Technische sessie 30 juni GR v1 2

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 1

TECHNISCHE SESSIE FLORIADE GEMEENTERAAD 30 JUNI 2022

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 2

SCENARIO’S

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 3

Bezoekers op weekbasis

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 4

BUSINESS CASE

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 5

Totale Business Case bedragen x € 1 miljoen)

Tekort business case FBV -32,9

Tekort parkeeropbrengsten / shuttle (gemeentelijke buca) obv scenario 2 -2,9

Actualisatie risico’s -11,0

AF: beschikbaar risicobedrag wat nog beschikbaar is in de risicoreserve 13,0

Tekort -33,8

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 6

A. B. C. D. E. F. G. Budget Onttrekking Budget na Invloed Actualisatie Actualisatie Nieuw Q1 onttrekking scenario 2 - COVID - Overig budget Floriade 25.716 - 25.716 - 335 350 26.401 projectorganisatie Deelnemers 5.682 350 6.032 - 178 -416 5.794 Kunst & Cultuur 5.036 - 5.036 - - - 5.036 Park Ontwikkeling 29.453 612 30.065 - 2.050 -465 31.649 Commerciële zaken 11.620 - 11.620 - -150 -300 11.170 Exploitatie 15.157 15.157 -2.200 310 868 14.135 Financieringslasten 1.559 - 1.559 - - 424 1.984 Totale kosten 94.223 962 95.185 -2.200 2.723 461 96.169 Kaartverkoop/overige 44.103 - 44.103 -24.000 -250 -40 19.813 Exploitatie derden 4.217 - 4.217 -2.500 - - 1.717 Sponsoring 4.429 - 4.429 - -3.357 - 1.072 Bijdr. Provincie / Subsidie 3.450 - 3.450 - - -1.723 1.728

Bijdrage Rijk 10.000 - 10.000 - - - 10.000 Totale opbrengsten 66.199 - 66.199 -26.500 -3.607 -1.763 34.330 Index 39 - 39 - - - 39 Saldo tekort -27.985 -962 -28.947 -24.300 -6.330 -2.224 -61.800

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 7

Risicoreserve Risico’s Floriade Omvang kans Stand juni toelichting 2022 Bijdr. subsidie /derden niet tot stand -1,30 100% -1,30 Deel gemeentelijke business case

Impact scenario 3 kaartverkoop en -7,6 60% -4,56 (Verschil impact scenario 3 (-€ 31,9) exploitatie derden en scenario 2 (-€ 24,3) Impact scenario 3 opbrengst parkeren -1,20 60% -0,72 (Verschil impact scenario 3 (-€ 4,2) en en shuttledienst scenario 2 (-€ 2,9) Beheerbudget niet toereikend -1,50 40% -0,6 Veiligheidskosten -1,00 40% -0,4 Onvoorzien Expo organisatie -1,60 60% -0,96 10% over nog komende kosten Exploitatie Toren 2 -0.85 100% -0,85 Ontmanteling -1,00 60% -0,60 60%x € 1 miljoen (ontmanteling).

Bouwplaats management -0,70 40% -0,28 Personeelskosten Floriade BV -1.00 75% -0,75 Liquiditeitsfaciliteit calamiteiten -10,0 0% - Totaal risico’s Floriade -27,75 div. -11,02

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 8

LENING

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 9

Lening bedrag in € 1 miljoen Geleend tot en met 2021 42,9 Laatste tranche 2021 in januari 7,0 eerste tranche mrt-22 (van de 6,4 sponsoring) 4,5 tweede tranche mei-22 (van de 6,4- sponsoring) 1,9 derde tranche jun-22 (van de nu benodigde 8,1) 3,5 Totaal geleend 59,8 Reeds toegezegd volgens prognose BV (van de gevraagde 8,1) 1,7 Nog niet toegezegd extra lening (van de gevraagde 8,1) 2,9 Totaal gevraagd krediet door BV in scenario 2 64,4 Extra nodig voor scenario 3 7,0 Totaal nodig voor scenario 3 71,5

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 10

STOPPEN

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 11

Beheerste sluiting • 95% van de kosten van de business case zijn uitgegeven of als verplichting aangegaan. Daarmee is het besparingspotentieel kosten BuCa FBV ongeveer € 3-4 Miljoen. • Daar tegenover staan onder andere al geboekte tickets die terugbetaald moeten worden (€ 2 Mio), en derving van inkomsten verwachte bezoekers (€6,3 Mio in scenario 3). • Claim risico’s (zie volgende slide) • Subsidies terug betalen? • Geen kans meer op bijdrage provincie/rijksoverheid • Substantiële juridische kosten en jarenlange intensieve aandacht vanuit de gemeente • Gemiste economische spin off voor de stad (berekend op €115-126 Mio voor hele evenement) • Imagoschade

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 12

Claim risico Een grote groep partijen die substantieel heeft geïnvesteerd in een ‘volledig’ evenement, die exposure of omzet mislopen bij sluiting • 30 internationale inzenders • Ruim 200 nationale inzenders (70 deelnemers met eigen kavel, deelnemers in de kas) • Commerciële partners: Doppelmeyer, Beveiliging, Horeca, etcetera • NTR, AIPH

Juridische vragen: In welke mate heeft de gemeente feitelijk het beleid van de BV bepaald? En in welke mate is de suggestie gewekt bij partijen dat de gemeente garant staat voor risico’s?

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 13

Faillissement Besparingspotentieel wordt groter: • Medewerkers niet doorbetaald. • Al verkochte kaartjes niet terugbetalen • Aangegane verplichtingen niet nagekomen • Verlies aan regie: de curator neemt de touwtjes in handen • Wie doet de ontmanteling? • Per 21 december opleveren terrein aan gebiedsontwikkelaars nog haalbaar?

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 14

JAARREKENING

Technische sessie Floriade 30 juni 2022 15

Verwerking in 2021 Vanuit de wetgeving Besluit Begroting en Verantwoording provincie en gemeente (BBV) moeten gunstige en ongunstige gebeurtenissen na balansdatum (maar vóór vaststelling van de programmarekening) die informatie verschaffen over omstandigheden die ontstaan zijn na de datum van de jaarrekening altijd worden verwerkt als deze onontbeerlijk (materieel) zijn voor het inzicht van de raad.