1.2. Ontwerp Begrotingswijziging GGA 2024.pdf
Tekst van het document
Versie 5 april 2024
Samenvatting De vastgestelde begroting 2024 sloot op € 362.000,-. Inmiddels blijken de lasten toe te nemen met € 679.000,- en de baten met € 50.000,-. Het verschil betekent een toename van de uitgaven van € 629.000,-. Begroting 2024 Programma 1. Ontwikkeling en inrichting
Lasten
Baten
Wijziging 2024 Saldo
Lasten
Baten
Begroting na wijziging 2024 Saldo
Lasten
Baten
Saldo
101.879
3.731
-98.148
198.539
18.219
-180.320
300.418
21.950
-278.468
2. Beheer en onderhoud
3.310.161
797.163
-2.512.998
432.636
-56.181
-488.817
3.742.797
740.982
-3.001.815
3. Veiligheid en toezicht
523.302
-
-523.302
21.159
-
-21.159
544.461
-
-544.461
4. Bestuur en ondersteuning
524.529
-
-524.529
26.506
-
-26.506
551.035
-
-551.035
5. Algemene dekkingsmiddelen (exclusief mutaties reserves
1.250
4.022.183
4.020.933
-
87.500
87.500
1.250
4.109.683
4.108.433
4.461.121
4.823.077
361.956
678.840
49.538
-629.302
5.139.961
4.872.615
-267.346
Totaal voor bestemming Ad 5. Mutaties reserves
371.156
9.200
-361.956
-367.562
261.740
629.302
3.594
270.940
267.346
Totaal na bestemming
4.832.277
4.832.277
-
311.278
311.278
-
5.143.555
5.143.555
-
Het saldo van de begroting na wijziging 2024 sluit op € 267.000,- negatief. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen te verhogen. De belangrijkste wijzigingen:
Specificatie van de baten
Begroting 2024
Wijziging 2024
Begroting na wijziging 2024
Subsidies en projectbijdragen
19.189
18.905
38.094
829.205
30.633
859.838
Programma 3: Per saldo € 21.000,- negatief;
Inkomsten uit gebiedsexploitatie, zoals evenementen, huren en pachten, rentebaten
•
Programma 4: Per saldo € 26.500,- negatief;
Participantenbijdragen
3.974.683
-
3.974.683
•
Programma 5: Per saldo € 87.500,- positief.
Totaal baten voor bestemming
4.823.077
49.538
4.872.615
•
Programma 1: Per saldo € 180.000,- negatief;
•
Programma 2: Per saldo € 489.000,- negatief;
•
Een uitgebreide toelichting treft u aan de Bijlage I.
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 2 van 10
Resultaat totaal
Inzet Recreatie Noord-Holland (RNH)
Het saldo van de begroting na wijziging 2024 sluit op € 267.000,- negatief. Dit resultaat omvat een:
In de programmabegroting was € 1.863.373,- opgenomen als totale kosten voor de inzet van RNH. Volgens deze begrotingswijziging zijn de kosten voor inzet RNH € 2.068.712,-. Het verschil (€ 205.339,-) laat zich als volgt verklaren; groter dan € 5.000,- (bedragen afgerond):
•
Regulier verlies van € 5.000,- op reguliere bedrijfsvoering;
•
Incidenteel verlies van € 262.000.- op incidentele werkzaamheden/projecten. Begroting 2024
Wijziging 2024
Begroting na wijziging 2024
•
Toename reguliere inzet afdeling Beheer € 32.500,-
•
Toename reguliere inzet afdeling Vastgoed € 15.000,-
•
Toename inzet afdeling Financiën € 21.000,-
Lasten
4.461.121
678.840
5.139.961
•
Toename inzet afdeling Evenementenbureau € 7.500,-
Baten
4.823.077
49.538
4.872.615
•
Saldo
361.956
-629.302
-267.346
Diverse incidentele projecten: o Inzet bouwrijp maken horecalocatie ABC 79; € 17.000,o Inzet werkgroep financiële scenario’s; € 19.000,o Inzet koudewinning Ouderkerkerplas; € 7.500,o Inzet ontwikkeling Toekomstplan Gaasperplas; € 8.000 o Inzet uitkijktoren De Ronde Hoep; € 6.000,o Inzet behoefte- en waarderingsonderzoek; € 15.000,o Inzet ontwikkeling ABC 79; € 24.000,o Voortzetten toezicht Diemerbos periode 1 januari – 31 december 2024; € 20.000,-
Resultaat reguliere werkzaamheden Begroting 2024
Wijziging 2024
Begroting na wijziging 2024
Lasten
4.418.995
405.141
4.824.136
Baten
4.803.888
14.642
4.818.530
Saldo
384.893
-390.499
-5.606
Resultaat incidentele werkzaamheden Begroting 2024 Lasten
Wijziging 2024
42.126
273.699
Begroting na wijziging 2024 315.825
Baten
19.189
34.896
54.085
Saldo
-22.937
-238.803
-261.740
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
De jaaropdracht aan RNH betreft in totaal € 2.068.712,-. De inzet RNH is gebaseerd op basis van ureninzet en € 90.399,- voor de werkzaamheden van het Routebureau. Het Routebureau zorgt voor de ontwikkeling, het beheer, het onderhoud en de informatievoorziening van de routenetwerken (o.a. om te wandelen, fietsen of varen) die door gemeenten, de recreatieschappen en de provincie zijn aangelegd.
Pagina 3 van 10
Wijzigingen per programma Programma 1 Ontwikkeling en inrichting De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het eerste programma per saldo € 180.320,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 198.539,- (negatief) worden vooral veroorzaakt door vertraging van de horecaontwikkeling van de Abcouderstraatweg 79 (€ 98.000,- negatief). Daarnaast zullen de werkzaamheden voor het Toekomstplan Gaasperplas verder doorlopen (€ 15.500,- negatief), waarbij de kosten conform besluit van 24 november 2022 zullen worden gedekt door de gemeente Amsterdam. De voorbereiding voor de uitvoering staat gepland voor 2024. De uitvoering van onderdelen van het Toekomstplan Gaasperplas staat gepland voor 2025 en 2026 met een uitloop tot mei 2027. De hoofdopgaves van de vastgestelde ambities worden in 2024 uitgewerkt in financiële scenario’s (€ 18.500,- negatief). En er zal dit jaar participatie plaatsvinden in de vorm van een behoefte- en waarderingsonderzoek onder de bezoekers van het recreatieschap. Hiervoor was bij besluitvorming op 24 november 2022 een inschatting gemaakt wat met voortschrijdend inzicht is opgehoogd (€ 5.000,- negatief). Verder wordt in 2024 opgepakt (allen negatief): •
Uitgifte permanent verenigingsgebouw de Ruige Hof (€ 15.000);
•
Mogelijk onderzoek naar de voortzetting financiering Diemerbos (€ 10.500);
•
Uitgifte oud PEN-gebouw Amstelslag (€ 10.000);
•
Loket kansrijke lokale omgevingsinitiatieven (€ 10.000);
•
Proceskosten beheerovereenkomst uitkijktoren De Ronde Hoep (€ 6.000);
•
Groene Uitweg (GU) Gaasperplas Centraal (€ 5.000);
•
Mogelijk haalbaarheidsonderzoek versterking fietsroute Zuidoever Gaasperplas in opdracht van gemeente Amsterdam (€ 5.000).
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
De hogere baten (€ 18.219,- positief) komen voort uit de dekking vanuit de gemeente Amsterdam ten aanzien van de werkzaamheden van het Toekomstplan Gaasperplas en de 70% subsidie inzake het projectonderdeel GU Gaasperplas Centraal.
Programma 2 Beheer en onderhoud De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het tweede programma per saldo € 488.817,- bedraagt (negatief). De hogere lasten van € 432.636,- (negatief) worden onder andere veroorzaakt doordat het beheerplan uit 2021 geüpdatet is en doorgerekend naar de huidige jaargang. Uitgegaan is van beeldkwaliteitssystematiek CROW niveau B. Alle werkzaamheden gerelateerd aan de uitvoering van het beheer en onderhoud zijn hierin meegenomen (€ 290.000,- negatief). Verder worden de kosten voor dagelijks onderhoud op groen en water hoger ingeschat (€ 100.000,- negatief) en zal er naar verwachting meer inzet vanuit beheer (€ 30.000,negatief) en vastgoed (€ 15.000,- negatief) benodigd zijn. Daarentegen zal het Routebureau dit jaar minder werkzaamheden (€ 15.000,- positief) uitvoeren voor de verkenning van de actualisatie van het fietsknooppuntennetwerk. Naar verwachting beslissen de schapsbesturen dit najaar over het vervolg. Verder zijn de overige bedrijfskosten per saldo verlaagd in verband met lagere te verwachten waterschapsbelasting (€ 28.000,- positief). Daarnaast zal de natuurvriendelijke solarverlichting ten behoeve van de horecaonderneming aan de Ouderkerkerplas worden gerealiseerd (€ 17.500,negatief). En zijn er werkzaamheden begroot voor de koudewinning Ouderkerkerplas (€ 7.500,- negatief).
Pagina 4 van 10
Het subsidieproject bossenrevitalisatie is in zijn geheel doorgeschoven naar 2024 wat leidt tot meer kosten én meer opbrengsten op dit programma (€ 17.000,-). De lagere baten (€ 56.181,- negatief) ontstaan door een aantal ontwikkelingen. Enerzijds verwachten we lagere variabele inkomsten (€ 91.000,- negatief) uit evenementen gebaseerd op tegenvallende kaartverkoop van het voorgaande evenementen seizoen. Anderzijds verwachten we ook lagere inkomsten vanuit de pontjes (€ 6.000,- negatief). Daarentegen worden wel meer inkomsten verwacht vanuit pacht en huur (€ 24.000 positief) en een de eerder genoemde hogere subsidie voor het project bossenrevitalisatie (€ 17.000 positief).
Programma 3 Toezicht en veiligheid De hogere lasten op dit programma bedragen € 21.159,- (negatief). Dit komt hoofdzakelijk door het uitvoeren van toezicht in het Diemerbos op verzoek en in samenwerking met Staatsbosbeheer (€ 20.000,-). Dit bedrag wordt voldaan uit het gezamenlijke Gebiedsfonds voor het beheer en onderhoud van het Diemerbos.
Programma 4 Bestuur en ondersteuning De hogere lasten bedragen € 26.506,- (negatief). De oorzaak hiervan is hoofdzakelijk doordat er meer inzet vanuit de afdeling financiën begroot is, onder andere ten behoeve van de wettelijke rechtmatigheid en meer inzet vanuit management taken op beheer.
Figuur 1: De boswachters bij de Gaasperplas met zonsondergang
Programma 5 Algemene dekkingsmiddelen De hogere baten en lasten maken dat de totale wijziging van het laatste programma per saldo € 87.500,- bedraagt (positief). Dit is gelegen in het feit dat er weer rentebaten zullen worden ontvangen uit spaarrente.
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 5 van 10
Gevolgen Gevolgen voor de reserves
Gevolgen voor de participanten De lange termijn (reguliere) financiële raming voor het recreatieschap is positief. Zie voor meer informatie de programmabegroting 2025. De begrotingswijziging geeft verder geen aanleiding om de participantenbijdragen verder te verhogen dan de gebruikelijke indexatie (8,2%).
Participant
Bijdragenverdeling
Bijdrage in 2023
Bijdrage in 2024
Provincie Noord Holland
27,90%
1.024.894
1.108.935
Gemeente Amstelveen
15,40%
565.714
612.103
Gemeente Amsterdam
49,10%
1.803.669
1.951.570
Gemeente Diemen
5,20%
191.019
206.683
Gemeente Ouder-Amstel
2,40%
88.163
95.392
100,00%
3.673.459
3.974.683
Totaal
De lasten van Groengebied Amstelland zijn in 2024 hoger dan de baten. We verwachten een afname in de reserves van € 267.346,-. Dit resultaat omvat een: •
Regulier verlies van € 5.606,- op reguliere bedrijfsvoering.
•
Incidenteel verlies van € 261.740,- op incidentele werkzaamheden/projecten.
Zie de onderstaande tabel voor een compleet overzicht van de gevolgen voor de reserves. Specificatie van de resultaatbestemming door mutaties reserves (taakveld 0.10) Begroting 2024
Wijziging 2024
Begroting na wijziging 2024
Toevoeging algemene reserve
371.156
-367.562
3.594
Onttrekking algemene reserve
-
-176.896
-176.896
Toevoeging bestemmingsreserve
-
-
-
Onttrekking bestemmingsreserve
-9.200
-84.844
-94.044
361.956
-629.302
-267.346
Totaal Begroot saldo reserves
Stand per 31-12-2023
begroot resultaat 2024
Stand per 31-12-2024
Algemene reserve
1.350.120
-173.302
1.176.818
Bestemmingsreserve
804.511
-94.044
710.467
2.154.631
-267.346
1.887.286
Totaal reserves * ‘- is onttrekking en + is toevoeging
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 6 van 10
Vaststelling door het algemeen bestuur Deze begrotingswijziging wordt/is vastgesteld door het algemeen bestuur van Groengebied Amstelland in de openbare vergadering van 3 juli 2024.
Voorzitter, De heer M. Van den Berg
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 7 van 10
Bijlagen Bijlage I
Financieel overzicht van kadernota naar begrotingswijziging
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 8 van 10
Bijlage I
Financieel overzicht van kadernota naar begrotingswijziging
Stand volgens programmabegroting 2024
2024
2024
2024
mutatie Kadernota
Nadere wijzigingen
Totaal wijziging 2024
361.956
Wijzigingen nadien met AB besluit
1.
Loket kansrijke omgevingsinitiatieven
-10.000
-10.000
2.
Aankoop perceel Middenweg
-6.000
-6.000
Totaal wijzigingen nadien met AB besluit
-16.000
-
-16.000
Autonome ontwikkelingen
1.
Doorschuiven incidentele projecten 2023 naar 2024
-106.500
106.500
-
2.
Meer reguliere inzet RNH
-7.500
-50.700
-58.200
3.
Ophogen regulier beheerbudget DO (groen/water)
4.
Bijstellen overige bedrijfskosten (waterschapsbelasting)
-
-100.000
-100.000
28.000
-
28.000
5.
Minder inzet Routebureau
15.000
-
15.000
6.
Lagere opbrengsten evenementen
-56.000
-35.000
-91.000
7.
Hogere opbrengst vanuit rentebaten
75.000
12.500
87.500
8.
Hogere opbrengsten erfpacht/huur/veergeld
18.500
-
18.500
9.
Overige
Totaal autonome ontwikkelingen
1.610
-1.212
398
-31.890
-67.912
-99.802
Nieuw beleid
1.
Ophogen groot onderhoud cf. Cyber rapportage
-200.000
-90.000
-290.000
2. 3.
-11.000
-4.000
-15.000
-5.000
-
-5.000
4.
Behoefte- en waarderingsonderzoek Mogelijk haalbaarheidsonderzoek versterking fietsroute Zuidoever Gaasperplas in opdracht van Amsterdam Proceskosten realisatie uitkijktoren De Ronde Hoep
-6.000
-
-6.000
5.
Bouwrijp maken horecalocatie ABC 79
-
-66.500
-66.500
6.
Ontwikkeling horecalocatie ABC 79
-
-32.000
-32.000
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 9 van 10
2024
2024
2024
mutatie Kadernota
Nadere wijzigingen
Totaal wijziging 2024
7.
Voortzetting toezicht Diemerbos
-20.000
-
-20.000
8.
Koudewinning Ouderkerkerplas
-5.000
-2.500
-7.500
9.
Meerjarenuitvoeringsprogramma
-
-
-
10. Voortzetting financiering onderhoud Diemerbos/RoDs
-
-10.500
-10.500
11. Werkgroep financiële scenario's uitvoeringsprogramma
-
-18.500
-18.500
12. Uitgifte permanent verenigingsgebouw de Ruige Hof
-
-15.000
-15.000
13. Uitgifte pengebouw Amstelslag
-
-10.000
-10.000
14. Solarverlichting Ouderkerkerplas
-
-17.500
-17.500
Totaal incidentele ontwikkelingen
-247.000
-266.500
-513.500
Totaal wijzigingen
-294.890
-334.412
-629.302
-
-
-
-
-
-
67.066
-334.412
-267.346
67.066
-334.412
-267.346
Dekking uit algemene reserves
138.359
34.943
173.302
Dekking uit bestemmingsreserves
-205.425
299.469
94.044
-
-
-
Dekkingsmiddelen / ombuigingen Totaal dekkingsmiddelen / ombuigingen resultaat VOOR bestemming
Resultaatbestemming Stand volgens kadernota 2024
(resultaat NA bestemming)
Begrotingswijziging 2023 Groengebied Amstelland
Pagina 10 van 10