvatting Recreatieschap Spaarnwoude heeft op basis van de vastgestelde programmabegroting 2025 en de kadernota 2026 de begrotingswijziging voor 2025 opgesteld.

Door de vele ruimtelijke vraagstukken in deze regio (klimaatontwikkelingen, woningbouwopgave, energietransitie, Novex) wordt de groene recreatieve functie van Spaarnwoude Park steeds belangrijker.

In 2025 worden mooie stappen gezet naar een toekomstbestendig Spaarnwoude Park. De nieuwe identiteit wordt stapsgewijs zichtbaar in het gebied. Doorgaan met de

uitvoering van het uitvoeringsprogramma met ambitieniveau basis betekent een financieel verantwoord niveau van uitvoering van de Visie Spaarnwoude Park 2040 waarbij al wordt geanticipeerd op de komende periode waarin provincie en gemeenten te maken krijgen met kortingen op de bijdragen van het Rijk. Per saldo wordt € 448.000 aan de reserves toegevoegd. Gezien de wijze van financieren van de ontwikkeling van Spaarnwoude Park is deze begrote toevoeging een verantwoorde handeling, omdat deze reserves deels voor ontwikkeling bedoeld zijn en de ontwikkeling op termijn voor beheer en onderhoud kostenneutraal is. De uitdaging blijft wel onverminderd bestaan om de komende jaren een duurzame wijze van financiering voor het hele gebied te zoeken. Binnen de Regiodeal MRA West is Spaarnwoude in het kader van integrale gebiedsfinanciering in de eerste fase onderzoeksgebied hiervoor. Dit biedt mogelijk perspectief op concrete invulling aan de financiële zoektocht. Met de toekenning van de Regiodeal wordt gewerkt aan een mooie regionale samenwerking en ingebrachte projecten uit het uitvoeringsprogramma: Ontvangstgebieden Groene Weelde, Veerplas (inclusief waterkwaliteit), Houtrak (toevoeging skeelerroute, trimparcours en natuurspeeltuin) en Boerenerf Spaarnwoude en gebiedsontwikkeling Plesmanhoek. Naast deze projecten wordt vanuit de Regiodeal gewerkt aan Natuurtuin Park Vijfhuizen.

Sporten, Houtrak

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 2 van 17

Inleiding Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. De gemeenten Haarlem, Amsterdam, Velsen en Haarlemmermeer participeren samen met de provincie Noord-Holland in de gemeenschappelijke regeling van Recreatieschap Spaarnwoude. Zij financieren via de participantenbijdrage een deel van het jaarlijkse exploitatietekort, aangevuld met (erf)pacht en verhuur voor recreatieve activiteiten, horeca en evenementen. Het recreatieschap kent drie deelgebieden: •

SPW, ook wel ‘Spaarnwoude-oud’. Dit omvat het gebied ten noorden van de A200

•

SGP, Strategisch Groen Project. Dit zijn gebieden die in de jaren ’90 toegevoegd zijn vanuit de RodS-gelden (Recreatie om de Stad). Betreft o.a. Tuinen van West en Groene Weelde

•

SMG, Stichting Mainport en Groen. Dit zijn de jongste gebieden, aangelegd ter compensatie van de vijfde baan Schiphol. Het gaat om o.a. Plesmanhoek, Boseilanden en park Zwaanshoek.

Kerngegevens: • 6.097 hectare werkgebied, waarvan: • 2.477 hectare beheergebied met 227 hectare water

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 3 van 17

Hoofddoelstelling

Wat wil het recreatieschap bereiken?

Het doel van Spaarnwoude is vastgelegd in de Gemeenschappelijke Regeling (GR): a. het bevorderen van een evenwichtige ontwikkeling van de openluchtrecreatie; b. het tot stand brengen en bewaren van een evenwichtig natuurlijk milieu; c. het tot stand brengen en onderhouden van een landschap, dat is afgestemd op het onder a en b geformuleerde.

Spaarnwoude levert door haar reguliere werkzaamheden en projecten een directe bijdrage aan deze opgaven: •

Schone, hele, veilige en bruikbare recreatieve gebieden die tevens aantrekkelijk zijn door de ligging in de natuur

•

Voorzien in de groeiende behoefte aan openluchtrecreatie en natuur en daarmee versterken van het woon- en werkklimaat in de groeiende omliggende steden

•

Een evenwichtige balans openluchtrecreatie en commerciële vormen van recreatie

•

Het ontwikkelen van een duurzaam stad - land netwerk met: goed bereikbare, herkenbaar en vindbare ontvangstgebieden aan de stedelijke randen én in het gebied waar voorzien wordt in alle behoeften van de recreant rustieker gebieden waar het landschap, de natuur en de cultuurhistorie prevaleren die onderling (vooral voor langzaam verkeer) verbonden zijn Ontwikkelen en aanhelen van natuurgebieden, vergroten van de biodiversiteit en de belevingswaarde ervan voor de recreant

Ambities Spaarnwoude is ingericht als recreatiegebied om steden en natuurgebieden te ontlasten en aantrekkelijke recreatiemogelijkheid te bieden aan recreanten uit omliggende gemeenten en de regio. Het recreatieschap heeft drie hoofdactiviteiten: a. b. c.

Beheren en in stand houden van de ingerichte gebieden en voorzieningen. Actueel houden en vernieuwen van het aanbod om aan te sluiten bij wensen en behoeften van de recreant. Uitvoeren van het inrichtingsplan en investeringsprogramma

Visie Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden: Een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040.

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

• •

Ontwikkelen en behoud van waardevolle en aantrekkelijke agrarische landschappen en erfgoed

•

Inzet op sociaal-maatschappelijke meerwaarden

•

Spaarnwoude profileren en positioneren aan de hand van bovengenoemde doelstellingen

Pagina 4 van 17

Ontwikkelingen van invloed op de begroting Recreatieschap Spaarnwoude heeft haar koers bepaald met de Visie Spaarnwoude Park 2040, rijk aan natuur, buitenleven en verhalen uit het verleden. Spaarnwoude Park is een natuurrijk park tussen de grote steden, goed bereikbaar, veelzijdig met regionale bekendheid. Waar elk type recreant zijn hart ophaalt en zich weg waant uit de stad. Dat is Spaarnwoude Park 2040. Met het uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park bouwt het recreatieschap aan een toekomstbestendig en aantrekkelijk leefklimaat voor bewoners, dieren en planten in haar gebied. Natuur en recreatie gaan hand in hand. Belangrijke bouwstenen hiervoor zijn het gebied brede ecologisch beheer en de revitalisering van vijf ontvangstgebieden. Daarnaast biedt zij een opvangbuffer voor spreiding van de regionale recreatiedruk.

Uitgangspunten 1. Doorgaan met alle gebiedsconcepten (vervreemden vastgoed, herontwikkeling erfgoed, verhogen inkomsten, minder onderhoudslasten): •

Fort Benoorden

•

Boerderij Borneohoeve

•

Boerderij Lage Dijk

•

Hotelontwikkeling openbare golfbaan Spaarnwoude

2. Doorgaan met alle projecten waarvan eerder de investeringsbeslissing genomen is: •

Ontvangstgebied Groene Weelde

•

Ontvangstgebied Boerenerf Spaarnwoude/Zorgvrij

•

Plesmanhoek

3. Doorgaan met ingezet gebiedsproces Om dit doel te bereiken is recreatieschap Spaarnwoude een prominente speler in regio deal MRA West beter in balans. Door de krachten te bundelen worden verschillende uitdagingen in de regio rondom het tekort aan recreatie en groen integraal opgepakt. De opgaven komen tot uiting in vijf cases for change, waarvan recreatieschap Spaarnwoude in drie van de vijf cases for change participeert. Het recreatieschap heeft de opgaven uit de visie en het bijbehorende uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park ingebracht in de regio deal; het opwaarderen van de ontvangstgebieden Groene Weelde, Veerplas en Boerenerf Spaarnwoude, het verbeteren van de waterkwaliteit bij de Veerplas (blauwalg aanpak), het verbeteren van verbindingen (van en naar de woonkernen) en toevoegen van diverse recreatieve voorzieningen (o.a. skeelerroute, trimparcours, natuurspeeltuin, rolstoelsteiger) en de aanleg van natuurtuin Park Vijfhuizen (een initiatief van bewoners). Samen met de partners worden stappen gezet naar een toegankelijk en duurzaam Spaarnwoude Park, die uitnodigt om te bewegen, te ontspannen en elkaar te ontmoeten in combinatie met sociale programmering in de wijken.

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

•

Polder Dijkland opvolging gebiedsproces t.b.v. realisatie NNN-doelen

4. Basisambitie in de overige ontvangstgebieden: •

Spaarnwoude Heuvels/Velsen SnowWorld: alleen groot onderhoud en inkomsten evt. inkomsten uit hotel investeren

•

Amsterdam Houtrak: alleen groot onderhoud en inkomsten Borneohoeve terug investeren

•

Haarlem Veerplas investeren op basis van bijdrage gemeente Haarlem,

•

Boerenerf Spaarnwoude/Zorgvrij alleen groot onderhoud en inkomsten Spaarnwoude Park deels terug investeren

5. Gedeeltelijke uitvoering ecologisch beheerplan •

Dankzij subsidie bosrevitalisatie van de Provincie Noord-Holland wordt gewerkt aan gezonde bossen.

Pagina 5 van 17

•

Dankzij een bijdrage van Rijnland worden natuurvriendelijke oevers aangelegd in de Haarlemmermeer (Park Vijfhuizen, Groene Weelde, Buitenschot en Boseilanden) en Haarlem (Mooie Nel, De Liede).

6. Verbeteren knelpunten fietsverbinding Amsterdam-kust • In samenwerking met PNH, VRA en gemeenten, verbeteren van knelpunten bij knooppunt Zijkanaal F – Wethouder Van Essenweg en de Liedebrug. 7. Gedeeltelijke uitvoering Big Spotters Hill • Realiseren uitzichtpunt en trap- en sokkelrenovatie 8. Gedeeltelijke uitvoering revitaliseringsplan voormalig Floriade terrein • Opwaarderen van bestaande elementen ten behoeve van een aantrekkelijk parkachtig recreatiegebied. Big Spotters Hill, Groene Weelde

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 6 van 17

Begrotingswijziging per programma Begroting 2025 Programma

Lasten

1. Ontwikkeling en inrichting

Wijziging 2025

Baten

Saldo

Lasten

Baten

Begroting na wijziging 2025 Saldo

Lasten

Baten

Saldo

379.293

42.205

-337.088

116.150

75.295

-40.855

495.443

117.500

-377.943

2. Beheer en onderhoud

10.034.038

5.027.875

-5.006.163

-208.495

784.099

992.594

9.825.543

5.811.974

-4.013.569

3. Veiligheid en toezicht

752.243

-

-752.243

11.536

-

-11.536

763.779

-

-763.779

1.326.181

-

-1.326.181

147.127

-

-147.127

1.473.308

-

-1.473.308

1.620

7.200.999

7.199.379

880

-121.900

-122.780

2.500

7.079.099

7.076.599

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Toevoeging

Onttrekking

Saldo

Totaal voor bestemming

12.493.375

12.271.079

-222.296

67.198

737.494

670.296

12.560.573

13.008.573

448.000

Ad 5. Mutaties reserves

953.693

1.175.989

222.296

720.448

50.152

-670.296

1.674.141

1.226.141

-448.000

Totaal na bestemming

13.447.068

13.447.068

-

787.646

787.646

-

14.234.714

14.234.714

-

4. Bestuur en ondersteuning 5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves Resultaatbestemming (ad 5. mutaties reserves)

Specificatie van de baten

Subsidies en projectbijdragen

Begroting 2025

Wijziging 2025

Begroting na wijziging 2025

569.808

716.577

1.286.385

Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten

5.039.372

20.917

5.060.289

Participantenbijdragen

6.661.899

-

6.661.899

Totaal baten voor bestemming

12.271.079

737.494

13.008.573

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 7 van 17

Toelichting Saldo Per saldo leiden de genoemde wijzigingen in baten en lasten bij de programma’s tot

•

Hogere lasten belangenbehartiging en realisatie Geboortebos Park Zwanenburg (€ 20.000, kostenneutraal) Voor dit meerjarige project is een bijdrage beschikbaar gesteld door Staatsbosbeheer voor het inrichten van geboortebossen in het kader van de bossenstrategie. Het doel van een geboortebos is om op symbolische wijze tot uitdrukking te brengen dat elk kind, ongeacht zijn/haar afkomst moet kunnen opgroeien in een groene, gezonde wereld. Het project loopt dit jaar af. In verband met gunstige inkoop is er een mogelijkheid om het project met een jaar te verlengen. Dit wordt besloten in overleg met Staatsbosbeheer.

•

En diverse andere afwijkingen (€ 6.400)

een grotere onttrekking uit de reserves. Oorspronkelijk had de programmabegroting

een resultaat van € 222.296 negatief en na de begrotingswijziging wordt dat € 448.000 positief. Het begrote resultaat is daarmee € 670.296 positiever. Het betreft vooral extra baten in programma 2. Spaarnwoude wil haar doelen realiseren aan de hand van vijf programma’s. Hieronder staan de belangrijkste wijzigingen per programma opgesomd.

Programma 1 Ontwikkeling en inrichting Bij programma 1 stijgen de lasten met € 116.150 en de baten stijgen met € 75.295, per saldo een wijziging van € 40.855 negatief. Het totale geraamde resultaat voor programma 1 wordt € 377.943 negatief (was € 337.088 negatief).

De toename van de baten (€ 75.295) wordt veroorzaakt door: •

Hogere baten aan incidentele projecten UP SPW Park (€ 55.295) Dit betreft de cofinanciering van de cross-over thema’s van de regiodeal en de aanleg van de natuurtuin Park Vijfhuizen (zie ook bij lasten).

•

Hogere baten belangenbehartiging en realisatie Geboortebos Park Zwanenburg (€ 20.000, kostenneutraal) Het gaat om baten uit een bijdrage van Staatsbosbeheer voor geboortebos park Zwanenburg in het kader van de bossenstrategie, zoals hierboven beschreven bij de lasten.

De toename van de lasten (€ 116.150) wordt veroorzaakt door: •

Hogere lasten aan incidentele projecten UP SPW Park (€ 102.550) Voor de Regiodeal, het betreft cofinanciering voor de overhead en cross-over thema’s (€ 60k) en de aanleg van de natuurtuin Park Vijfhuizen (bewonersinitiatief (€ 50k). Spaarnwoude Park wordt in het cross-over thema gebiedsfinanciering als pilot genomen voor onderzoek naar alternatieve financieringskansen. In de Kadernota 2026 zijn voor 2025 reeds hogere kosten voor de ontwikkeling van Fort Benoorden (milieuonderzoeken) en optimalisatie NNN opgenomen.

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Programma 2 Beheer en onderhoud Bij programma 2 dalen de lasten met € 208.495 en de baten stijgen met

Pagina 8 van 17

€ 784.099, per saldo een wijziging van € 992.594 positief. Het totale geraamde resultaat voor programma 2 wordt € 4.013.569 negatief (was € 5.006.163 negatief).

•

Hogere lasten natuurinclusieve bosrevitalisatie (€ 110.000, kostenneutraal) Met een ontvangen subsidie van de provincie Noord-holland wordt jaarlijks een bosperceel opgeknapt. De planning voor 2025 is geactualiseerd.

•

Hogere lasten voor realisatie van nieuwe erfpachtcontracten tussen Staatsbosbeheer en de recreatieschappen (€ 91.935) Het betreft de benodigde inzet om te komen tot de noodzakelijke vernieuwing van de erfpachtcontracten tussen Staatsbosbeheer en de recreatieschappen Spaarnwoude, Twiske-Waterland en Groengebied Amstelland. Voor Spaarnwoude worden deze kosten gefinancierd uit het gebiedsfonds en zijn daarmee kostenneutraal.

•

Overige mutaties lasten (€ 5.893)

De afname van de lasten (€ 208.495) worden veroorzaakt door: •

Lagere lasten aan reguliere werkzaamheden (€ 15.030)

•

Hogere lasten aan groot onderhoud door actualisatie werkvoorraad, doorschuif van werkzaamheden uit 2024 en lagere onttrekking uit voorziening groot onderhoud (€ 615.150) Er zijn een aantal werkzaamheden doorgeschoven van 2024 naar 2025 door o.a. de zoektocht naar een locatie voor bagger t.b.v. Veerplas en langere voorbereidingen i.v.m. stikstofwetgeving. Conform de besluitvorming over de ontwikkeling van het Boerenerf wordt voor het ontvangstgebied budget uit de voorziening GO ingezet voor de investering van de ontwikkeling als cofinanciering voor de Regiodeal en wordt daarom toegevoegd aan de bestemmingsreserve egalisatie. Hiermee worden de toekomstige kapitaallasten gedekt.

•

Hogere lasten nieuwe evenementenafrit A22 (€ 84.000) De werkzaamheden zijn doorgeschoven van 2024 naar 2025.

•

Hogere lasten terreinverbetering Houtrak/Mysteryland (€ 129.750, kostenneutraal) Met een bijdrage van de organisator van Mysteryland worden terreinverbetering gedaan in de Houtrak. Er worden betonnen bankjes geplaats en zitplaatsen toegevoegd op een eiland.

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

De toename van de baten (€ 784.099) worden veroorzaakt door: •

Hogere baten aan reguliere werkzaamheden (€65.383) Dit zijn voornamelijk hogere geprognotiseerde vastgoed inkomsten uit herzieningen en nieuwe contracten.

•

Lagere baten project Herstel Liniedijken (€ 377.100) Dit meerjarige project wordt gesubsidieerd vanuit de provincie NoordHolland. De werkzaamheden voor 2025 worden gelijktijdig opgepakt met gepland groot onderhoud, waardoor de inkomsten voor 2025 lager uitkomen. Dit project loopt door tot 2027.

•

Hogere baten terreinverbetering Houtrak/Mysteryland (€ 129.750, kostenneutraal) Zoals beschreven bij de hogere lasten.

Pagina 9 van 17

•

Hogere baten natuur inclusieve bosrevitalisatie (€ 110.000, kostenneutraal) Zoals beschreven bij de hogere lasten.

•

Hogere baten aan voorstel erfpacht 2.0 uit gebiedsfonds (€ 91.935, kostenneutraal) Zoals beschreven bij de hogere lasten.

•

•

•

Hogere incidentele baten vanwege uitgiftes onroerend goed (€ 500.000) In lijn met de koers van het bestuur zijn twee objecten in ondererfpacht uitgegeven, waarvoor een (eenmalige) vergoeding wordt ontvangen voor de opstallen. Het betreft een perceel aan de Liedeweg (Haarlemmermeer) en De Watergeus (Velsen). Naast deze eenmalige vergoeding worden inkomsten uit erfpacht ontvangen. Hogere incidentele baten vanwege Initiële vergoeding overeenkomst Iron Mountain en Spaarnwoude (€ 229.000) In verband met watercompensatie van Datacenterbedrijf Iron Mountain heeft het recreatieschap een overeenkomst gesloten met Iron Mountain, waarin het schap verantwoordelijk is voor de realisatie en instandhouding van de watercompensatie en natuurontwikkeling bij de Oeverlanden aan de Liede (Veerplas). Dit project heeft vertraging opgelopen bij de vergunningsprocedure. De verwachting is dat een eerste betaling van de vergoeding in 2025 wordt ontvangen. En diverse andere afwijkingen (per saldo € 35.131 hogere baten)

NB: In deze begrotingswijziging zijn kosten voor SAIL 2025 nog niet financieel geraamd. De insteek van het recreatieschap bij SAIL 2020 was dat de benodigde maatregelen voor SAIL kostenneutraal zijn voor het schap (gedekt uit betaald parkeren). Er is sprake van zeer sterk gestegen kosten. De inschatting is dat er

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

een beroep wordt gedaan voor een substantiële bijdrage van het recreatieschap. Gezien de onzekerheid over de hoogte van deze bijdrage is deze post nog niet begroot en zal apart worden voorgelegd ter besluitvorming aan het bestuur.

Programma 3 Toezicht en veiligheid Bij programma 3 stijgen de lasten met € 11.536. Het totaal geraamde resultaat voor programma 3 wordt € 763.779 negatief. De hogere lasten worden veroorzaakt door reguliere inzet RNH en doorberekening van bedrijfskosten vanuit RNH voor autokosten, kleding en opleiding van boswachters.

Programma 4 Bestuur en ondersteuning Bij programma 4 stijgen de lasten met € 147.127. Het totaal geraamde resultaat voor programma 4 wordt € 1.473.308 negatief. De hogere lasten worden veroorzaakt door extra werkzaamheden: •

Hogere lasten aan reguliere werkzaamheden (€ 62.000) Dit betreft extra inzet voor het uitvoeringsprogramma (Regiodeal), hogere kosten voor bestuursondersteuning en extra inzet m.b.t. verzekeringen en privacy wetgeving.

•

Hogere lasten aan reguliere werkzaamheden bedrijfskosten (€ 23.900) De bedrijfskosten zijn hoger door een toename aan accountantskosten. Daarnaast is er een stijging van de kosten van het bestuursbureau.

•

Hogere lasten incidenteel op basis van bestuursbesluiten (€ 32.820) Het gaat om de besluiten: Revisie Algemene Verordening en Legesverordening (2024ABSPW13) (€ 20.072) en aanpassing Reglement van Orde (2024ABSPW14) (€ 12.748).

Pagina 10 van 17

•

Hogere lasten voor uitwerking scenario's koepelvrijstelling (€ 14.309) In verband met een striktere toepassing van de regels omtrent de koepelvrijstelling voor de btw, waar het recreatieschap al jaren gebruik van maakt, worden scenario’s uitgewerkt voor toekomstige toepassing.

•

Hogere lasten aanbestedingsproces accountantsdiensten (€ 9.131) Door een stijging van de accountantskosten is het volgens de inkoop- en aanbestedingsrichtlijn nodig om over te gaan tot aanbesteding van de accountantsdiensten.

•

Overige mutaties lasten programma 4 bestuur en ondersteuning (€ 4.967)

Programma 5 Algemene en dekkingsmiddelen Bij programma 5 stijgen de lasten met € 880 en dalen de baten met 121.900. Deze afwijking wordt veroorzaakt door: •

Hogere lasten op bankkosten (€ 880)

•

Lagere baten aan rente opbrengsten op schatkistrekening (€ 121.900)

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

start recreatieseizoen

Pagina 11 van 17

Gevolgen

Participantenbijdragen SPW

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Gevolgen voor de participanten

Provincie Noord Holland

53,10%

2.378.542

2.526.012

Zoals afgesproken in de gemeenschappelijke regeling wordt de participantenbijdrage jaarlijks geïndexeerd. Spaarnwoude hanteert voor de prijsindexatie het inflatiecijfer volgens het CBS (gemiddeld CPI eerste 6 maanden (jan-juni), conform AB-besluit van 11 mei 2023/ABSPW02 Indexatie financiële stukken recreatieschappen. Het indexatiecijfer voor 2025 komt uit op 6,2%.

Gemeente Amsterdam

22,10%

989.939

1.051.315

Gemeente Haarlem

12,80%

573.358

608.906

Gemeente Haarlemmermeer

4,40%

197.094

209.314

Gemeente Velsen

7,60%

340.432

361.539

100,00%

4.479.365

4.757.086

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Totaal Participantenbijdragen geconsolideerd

Bijdragenverdeling

Bijdrage in 2024

Bijdrage in 2025

Provincie Noord Holland

52,21%

3.275.346

3.478.418

Gemeente Amsterdam

18,64%

1.169.299

1.241.795

Participantenbijdragen SGP

Gemeente Haarlem

13,43%

842.398

894.626

Provincie Noord Holland

50,00%

896.804

952.406

Gemeente Haarlemmermeer

10,29%

645.500

685.521

Gemeente Amsterdam

10,00%

179.360

190.480

Gemeente Haarlem

15,00%

269.040

285.720

Gemeente Velsen

5,43%

Gemeente Haarlemmermeer

25,00%

448.406

476.207

Totaal

100,00%

1.793.610

1.904.813

Totaal

100,00%

340.432 6.272.975

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

361.539 6.661.899

Pagina 12 van 17

Gevolgen voor de reserves Spaarnwoude kent vanuit de gemeenschappelijke regeling twee deelbegrotingen met elk eigen reserves en financieringsvorm: deelbegroting SPW/ SGP en deelbegroting SMG. Deelbegroting SMG is gefinancierd vanuit een afkoopsom, waarbij de gemeente Haarlemmermeer en de provincie Noord-Holland beiden verantwoordelijk zijn, zodra de afkoopsom is uitbetaald. Deze programmabegroting is geconsolideerd, conform de eis van het Ministerie van Binnenlandse Zaken. Per saldo wordt € 448.000 aan de reserves toegevoegd. Deze toevoeging is mogelijk dankzij hogere incidentele en reguliere baten.

Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Stand per 01-01-2025

Stand per 31-12-2025

Algemene reserve SPW/SGP

2.147.613

2.573.173

-425.560

Bestemmingreserve UP SPW park

1.592.093

1.753.693

-161.600

Best.reserve ecologisch beheer en landschapsherstel Best.reserve verv.investeringen SGP

595.836

595.836

-

768.690

873.890

-105.200

Bestemmingsreserve egalisatie SPW/SGP

3.841.138

4.048.238

-207.100

Bestemmingsreserve SMG

4.069.940

3.673.949

395.991

Best. reserve SMG beh. monument MH17

571.255

536.186

35.069

Bestemmingsreserve SMG investering

390.088

326.866

63.221

Bestemmingsreserve egalisatie SMG

57.179

100.000

-42.821

14.033.832

14.481.832

-448.000

Totaal

Begroting 2025 Wijziging 2025

Begroting na wijziging 2025

Toevoeging algemene reserve

511.793

50.227

562.020

Onttrekking algemene reserve

-140.368

3.908

-136.460

Toevoeging bestemmingsreserve

441.900

670.221

1.112.121

Onttrekking bestemmingsreserve

-1.035.621

-54.060

-1.089.681

-222.296

670.296

448.000

Totaal

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Begroot verschil

Pagina 13 van 17

Vaststelling door het algemeen bestuur Deze programmabegroting is vastgesteld door het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude in de openbare vergadering van 10 juli 2025.

Voorzitter, De heer B. Diepstraten

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 14 van 17

Bijlage 1 Financieel overzicht geconsolideerd

Stand volgens programmabegroting 2025 (resultaat voor bestemming) Wijzigingen nadien met AB besluit 1. Verkeersveiligheid Liedebrug en Zijkanaal F – Wethouder van Essenweg 2. Verkeersveiligheid Liedebrug en Zijkanaal F – Wethouder van Essenweg (dekking gebiedsfonds) 3. Algemene verordening en Legesverordening 4. Regelement van Orde 5. Voorstel scenario's koepelvrijstelling 6. Voorstel aanbesteden van accountantsdiensten

2025 Mutaties 2025 conform Kadernota 2026 -222.296

2025

2025 Totaal begrotingswijziging 2025 -222.296

Nadere wijzigingen

-30.000 30.000

-

-30.000

-15.700 -10.950 -

-4.400 -1.820 -14.300 -9.140

-20.100 -12.770 -14.300 -9.140

Totaal wijzigingen nadien met AB besluit

-26.650

-29.660

-56.310

Autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering 1. Doorschuiven incidentele projecten 2024 naar 2025 2. Hogere reguliere inzet RNH door tariefstijging 3. Hogere reguliere inzet RNH door extra ureninzet van diverse afdelingen 4. Uitvoeringsprogramma Herstel Liniedijken Spaarndam (doorschuif naar 2026) 5. Mutatie voorziening groot onderhoud 6. Hogere kosten accountant 7. Hogere advieskosten scan vaste stroom evenementen/uitgifte vastgoedcontracten 8. Hogere lasten t.b.v. ecologisch beheer en landschapsherstel 9. Hogere overige bedrijfskosten bestuursbureau 10. Lagere opbrengsten evenementen 11. Hogere opbrengst vanuit rentebaten 12. Hogere opbrengsten erfpacht/huur 13. Overigen

-19.500 -43.020 -58.800 404.800 -7.750 -9.600 -23.100 -35.800 -7.000 -147.100 60.900 -10.900 20.923

-15.140 8.830 225.970 35.800 -7.300 122.100 -182.800 117.300 -2.607

-19.500 -43.020 -73.940 413.630 218.220 -9.600 -23.100 -14.300 -25.000 -121.900 106.400 18.316

Totaal autonome ontwikkelingen / reguliere bedrijfsvoering

124.053

302.153

426.206

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

30.000

Pagina 15 van 17

Nieuw beleid 1. Incidentele lasten UP SPW Park 2. Incidentele lasten overig 3. OP Groene Weelde beheerlasten 4. Beheerlasten OP Plesmanhoek

17.450 -153.800 40.000 22.500

-40.000 -324.950 -

-22.550 -478.750 40.000 22.500

Totaal nieuw beleid

-73.850

-364.950

-438.800

Totaal wijzigingen

23.553

-92.457

-68.904

-42.200 139.000 -384.000 300.000 -

30.000 241.100 6.900 200.000 229.000 7.400 12.000

-12.200 380.100 -377.100 300.000 200.000 229.000 7.400 12.000

Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen

12.800

726.400

739.200

Totale wijziging

36.353

633.943

670.296

-185.943

633.943

448.000

Dekking uit algemene reserves

-338.490

-87.070

-425.560

Dekking uit bestemmingsreserves

524.433

-546.873

-22.440

Stand (resultaat NA bestemming)

-

-

-

Dekkingsmiddelen / ombuigingen 1. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten UP SPW park 2. Bijdrage/Subsidies incidentele lasten overig 3. Bijdrage/Subsidies Uitvoeringsprogr. Herstel Liniedijken Spaarndam 4. Bijdrage/Subsidies uitgifte ondererfpacht Liedeweg 5a 5. Bijdrage/Subsidies uitgifte ondererfpacht Watergeus 6. Bijdrage/Subsidies initiële vergoeding van Iron Mountain 7. Bijdrage/Subsidies canonherziening 2024 8. Bijdrage/Subsidie ontvangstgebied Boerenerf

Stand (resultaat VOOR bestemming)

Resultaatbestemming

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 16 van 17

Reserves (standen per 31-12) Algemene reserve

2.081.507

491.666

2.573.173

Bestemmingsreserve

6.618.725

652.932

7.271.657

Totaal

8.700.232

1.144.598

9.844.830

Begrotingswijziging 2025 Recreatieschap Spaarnwoude

Pagina 17 van 17